분기보고서 (2024.03) 2024-05-08 16:51:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240508000438
(제 55 기)
사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
2024년 03월 31일 | 까지 |
금융위원회 | |
한국거래소 귀중 | 2024년 5월 8일 |
제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
회 사 명 : | 영풍제지 주식회사 |
대 표 이 사 : | 조 상 종 |
본 점 소 재 지 : | 경기도 평택시 진위면 서탄로 9 |
(전 화) 031-660-8200 | |
(홈페이지) http://www.yp21.co.kr | |
작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무본부장 (성 명) 김 승 종 |
(전 화) 031-8022-7910 | |
대표이사 등의 확인서 |
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
1. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사) |
구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
---|---|---|---|---|---|
기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
상장 | - | - | - | - | - |
비상장 | 2 | - | - | 2 | - |
합계 | 2 | - | - | 2 | - |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
" 당분기 중 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
" 당분기 중 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
당사는 1970년 설립되어 경기도 평택시 소재의 공장에 환망다통식 초지기1식 1호기를 설치가동하면서 화섬, 면방업계의 섬유봉, 실패의 원자재인 지관용원지와 골판지상자용 라이너원지를 생산하여 왔으며, 그 비중은 보고기간말 현재 지관용원지 37%, 라이너원지 63%입니다. 당사는 매출과 수율향상, 원가절감의 일환으로 소각보일러를 완공함으로써 이익의 현저한 증가를 이룬 바 있으며, 또한 원재료의 안정적인 수급을 위하여 재활용처리시설에 투자하였으며, 내부적으로 발생되는 손실을 최소화하고 적극적인 영업전략 및 신모델 개발 등을 통해 시장 변화에 능동적으로 대처하여 수익성의 개선을 위해 지속적으로 노력할 것입니다.
제지산업은 경제 및 산업활동과 문화생활에 필요한 필수 재화를 공급하는 산업으로서, 설비투자에 거액의 자금이 투자가 필요한 전형적인 자본집약적 장치산업으로, 고정비의 부담이 크고 전력비, 연료비등 에너지 비용이 높은 산업이기에 신규시장진입과 설비증설에 제약이 있습니다.
지관원지는 시장규모가 작기 때문에 타지종과는 달리 비교적 안정적인 시장질서를 유지하고 있으며, 지관용지의 시장규모, 소규모의 거래업체, 자본집약적인 장치 산업 등과 같은 요인으로 대기업의 신규진입과 경쟁사의 증설에 제약이 있습니다.
라이너원지는 2000년 중반 이후 M&A를 통해 신대양제지, 아세아제지, 삼보판지, 태림포장, 한국수출포장의 5개 대형사 위주로 재편되어 산업의 집중도가 높아졌고, 원지에서 판지 및 상자에 이르기까지 수직계열화를 구축함으로써 원지회사는 원재료 가격 변동분을 탄력적으로 제품가격에 반영할 수 있게 되었습니다.
골판지원지는 라이너지와 골심지로 나누어지는데 현재 대략 20여개 업체가 참여하 있으며 골판지원지 시장에서 라이너지와 골심지간의 비중은7 : 3 정도입니다.
종속기업인 영풍팩키지(주)가 영위하는 골판지와 골판지상자 관련 산업은 골판지원지를 주 원재료로 하여 골판지원단, 골판지상자 등을 생산하는 사업으로 거액의 투자비가 소요되는 자본집약적 대형 장치산업입니다. 골판지 포장산업은 산업 전반에 걸쳐 사업 연관성을 갖기 때문에 경기변동에 민감하게 연동되며, 특히 농산물 집중 출하시기에 수급 변동이 있을 수 있습니다.
골판지 포장산업은 일반 대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로 고객의 특성에 맞도록 견적, 발주, 재단과 인쇄가 이루어지는 주문생산 방식입니다. 전형적인 내수산업으로 경쟁력 우위를 확보한 상위 업체들의 활발한 영업전략으로 산업 내 구조조정이 빠르게 진행되고 있습니다. 골판지 업계는 골판지원단을 제조하는 업체와 구입원단으로부터 판지상자를 제조하는 업체로 구분할 수 있는데 생산공정이 비교적 단순하며 대부분 품질향상과 원가절감을 위하여 원단과 상자를 병산하는 일괄생산체제를 가지고 있습니다.
연결회사의 당분기 및 전분기에 유형별 수익 인식 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 비율(%) | 전분기 | 비율(%) | 주요제품 |
---|---|---|---|---|---|
제품매출 | 18,500,182 | 85.37 | 17,724,477 | 92.69 | 지관원지, 라이너원지 |
골판지매출 | 2,027,239 | 9.35 | - | 0.00 | 골판지 |
상품매출 | 15,396 | 0.07 | 172,651 | 0.90 | 골판지 상자 |
임대매출 | 645,314 | 2.98 | 737,368 | 3.86 | 임대료 |
기타매출 | 483,587 | 2.23 | 486,818 | 2.55 | 폐기물처리(*) 등 |
합 계 | 21,671,718 | 100.00 | 19,121,314 | 100.00 | - |
(*) 폐기물처리시설인 소각로에서 폐합성수지를 소각 및 처리하면서 발생하는 매출로 구성되어 있습니다.
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원) |
사업부문 | 주요 품목 | 매출액 | 백만단위 절사 | 비율 |
제지부문 | 지관, 라이너 등 제품 | 18,500,181,965 | 18,500 | 85.37 |
골판지부문 | 골판지원단, 골판지상자 등 제품 | 2,027,239,469 | 2,027 | 9.35 |
기타 | 상품, 부동산임대, 폐기물처리 외 | 1,144,296,497 | 1,144 | 5.28 |
합 계 | 21,671,717,931 | 21,671 | 100.00 |
주1) 상기 수치는 구분별 연결대상 회사 전체를 포함한 단순 합계 기준입니다.
주2) 비중은 공시대상기간 단순 합산매출액에서 각 매출이 차지하는 비율입니다.
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
(단위 : 원/톤, ㎡) |
품 목 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 |
---|---|---|---|
지관용원지 | 610,069 | 616,936 | 675,000 |
라이너원지 | 472,647 | 491,485 | 580,596 |
골판지(1,000㎡) | 681,502 | 685,109 | 696,974 |
1) 산출 기준
(가중평균가격) " 매출액 ÷ 매출수량 = 톤당 단가 " |
2) 주요 가격 변동 원인
" 원재료인 고지가격의 변동 및 수요산업의 동향 " |
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원) |
사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
---|---|---|---|---|---|
종이제품 제조업 | 국내 | 고지 | 지관용 및 라이너원지 원재료 | 6,932(67.0%) | - |
원지 | 골판지 원재료 | 1,224(11.8%) | - | ||
수입 | 고지 펄프 | 지관용 및 라이너원지 원재료 고급원지의 원재료 | 2,194(21.2%) | - |
나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이
(단위 : 원/톤) |
품 목 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 | |
---|---|---|---|---|
고지 | 국내 | 157,717 | 159,663 | 207,727 |
수입 | 334,453 | 300,117 | 397,121 | |
펄프 | 국내 | - | - | - |
수입 | 963,462 | 1,005,968 | 965,862 | |
원지 | 국내 | 465,528 | 505,196 | 575,610 |
수입 | - | - | - |
1) 산출 기준
(가중평균가격) " 매입액 ÷ 매입수량 = 톤당 단가 " |
2) 주요 가격 변동 원인
국 산 | 수 입 |
① 국내경기에 따라 변동 ② 분리수거 정도에 따라 변동 ③ 일기에 따라 변동 | ① 현지(미국) 물량에 따라 변동 ② 중국 및 동남아국 수입에 따라 변동 ③ 현지(미국) 일기에 따라 변동 |
다. 생산 능력 및 생산 능력의 산출근거
1) 생산 능력
(단위 : 톤, ㎡) |
사업 부문 | 품 목 | 사업소 | 단위 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 |
---|---|---|---|---|---|---|
종이 제품 제조업 | 2호기 | 평택공장 | 톤 | 19,270 | 77,315 | 77,315 |
소 계 | 톤 | 19,270 | 77,315 | 77,315 | ||
3호기 | 평택공장 | 톤 | 32,800 | 131,600 | 131,600 | |
소 계 | 톤 | 32,800 | 131,600 | 131,600 | ||
합 계 | 톤 | 52,070 | 208,915 | 208,915 | ||
골판지 제조업 | 골게타 | 청주공장 | ㎡ | 5,175,000 | 20,700,000 | 20,700,000 |
2) 생산 능력의 산출 근거
① 산출 방법 등
(1) 산출 기준
사업소 | 최대 생산 능력 | 연간 최대 생산 능력 |
평택공장 (제지) | 2호기 일생산능력 235톤 × 82일 = 19,270톤 3호기 일생산능력 400톤 × 82일 = 32,800톤 | 2호기 일생산능력 235톤 ×330일 = 77,550톤 3호기 일생산능력 400톤 ×330일 = 132,000톤 |
청주공장 (골판지) | 골게타 일생산능력 7.5만㎡ ×69일 = 518만㎡ | 골게타 일생산능력 7.5만㎡ ×553일 = 4,148만㎡ |
(2) 산출 방법
- 제지 최대 생산 능력 2호기 235톤 : 지폭3.3m ×평량400g/㎡ ×분당속도 124m/Min ×1일 1,440분 가동일수 : 82일(정비일수 9일) 3호기 400톤 : 지폭4.1m ×평량180g/㎡ ×분당속도 380m/Min ×1일 1,440분 가동일수 : 82일(정비일수 9일) - 골판지 최대 생산 능력 골게타 7.5만㎡ : 지폭 1.5m ×분당속도 167m/min x 1일 300분 가동일수 : 69일(평균 가동일수 23일) |
(3) 평균 가동 시간
평택공장 (2호기, 3호기) : [ 일 평균 가동 시간 24시간 ] 청주공장 (골게타) : [ 일 평균 가동 시간 5시간 ] |
라. 생산 실적 및 가동률
1) 생산 실적
(단위 : 톤, ㎡) |
사업 부문 | 품 목 | 사업소 | 단위 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 |
---|---|---|---|---|---|---|
종이 제품 제조업 | 지관원지 | 평택공장 | 톤 | 13,730 | 51,891 | 74,309 |
소 계 | 톤 | 13,730 | 51,891 | 74,309 | ||
라이너원지 | 평택공장 | 톤 | 23,562 | 76,284 | 88,705 | |
소 계 | 톤 | 23,562 | 76,284 | 88,705 | ||
합 계 | 톤 | 37,292 | 128,175 | 163,014 | ||
골판지 제조업 | 골게타 | 청주공장 | ㎡ | 3,160,146 | 12,120,278 | 19,172,581 |
2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간, %) |
사업소(사업부문) | 제55기 1분기 가동가능시간 | 제55기 1분기 실제가동시간 | 평균가동률 |
---|---|---|---|
평택공장(2호기) | 2,184 | 1,384 | 63.4% |
평택공장(3호기) | 2,185 | 1,573 | 72.0% |
청주공장(골게타) | 345 | 211 | 61.1% |
마. 생산 설비의 현황 등
1) 생산 설비의 현황
[자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 면적 (㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | ||||||||
본사 | 자가 | 평택 | 46,650.14 | 12,723 | 48 | - | - | 12,771 | - |
기타 | 자가 | 평창 | 636.41 | 190 | - | - | - | 190 | - |
영풍팩키지 | 자가 | 청주 | 26,787.00 | - | 6,028 | - | - | 6,028 | - |
합 계 | 74,073.54 | 12,913 | 6,076 | - | - | 18,989 | - |
[자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 면적 (㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | ||||||||
본사 | 자가 | 평택 | 22,474.11 | 3,746 | 99 | - | 89 | 3,756 | - |
서울 | 자가 | 서초 | - | - | - | - | - | - | - |
인천 | 자가 | 미추홀 | - | - | - | - | - | - | - |
기타 | 자가 | 평창 | 127.50 | 321 | - | - | 3 | 318 | - |
영풍팩키지 | 자가 | 청주 | 11,454.11 | 1,299 | 508 | - | 10 | 1,797 | - |
합 계 | 34,055.72 | 5,366 | 607 | - | 102 | 5,871 | - |
[자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | ||||||||
본사 | 자가 | 평택 | 생산시설 외 | 945 | 20 | - | 102 | 863 | - |
영풍팩키지 | 자가 | 청주 | 생산시설 외 | 237 | 92 | - | 4 | 326 | - |
합 계 | 1,182 | 112 | - | 106 | 1,189 | - |
[자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원) |
사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | ||||||||
본사 | 자가 | 평택 | 영업차량 외 | 96 | - | - | 4 | 92 | - |
영풍팩키지 | 자가 | 청주 | 영업차량 외 | 103 | - | - | 6 | 97 | - |
합 계 | 199 | - | - | 10 | 189 | - |
[자산항목 : 공구와 기구] | (단위 : 백만원) |
사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | ||||||||
본사 | 자가 | 평택 | 압축강도 외 | 4 | - | - | 1 | 3 | - |
영풍팩키지 | 자가 | 청주 | 파렛트 외 | - | - | - | - | - | - |
합 계 | 4 | - | - | 1 | 3 | - |
[자산항목 : 비품] | (단위 : 백만원) |
사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말장 부가액 | 비고 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | ||||||||
본사 | 자가 | 평택 | 컴퓨터 외 | 376 | - | - | 87 | 289 | - |
본사 | 자가 | 평택 | 가구 외 | - | - | - | - | - | - |
영푹팩키지 | 자가 | 청주 | 기타 | 54 | 42 | - | 4 | 93 | - |
합 계 | 430 | 42 | - | 91 | 382 | - |
[자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | ||||||||
본사 | 자가 | 평택 | 조성,포머 소각로등 | 10,787 | 67 | - | 563 | 10,291 | - |
영풍팩키지 | 자가 | 청주 | - | 2,055 | 1,538 | 35 | 83 | 3,475 | - |
합 계 | 12,842 | 1,605 | 35 | 646 | 13,766 | - |
2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
① 진행중인 투자
(단위 : 백만원) |
사업 부문 | 구 분 | 투자 기간 | 투자 대상 자산 | 투자 효과 | 총투 자액 | 기투자액 (당기분) | 향후 투자액 | 비 고 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
- | - | - | - | - | - | - | - | 해당사항없음 |
합 계 | - | - | - | - | - |
② 향후 투자 계획
(단위 : 백만원) |
사업 부문 | 계획 명칭 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | 투자효과 | 비 고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
자산 형태 | 금 액 | 제54기 | 제55기 | 제56기 | ||||
- | - | - | - | - | - | - | - | 미 정 |
합 계 | - | - | - | - | - | - |
가. 매출 실적
(단위 : 백만원) |
사업 부문 | 매출 유형 | 품 목 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 |
---|---|---|---|---|---|
종이제품 제조업 | 제 품 | 지관원지 | 8,948 | 34,612 | 48,267 |
라이너원지 | 9,551 | 38,434 | 49,602 | ||
골판지 제조업 | 골판지 | 2,027 | 8,741 | 12,889 | |
부동산 | 임 대 | 645 | 3,095 | 3,289 | |
기 타 | 상품및기타 | 499 | 3,112 | 4,681 | |
합 계 | 제 품 | 20,527 | 81,787 | 110,758 | |
임 대 | 645 | 3,095 | 3,289 | ||
기 타 | 499 | 3,112 | 4,681 |
주1) 상기 수치는 구분별 연결대상 회사 전체를 포함한 단순 합계 기준입니다.
나. 판매 경로 및 판매 방법 등
1) 판매 조직
영업본부 산하에 영업팀으로 구성되어 있습니다. |
2) 판매 경로
① 내 수
공장생산, 본 사 ----→ 지관및판지생산업체 ----→ 국내수요업체(100.00%)
② 수 출
공장생산, 본 사 -------→ 무 역 상 사 -------→ 외국수요업체(0.00%)
공장생산, 본 사 -----------------------------→ 외국수요업체(0.00%)
3) 판매 방법 및 조건
구 분 | 판 매 방 법 | 조건 및 가격 정책 | |
내 수 | 직거래 | 영업부의 계약주문에 의한 제조 및 납품 | (결제조건) 어음(3개월이내) : 0% 현 금 : 100% (가격정책) 제품별 수요동향에 따라 협의하여 결정하나 일반적으로 주도적인 입장 |
수 출 | 로 컬 | 국내 종합무역상사등으로 부터의주문에 의한 수출 | 판매후 20일이내 달러또는 원화 결제 |
직수출 | 외국업체의 주문에 의한 수출 | 판매후 20일이내 달러 결제 |
4) 판매 전략
주력제품인 지관용원지의 품질향상과 고객만족을 최우선 목표로 삼아 시장점유율의 확장을 위하여 노력하며, 라이너원지는 표면지 중심 판매로 주력할 계획입니다.
5) 주요 매출처
라이너원지의 주요 매출처로는 대양그룹 계열, 태성산업, 명일씨앤비가 있으며, 지관용원지의 주요 매출처로는 청우코아, 동우페이퍼텍, 진양기업 등이 있습니다.
6) 수주 상황
(단위 : ) |
품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
합 계 | - | - | - | - | - | - |
가. 재무위험관리요소
연결회사의 재무위험 관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 대응하는 재무위험 관리정책을 유지하고 있습니다.
재무위험관리 활동은 주로 당사 재무부서에서 주관하고 있으며 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가 등의 실행활동을 하고 있습니다.
재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 금융기관예치금, 매출채권, 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등으로 구성되어 있습니다.
가-1. 시장위험
(1) 외환위험
연결회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 환율변동위험에 노출되어 있으며, 연결회사가 환위험에 노출되어 있는 주요 외화는 미국 달러화입니다.
연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 하는데 있으며, 환노출 위험은 주기적으로 경영진에게 보고되고 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구분 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | ||
---|---|---|---|---|
2024.3.31 | 2023.12.31 | 2024.3.31 | 2023.12.31 | |
USD | (120,672) | (24,284) | 120,672 | 24,284 |
외화금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
계정과목 | 통화 | 2024.3.31 | 2023.12.31 |
---|---|---|---|
현금및현금성자산 | USD | 310 | 940 |
현금및현금성자산 | JPY | 535 | 1 |
매입채무 | USD | 1,207,029 | 243,775 |
(2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 장단기 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 이자비용의 최소화에 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp 변동 시 이자비용의 변동으로 인해 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | ||
---|---|---|---|---|
2024.3.31 | 2023.12.31 | 2024.3.31 | 2023.12.31 | |
법인세비용차감전순이익 | (600,000) | (600,000) | 600,000 | 600,000 |
가-2. 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약 시 신용정보회사에서 제공하는 정보 등을 통해서 거래처 이상 여부를 파악하며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및회수대책이 경영진에게 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.
한편, 연결회사는 신한은행, 우리은행, 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 매우 제한적입니다.
가-3. 유동성 위험
유동성위험은 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간말 현재 연결회사의 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 사용이 가능한 현금및현금성자산과 유동성 금융기관예치금의 보유규모는 13,133,377천원(전기말 : 32,041,071천원) 입니다.
보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었으며, 이자 현금흐름을 포함하고 있습니다.
- 2024년 3월 31일
(단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 5년 미만 | 5년 초과 |
---|---|---|---|---|---|
차입금 | 60,000,000 | 62,818,332 | 6,595,682 | 56,222,650 | - |
매입채무 | 2,161,428 | 2,161,428 | 2,161,428 | - | - |
기타지급채무 | 10,903,878 | 10,945,220 | 10,545,671 | 399,549 | - |
합 계 | 73,065,306 | 75,924,980 | 19,302,781 | 56,622,199 | - |
- 2023년 12월 31일
(단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 5년 미만 | 5년 초과 |
---|---|---|---|---|---|
차입금 | 60,000,000 | 61,334,728 | 4,506,853 | 56,827,875 | - |
매입채무 | 1,255,005 | 1,255,005 | 1,255,005 | - | - |
기타지급채무 | 15,704,067 | 15,756,768 | 15,307,603 | 449,165 | - |
합 계 | 76,959,072 | 78,346,501 | 21,069,461 | 57,277,040 | - |
나. 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
보고기간말 현재 순차입금 비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 2024.3.31 | 2023.12.31 |
---|---|---|
자본 (A) | 115,486,674 | 120,222,578 |
현금및현금성자산, 유동성 금융기관예치금 및 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (B) | 13,133,377 | 32,041,071 |
차입금 (C) | 60,000,000 | 60,000,000 |
순차입금비율 (C-B)/A | 40.58% | 23.26% |
가. 주요계약 등
" 해 당 사 항 없 음 " |
나. 연구개발활동의 개요
"2020년 12월 8일 이후 조직개편으로 별도 연구개발 전담인력은 운용하지 않습니다." |
다. 연구개발 실적
" 최근 3년간 특별 사항 없음 " |
가. 산업의 개요
1) 산업의 특성
제지산업은 경제 및 산업활동과 문화생활에 필요한 필수 재화를 공급하는 산업으로서, 설비투자에 거액의 자금이 투자가 필요한 전형적인 자본집약적 장치산업으로, 고정비의 부담이 크고 전력비, 연료비등 에너지 비용이 높은 산업이기에 신규시장진입과 설비증설에 제약이 있습니다. 또한 수요가 지역 위주로 분산되어 거래기업에 대부분 장기적으로 납품이 이루어지고 있고, 이로 인해 비교적 안정적인 시장을 이루고 있습니다.
전자상거래 발달에 따른 택배산업의 급성장과 환경보호에 대한 관심등으로 인해 포장재의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됨에 따라 국내 제지업계는 활력을 띄고 있습니다.
2) 경쟁요소
① 지관용원지
시장규모가 작기 때문에 타지종과는 달리 비교적 안정적인 시장질서를 유지하고 있으며, 다음과 같은 요인으로 대기업의 신규진입과 경쟁사의 증설에 제약이 있습니다.
첫째, 지관용원지의 전체 시장규모가 라이너원지에 비해 매우 작습니다.
둘째, 거래업체당 연평균 매출액이 5억원정도로 분산되어 있기 때문에 신규 매출처의 확보가 용이하지 않습니다.
셋째, 대부분의 거래업체가 10년이상 우호적인 관계를 유지하고 있습니다.
넷째, 증설시 대규모 자금이 소요되는 자본집약적인 장치산업이므로 영세업체의 투자가 어렵습니다.
② 라이너원지
2000년 중반 이후 M&A를 통해 신대양제지, 아세아제지, 삼보판지, 태림포장, 한국수출포장의 5개 대형사 위주로 재편되어 산업의 집중도가 높아졌고, 원지에서 판지 및 상자에 이르기까지 수직계열화를 구축함으로써 원지회사는 원재료 가격 변동분을 탄력적으로 제품가격에 반영할 수 있게 되었습니다.
3) 자원조달상의 특성
고지를 주원료로 하는 동업계는 장마철 및 동절기에 고지 회수율이 저하되어 계절적으로 수급의 불균형을 이루고 있으나, 쓰레기 종량제의 실시와 분리수거의 높은 참여도로 인하여 고지회수율이 크게 증가하여 원재료수급이 용이한 편이었습니다. 본 보고서 작성 시점으로 정부의 재활용 폐지 수입 관련 규제 강화 추세로 인한 국내 재활용 폐지 시장의 가격 변동성과 코로나바이러스 사태가 글로벌 시장뿐만 아니라, 한국경제 전반에 영향을 미치고 있어 국내 고지 가격이 지속적으로 상승하는 등 예측이어려운 상황입니다.
현재 주요 원재료의 조달원은 국내 78.8%, 해외 21.2%를 이루고 있습니다.
나. 회사의 현황
1) 영업개황 및 사업부문의 구분
① 영업개황
당사는 1970년 설립되어 경기도 평택시 소재의 공장에 환망다통식 초지기1식 1호기를 설치가동하면서 화섬, 면방업계의 섬유봉, 실패의 원자재인 지관용원지와 골판지상자용 라이너원지를 생산하여 왔습니다.
제55기1분기(2024.01.01~2024.03.31)에는 생산 37,292톤, 판매 34,876톤, 제품매출액 18,499백만원을 기록하였습니다.
당사는 매출과 수율향상, 원가절감의 일환으로 소각보일러를 완공함으로써 이익의 현저한 증가를 이룬 바 있으며, 또한 원재료의 안정적인 수급을 위하여 재활용처리시설에 투자하였으며, 내부적으로 발생되는 손실을 최소화 하고 적극적인 영업전략 및 신모델 개발 등을 통해 시장 변화에 능동적으로 대처하여 수익성의 개선을 위해 지속적으로 노력할 것입니다.
② 공시대상 사업부문의 구분
" 지류 제조업 " |
③ 연결대상 종속회사의 개황
하북산업개발 주식회사는 당사의 사업 거점 일대의 토지 활용도를 개선하고자 2019년 8월 8일에 신규 설립되었습니다. 주 사업목적은 부동산 개발이며 향후 사업계획의 추진경과에 따라 사업분야를 구체화할 예정입니다.
영풍팩키지 주식회사는 2005년 12월에 설립되어 19년의 업력을 지닌 골판지 제조업 영위업체로서, 47명의 종업원을 보유한 중소기업, 일반 업체입니다.
2024년 제19기(2024.01.01 ~ 2024.03.31)에는 생산 316만㎡, 판매 297만㎡, 제품매출액 2,027백만원을 기록하였습니다.
지배회사에서 생산한 제지를 수직계열화한 종속회사를 통하여 골판지와 골판지 상자로 판매하여 부가가치를 높여, 경영효율증진과 이익극대화를 통해, 연결회사의 미래 성장과 시너지 창출에 기여하고자 합니다.
2) 시장점유율 등
(단위 : %)
구 분 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 |
---|---|---|---|
지관원지 | 25% | 25% | 37% |
라이너원지 | 2% | 2% | 3% |
주)정확한 데이터를 확보하기 어려워 회사 영업부가 자체 조사한 현황 입니다.
3) 시장의 특성
지관원지는 타지종과는 달리 일정한 압축강도와 인장강도가 필요하기 때문에 고평량(200g~ 500g/㎡)이며, 제품의 용도가 다양하고 연구 응용에 따라 신수요시장의 개발가능성이 높습니다. 그리고 원재료의 가격은 국제적으로 등락을 반복하는데 비해 매출액 대비 원재료비율이 40~60%로 높기 때문에 불안정적인 수익구조를 가지고 있습니다.
골판지 업계는 골판지원단을 제조하는 업체와 구입원단으로부터 판지상자를 제조하는 업체로 구분할 수 있는데 생산공정이 비교적 단순하며 대부분 품질향상과 원가절감을 위하여 원단과 상자를 병산하는 일괄생산체제를 가지고 있습니다. 골판지원지는 라이너지와 골심지로 나누어지는데 현재 대략 20여개 업체가 참여하고 있으며 골판지원지 시장에서 라이너지와 골심지간의 비중은 7 : 3 정도입니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
" 해 당 사 항 없 음 " |
5) 영풍제지 조직도
조직도 |
가. 요약 연결재무제표
(단위 : 천원) |
구 분 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 |
---|---|---|---|
[유동자산] | 46,915,300 | 61,503,211 | 54,442,060 |
현금및현금성자산 | 12,959,377 | 31,885,071 | 8,201,447 |
매출채권 | 10,320,157 | 8,698,769 | 11,797,526 |
기타유동자산 | 23,635,766 | 20,919,371 | 34,443,087 |
[비유동자산] | 144,470,864 | 138,413,078 | 149,228,318 |
유형자산 | 45,708,833 | 42,728,247 | 40,617,825 |
무형자산 | 2,585,332 | 2,160,226 | 569,394 |
기타비유동자산 | 96,176,699 | 93,524,605 | 108,041,099 |
자산총계 | 191,386,164 | 199,916,289 | 203,670,378 |
[유동부채] | 17,584,157 | 21,850,625 | 17,277,788 |
매입채무 | 2,161,428 | 1,255,005 | 1,473,070 |
기타유동부채 | 15,422,729 | 20,595,620 | 15,804,718 |
[비유동부채] | 58,315,333 | 57,843,086 | 49,862,087 |
차입금 | 56,000,000 | 56,000,000 | 48,000,000 |
기타비유동부채 | 2,315,333 | 1,843,086 | 1,862,087 |
부채총계 | 75,899,490 | 79,693,711 | 67,139,875 |
[지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] | 115,567,110 | 120,302,650 | 136,369,514 |
자본금 | 24,397,993 | 24,397,993 | 11,147,500 |
자본잉여금 | 7,691,246 | 7,691,246 | 20,993,769 |
자본조정 | (3,085,415) | (3,085,415) | (6,111,473) |
이익잉여금 | 86,563,286 | 91,298,826 | 110,339,718 |
[비지배지분] | (80,435) | (80,072) | 160,989 |
자본총계 | 115,486,674 | 120,222,578 | 136,530,503 |
매출액 | 20,838,150 | 82,568,024 | 105,449,039 |
영업이익 | (2,735,660) | (2,992,480) | 7,804,011 |
당기순이익 | (2,969,202) | (5,653,312) | 7,918,488 |
지배주주순이익 | (2,968,839) | (5,412,251) | 7,928,888 |
비지배주주순이익 | (363) | (241,061) | 10,400 |
기본주당이익(단위:원) | (67) | (118) | 180 |
희석주당이익(단위:원) | (67) | (118) | 179 |
연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 1 |
나. 요약 별도재무제표
(단위 : 천원) |
구 분 | 제55기 1분기 | 제54기 | 제53기 |
---|---|---|---|
[유동자산] | 54,813,639 | 65,294,493 | 54,384,838 |
현금및현금성자산 | 12,871,767 | 31,747,220 | 8,074,641 |
매출채권 | 10,275,042 | 8,867,986 | 11,797,526 |
기타유동자산 | 31,666,830 | 24,679,287 | 34,512,671 |
[비유동자산] | 135,525,193 | 132,681,470 | 149,269,316 |
유형자산 | 29,827,245 | 30,058,152 | 39,858,822 |
무형자산 | 2,582,762 | 2,160,226 | 569,394 |
기타비유동자산 | 103,115,186 | 100,463,092 | 108,841,100 |
자산총계 | 190,338,831 | 197,975,963 | 203,654,154 |
[유동부채] | 14,242,423 | 18,517,605 | 17,266,876 |
매입채무 | 2,002,294 | 1,142,786 | 1,473,070 |
기타유동부채 | 12,240,129 | 17,374,819 | 15,793,806 |
[비유동부채] | 56,767,269 | 56,452,350 | 49,862,087 |
차입금 | 56,000,000 | 56,000,000 | 48,000,000 |
기타비유동부채 | 767,269 | 452,350 | 1,862,087 |
부채총계 | 71,009,692 | 74,969,955 | 67,128,963 |
[자본금] | 24,397,993 | 24,397,993 | 11,147,500 |
[자본잉여금] | 7,691,246 | 7,691,246 | 20,993,769 |
[자본조정] | (3,068,313) | (3,068,313) | (6,111,473) |
[이익잉여금] | 90,308,214 | 93,985,083 | 110,495,395 |
자본총계 | 119,329,140 | 123,006,009 | 136,525,191 |
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
매출액 | 19,589,004 | 78,585,489 | 105,452,639 |
영업이익 | (1,877,650) | (1,515,697) | 7,856,944 |
당기순이익 | (1,910,167) | (2,881,672) | 7,970,141 |
기본주당이익(단위:원) | (43) | (63) | 180 |
희석주당이익(단위:원) | (43) | (63) | 180 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 55 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 54 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 55 기 1분기말 | 제 54 기말 | |
---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 46,915,299,894 | 61,503,210,872 |
현금및현금성자산 | 12,959,376,969 | 31,885,070,620 |
금융기관예치금 | 174,000,000 | 156,000,000 |
매출채권 | 10,320,156,912 | 8,698,768,907 |
기타수취채권 | 1,774,266,481 | 1,265,168,951 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,234,913,769 | 10,128,930,557 |
재고자산 | 11,022,037,448 | 9,231,971,230 |
기타자산 | 430,548,315 | 137,300,607 |
비유동자산 | 144,470,864,108 | 138,413,078,411 |
금융기관예치금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
기타수취채권 | 1,233,445,542 | 1,157,234,576 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,394,800 | 12,394,800 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,502,000,000 | 1,500,000,000 |
유형자산 | 45,708,832,671 | 42,728,247,497 |
무형자산 | 2,585,332,063 | 2,160,226,104 |
투자부동산 | 88,781,663,009 | 89,205,779,411 |
이연법인세자산 | 1,646,196,023 | 1,646,196,023 |
자산총계 | 191,386,164,002 | 199,916,289,283 |
부채 | ||
유동부채 | 17,584,156,978 | 21,850,624,649 |
매입채무 | 2,161,428,168 | 1,255,004,537 |
단기차입금 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
기타지급채무 | 10,529,535,829 | 15,274,739,605 |
당기법인세부채 | 222,621,253 | 222,621,253 |
기타부채 | 670,571,728 | 1,098,259,254 |
비유동부채 | 58,315,332,876 | 57,843,086,453 |
장기차입금 | 56,000,000,000 | 56,000,000,000 |
기타지급채무 | 374,342,658 | 429,327,440 |
순확정급여부채 | 1,041,771,433 | 517,216,312 |
이연법인세부채 | 801,029,619 | 801,029,619 |
기타부채 | 98,189,166 | 95,513,082 |
부채총계 | 75,899,489,854 | 79,693,711,102 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 115,567,109,305 | 120,302,649,841 |
자본금 | 24,397,993,000 | 24,397,993,000 |
자본잉여금 | 7,691,245,732 | 7,691,245,732 |
기타자본 | (3,085,415,135) | (3,085,415,135) |
이익잉여금 | 86,563,285,708 | 91,298,826,244 |
비지배지분 | (80,435,157) | (80,071,660) |
자본총계 | 115,486,674,148 | 120,222,578,181 |
자본과부채총계 | 191,386,164,002 | 199,916,289,283 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 55 기 1분기 | 제 54 기 1분기 | |||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 20,838,149,781 | 20,838,149,781 | 19,121,314,626 | 19,121,314,626 |
매출원가 | 19,732,930,878 | 19,732,930,878 | 16,717,690,682 | 16,717,690,682 |
매출총이익 | 1,105,218,903 | 1,105,218,903 | 2,403,623,944 | 2,403,623,944 |
판매비와관리비 | 3,840,878,941 | 3,840,878,941 | 3,135,000,413 | 3,135,000,413 |
영업이익(손실) | (2,735,660,038) | (2,735,660,038) | (731,376,469) | (731,376,469) |
금융수익 | 405,889,847 | 405,889,847 | 521,015,264 | 521,015,264 |
금융비용 | 686,948,888 | 686,948,888 | 301,745,063 | 301,745,063 |
기타수익 | 143,407,615 | 143,407,615 | 283,274,544 | 283,274,544 |
기타비용 | 95,890,769 | 95,890,769 | 9,791,953 | 9,791,953 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (2,969,202,233) | (2,969,202,233) | (238,623,677) | (238,623,677) |
법인세비용 | 0 | 0 | (41,390,354) | (41,390,354) |
당기순이익(손실) | (2,969,202,233) | (2,969,202,233) | (197,233,323) | (197,233,323) |
기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
총포괄이익(손실) | (2,969,202,233) | (2,969,202,233) | (197,233,323) | (197,233,323) |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배주주지분순이익 | (2,968,838,736) | (2,968,838,736) | (188,929,426) | (188,929,426) |
비지배주주지분순이익 | (363,497) | (363,497) | (8,303,897) | (8,303,897) |
포괄손익의 귀속 | ||||
지배주주지분포괄손익 | (2,968,838,736) | (2,968,838,736) | (188,929,426) | (188,929,426) |
비지배주주지분포괄손익 | (363,497) | (363,497) | (8,303,897) | (8,303,897) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (67) | (67) | (11) | (11) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (67) | (67) | (11) | (11) |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2023.01.01 (기초자본) | 11,147,500,000 | 20,993,769,112 | (6,111,472,590) | 110,339,718,062 | 136,369,514,584 | 160,989,276 | 136,530,503,860 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (188,929,426) | (188,929,426) | (8,303,897) | (197,233,323) |
순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
배당금지급 | 0 | 0 | 0 | (10,600,352,880) | (10,600,352,880) | 0 | (10,600,352,880) |
2023.03.31 (기말자본) | 11,147,500,000 | 20,993,769,112 | (6,111,472,590) | 99,550,435,756 | 125,580,232,278 | 152,685,379 | 125,732,917,657 |
2024.01.01 (기초자본) | 24,397,993,000 | 7,691,245,732 | (3,085,415,135) | 91,298,826,244 | 120,302,649,841 | 80,071,660 | 120,222,578,181 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (2,968,838,736) | (2,968,838,736) | (363,497) | (2,969,202,233) |
순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | (1,766,701,800) | (1,766,701,800) | 0 | (1,766,701,800) |
배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2024.03.31 (기말자본) | 24,397,993,000 | 7,691,245,732 | (3,085,415,135) | 86,563,285,708 | 115,567,109,305 | 80,435,157 | 115,486,674,148 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 55 기 1분기 | 제 54 기 1분기 | |
---|---|---|
영업활동현금흐름 | (4,776,741,012) | 2,662,896,619 |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | (4,348,649,435) | 2,851,819,214 |
이자수취 | 237,774,845 | 565,790,652 |
이자지급 | (665,866,422) | (224,828,367) |
법인세납부 | 0 | (529,884,880) |
투자활동현금흐름 | (7,949,894,754) | 16,126,599,845 |
기타수취채권의 감소 | 13,045,708 | 17,665,138,082 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 39,890,421,770 |
유형자산의 처분 | 20,000,000 | 0 |
금융기관예치금의 증가 | (18,000,000) | 0 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (3,000,000,000) | (37,794,260,007) |
유형자산의 취득 | (3,955,526,372) | (363,000,000) |
무형자산의 취득 | (556,599,090) | 0 |
기타수취채권의 증가 | (452,815,000) | (3,271,700,000) |
재무활동현금흐름 | (6,199,056,150) | (11,000,915,030) |
차입금의 상환 | 0 | (375,000,000) |
리스부채의 지급 | (99,056,150) | (25,562,150) |
임대보증금의 감소 | (6,100,000,000) | 0 |
배당금지급 | 0 | (10,600,352,880) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (1,735) | (2,200,576) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (18,925,693,651) | 7,786,380,858 |
기초현금및현금성자산 | 31,885,070,620 | 8,201,447,488 |
기말현금및현금성자산 | 12,959,376,969 | 15,987,828,346 |
제 55(당) 1분기말 : 2024년 3월 31일 현재 |
제 54(전)기 기말 : 2023년 12월 31일 현재 |
영풍제지 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반 사항
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 영풍제지 주식회사(이하 "당사")는 1970년 7월에 설립되어 지관용 원지 및 라이나 원지의 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. 본사 및 제조시설은 경기도 평택시 진위면 서탄로 9에 소재하고 있습니다. 당사는 1996년 7월 3일 한국거래소에 주식을 상장하였으며 보고기간 말 현재 당사의 대표이사는 조상종이며 주요 주주는 주식회사 대양금속(16.76%), 자기주식(4.98%) 등으로 구성되어 있습니다.
1.1 종속기업 현황
보고기간말 현재 당사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
종속기업 | 소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | 업 종 | |
---|---|---|---|---|---|
당분기 | 전기말 | ||||
하북산업개발(주) | 대한민국 | 80 | 80 | 12월 | 부동산 개발업 |
영풍팩키지(주) | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 | 포장지 제조 및 판매 |
1.2 종속기업의 요약 재무정보
보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기 순이익 | 총포괄 손익 |
---|---|---|---|---|---|---|
하북산업개발(주) | 20,926 | 423,102 | (402,176) | - | (1,817) | (1,817) |
영풍팩키지㈜ | 18,540,839 | 19,819,153 | (1,278,314) | 2,082,714 | (1,068,778) | (1,068,778) |
- 전기말
(단위: 천원) |
기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기 순이익 | 총포괄 손익 |
---|---|---|---|---|---|---|
하북산업개발(주) | 26,269 | 426,628 | (400,359) | - | (1,205,305) | (1,205,305) |
영풍팩키지(주)(*) | 14,828,769 | 15,038,305 | (209,536) | 5,909,358 | (1,771,691) | (1,771,691) |
(*) 손익은 사업 결합 이후 발생한 금액입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2024년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
분기기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 분기기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
연결회사의 재무위험 관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 대응하는 재무위험 관리정책을 유지하고 있습니다.
재무위험관리 활동은 주로 당사 재무부서에서 주관하고 있으며 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가 등의 실행활동을 하고 있습니다.
재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 금융기관예치금, 매출채권, 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등으로 구성되어 있습니다.
4.1.1 시장위험
(1) 외환위험
연결회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 환율변동위험에 노출되어 있으며, 연결회사가 환위험에 노출되어 있는 주요 외화는 미국 달러화입니다.
연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 하는데 있으며, 환노출 위험은 주기적으로 경영진에게 보고되고 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구분 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | ||
---|---|---|---|---|
당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
USD | (120,672) | (24,284) | 120,672 | 24,284 |
외화금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
계정과목 | 통화 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|---|
현금및현금성자산 | USD | 310 | 940 |
현금및현금성자산 | JPY | 535 | 1 |
매입채무 | USD | 1,207,029 | 243,775 |
(2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 장단기 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 이자비용의 최소화에 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp 변동 시 이자비용의 변동으로 인해 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | ||
---|---|---|---|---|
당분기 | 전기말 | 당분기 | 전기말 | |
법인세비용차감전순이익 | (600,000) | (600,000) | 600,000 | 600,000 |
4.1.2 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약 시 신용정보회사에서 제공하는 정보 등을 통해서 거래처 이상 여부를 파악하며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및회수대책이 경영진에게 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.
한편, 연결회사는 신한은행, 우리은행, 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 매우 제한적입니다.
4.1.3 유동성 위험
유동성위험은 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간말 현재 연결회사의 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 사용이 가능한 현금및현금성자산과 유동성 금융기관예치금의 보유규모는 13,133,377천원(전기말 : 32,041,071천원) 입니다.
보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었으며, 이자 현금흐름을 포함하고 있습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 5년 미만 | 5년 초과 |
---|---|---|---|---|---|
차입금 | 60,000,000 | 62,818,332 | 6,595,682 | 56,222,650 | - |
매입채무 | 2,161,428 | 2,161,428 | 2,161,428 | - | - |
기타지급채무 | 10,903,878 | 10,945,220 | 10,545,671 | 399,549 | - |
합 계 | 73,065,306 | 75,924,980 | 19,302,781 | 56,622,199 | - |
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 5년 미만 | 5년 초과 |
---|---|---|---|---|---|
차입금 | 60,000,000 | 61,334,728 | 4,506,853 | 56,827,875 | - |
매입채무 | 1,255,005 | 1,255,005 | 1,255,005 | - | - |
기타지급채무 | 15,704,067 | 15,756,768 | 15,307,603 | 449,165 | - |
합 계 | 76,959,072 | 78,346,501 | 21,069,461 | 57,277,040 | - |
4.2 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
보고기간말 현재 순차입금 비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
자본 (A) | 115,486,674 | 120,222,578 |
현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금 (B) | 13,133,377 | 32,041,071 |
차입금 (C) | 60,000,000 | 60,000,000 |
순차입금비율 (C-B)/A | 40.58% | 23.26% |
5. 공정가치
5.1 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||
---|---|---|---|---|
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
금융자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,395 | 10,395 | 12,395 | 12,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,736,914 | 14,736,914 | 11,628,931 | 11,628,931 |
합 계 | 14,747,309 | 14,747,309 | 11,641,326 | 11,641,326 |
금융부채 | ||||
차입금 | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 |
파생금융부채 | 463,655 | 463,655 | 463,655 | 463,655 |
합 계 | 60,463,655 | 60,463,655 | 60,463,655 | 60,463,655 |
상기 이외에 연결회사의 현금및현금성자산, 금융기관예치금, 매출채권 및 기타수취채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 등의 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격
ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함
된 공시가격은 제외)
ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
연결회사는 Level 3로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 Level 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 Level 변동을 인식하고 있습니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
5.3 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
---|---|---|---|---|
(1) 자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 10,395 | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 4,845,424 | 9,889,490 | 14,734,914 |
합 계 | - | 4,845,424 | 9,899,885 | 14,745,309 |
(2) 부채 | ||||
차입금 | - | 60,000,000 | - | 60,000,000 |
파생금융부채 | - | - | 463,655 | 463,655 |
합 계 | - | 60,000,000 | 463,655 | 60,463,655 |
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
---|---|---|---|---|
(1) 자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 12,395 | 12,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 4,739,441 | 6,889,490 | 11,628,931 |
합 계 | - | 4,739,441 | 6,901,885 | 11,641,326 |
(2) 부채 | ||||
차입금 | - | 60,000,000 | - | 60,000,000 |
파생금융부채 | - | - | 463,655 | 463,655 |
합 계 | - | 60,000,000 | 463,655 | 60,463,655 |
6. 범주별 금융상품
6.1 보고기간말 현재 연결재무상태표상 금융상품의 범주별 구분내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융자산
- 당분기
(단위: 천원) |
금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
---|---|---|---|---|
현금및현금성자산 | 12,959,377 | - | - | 12,959,377 |
금융기관예치금 | 177,000 | - | - | 177,000 |
매출채권 | 10,320,157 | - | - | 10,320,157 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 10,395 | - | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 14,736,914 | 14,736,914 |
기타 | 3,007,712 | - | - | 3,007,712 |
합 계 | 26,464,246 | 10,395 | 14,736,914 | 41,211,555 |
- 전기말
(단위: 천원) |
금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
---|---|---|---|---|
현금및현금성자산 | 31,885,071 | - | - | 31,885,071 |
금융기관예치금 | 159,000 | - | - | 159,000 |
매출채권 | 8,698,769 | - | - | 8,698,769 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 12,395 | - | 12,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 11,628,931 | 11,628,931 |
기타 | 2,422,404 | - | - | 2,422,404 |
합 계 | 43,165,244 | 12,395 | 11,628,931 | 54,806,570 |
(2) 금융부채
- 당분기
(단위: 천원) |
금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
---|---|---|---|
매입채무 | 2,161,428 | - | 2,161,428 |
단기차입금 | 4,000,000 | - | 4,000,000 |
미지급금 | 4,670,635 | - | 4,670,635 |
리스부채 | 761,662 | - | 761,662 |
장기차입금 | 56,000,000 | - | 56,000,000 |
파생금융부채 | - | 463,655 | 463,655 |
기타 | 3,241,226 | - | 3,241,226 |
합 계 | 70,834,951 | 463,655 | 71,298,606 |
- 전기말
(단위: 천원) |
금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
---|---|---|---|
매입채무 | 1,255,005 | - | 1,255,005 |
단기차입금 | 4,000,000 | - | 4,000,000 |
미지급금 | 4,941,789 | - | 4,941,789 |
리스부채 | 756,146 | - | 756,146 |
장기차입금 | 56,000,000 | - | 56,000,000 |
파생금융부채 | - | 463,655 | 463,655 |
기타 | 9,542,476 | - | 9,542,476 |
합 계 | 76,495,416 | 463,655 | 76,959,071 |
7. 영업부문 정보
7.1 연결회사의 보고부문은 단일하며, 연결회사의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 자원배분, 성과평가 등의 경영의사결정을 수행하고 있습니다.
7.2 당분기 및 전분기에 유형별 수익 인식 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
제품매출 | 19,733,932 | 17,724,477 |
임대매출 | 645,314 | 737,368 |
기타매출 | 458,904 | 659,470 |
합 계 | 20,838,150 | 19,121,315 |
7.3 당분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 존재하지 아니합니다.
8. 기타포괄손익 공정가치 금융자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
출자금 | 10,395 | 12,395 |
9. 당기손익 공정가치 금융자산
9.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
유동 | ||
채무증권 | 4,845,424 | 4,739,441 |
투자사채 | 5,389,490 | 5,389,490 |
소 계 | 10,234,914 | 10,128,931 |
비유동 | ||
투자사채 | 4,000,000 | 1,000,000 |
지분증권 | 500,000 | 500,000 |
소 계 | 4,500,000 | 1,500,000 |
합 계 | 14,734,914 | 11,628,931 |
9.2 투자사채의 내역
(단위: 천원) |
회 사 명 | 구 분 | 당분기 | 전기말 | ||
---|---|---|---|---|---|
액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
㈜대양금속 | 전환사채(*1) | 3,000,000 | 3,000,000 | - | - |
아이텍㈜ | 전환사채(*2) | 5,000,000 | 5,389,490 | 5,000,000 | 5,389,490 |
㈜시스피아 | 전환사채(*3) | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
합 계 | 9,000,000 | 9,389,490 | 6,000,000 | 6,389,490 |
(*1) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 40%를 발행사에게 콜옵션을 부여하는 약정을 체결하고 있습니다(주석16 참조).
(*2) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 50%를 발행사와 발행사가 지정하는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 약정을 체결하고 있습니다(주석16 참조).
(*3) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 70%를 발행사에게 콜옵션을 부여하는 약정을 체결하고 있습니다(주석16 참조).
10. 매출채권 및 기타수취채권
10.1 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 손실충당금
- 매출채권
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
유동 | ||||||
매출채권 | 11,812,627 | (1,492,470) | 10,320,157 | 10,217,863 | (1,519,094) | 8,698,769 |
- 기타수취채권
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
유동 | ||||||
단기대여금 | 573,070 | - | 573,070 | 156,616 | - | 156,616 |
미수금 | 760,218 | (96,065) | 664,153 | 681,999 | (96,065) | 585,934 |
미수수익 | 75,826 | - | 75,826 | 63,425 | - | 63,425 |
보증금 | 461,217 | - | 461,217 | 459,194 | - | 459,194 |
소 계 | 1,870,331 | (96,065) | 1,774,266 | 1,361,234 | (96,065) | 1,265,169 |
비유동 | ||||||
보증금 | 1,233,446 | - | 1,233,446 | 1,157,235 | - | 1,157,235 |
합 계 | 3,103,777 | (96,065) | 3,007,712 | 2,518,469 | (96,065) | 2,422,404 |
10.2 손실충당금의 변동내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
---|---|---|---|---|
매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
기초 | 1,519,094 | 96,065 | 623,026 | 96,065 |
대손상각(환입) | (26,624) | - | (3,413) | - |
분기말 | 1,492,470 | 96,065 | 619,614 | 96,065 |
10.3 보고기간 종료일 현재 기대신용손실을 측정하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 매출채권 | 기타수취채권 | 합 계 |
---|---|---|---|
손상 및 연체되지 않은 채권 | 10,320,157 | 3,007,712 | 13,327,869 |
연체되었으나 손상되지 않은 채권 | |||
6개월이하 | - | - | - |
6개월초과 1년이하 | - | - | - |
1년초과 3년이하 | - | - | - |
3년초과 | - | - | - |
소 계 | - | - | - |
손상된 채권(*) | |||
1년이하 | 2,822 | - | 2,822 |
1년초과 3년이하 | 8,773 | - | 8,773 |
3년초과 | 1,480,875 | 96,065 | 1,576,940 |
소 계 | 1,492,470 | 96,065 | 1,588,535 |
합 계 | 11,812,627 | 3,103,777 | 14,916,404 |
(*) 거래처 부도, 법정관리, 회생절차 및 청산절차 등이 진행중인 거래처에 대하여 개별적으로 평가한 결과, 회수가능성이 거의 없다고 판단하여 100% 대손설정한 채권이 포함되어 있습니다.
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 매출채권 | 기타수취채권 | 합 계 |
---|---|---|---|
손상 및 연체되지 않은 채권 | 8,728,335 | 2,422,404 | 11,150,739 |
연체되었으나 손상되지 않은 채권 | |||
6개월이하 | - | - | - |
6개월초과 1년이하 | - | - | - |
1년초과 3년이하 | - | - | - |
3년초과 | - | - | - |
소 계 | - | - | - |
손상된 채권(*) | |||
1년초과 3년이하 | 1,058,789 | - | 1,058,789 |
3년초과 | 430,739 | 96,065 | 526,804 |
소 계 | 1,489,528 | 96,065 | 1,585,593 |
합 계 | 10,217,863 | 2,518,469 | 12,736,332 |
(*) 거래처 부도, 법정관리, 회생절차 및 청산절차 등이 진행중인 거래처에 대하여 개별적으로 평가한 결과, 회수가능성이 거의 없다고 판단하여 100% 대손설정한 채권이 포함되어 있습니다.
10.4 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험
보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험의 최대노출금액은 총장부금액이며, 연결회사가 보유하고 있는 담보는 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
관 계 | 제공자 | 금액 | 내용 |
---|---|---|---|
기타특수관계자 | 주요경영진 | 494,570 | 단기대여금 근저당권설정 |
- 전기말
(단위: 천원) |
관 계 | 제공자 | 금액 | 내용 |
---|---|---|---|
기타특수관계자 | 주요경영진 | 156,616 | 단기대여금 근저당권설정 |
11. 재고자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
재고액 | 평가충당금 | 장부금액 | 재고액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
제 품 | 7,463,353 | (87,964) | 7,375,389 | 6,440,677 | (92,702) | 6,347,975 |
상 품 | - | - | - | 1,007 | - | 1,007 |
원재료 | 1,418,595 | - | 1,418,595 | 1,729,215 | - | 1,729,215 |
저장품 | 781,053 | - | 781,053 | 810,878 | - | 810,878 |
재공품 | 28,783 | - | 28,783 | 25,795 | - | 25,795 |
미착품 | 1,418,217 | - | 1,418,217 | 317,101 | - | 317,101 |
합 계 | 11,110,001 | (87,964) | 11,022,037 | 9,324,673 | (92,702) | 9,231,971 |
비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 19,236,308천원(전분기: 16,229,768천원)입니다.
당분기 중 재고자산평가손실 설정액은 87,963천원(전기 : 92,702천원)입니다.
12. 기타자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
선급금 | 10,596 | 2,813 |
선급비용 | 323,014 | 134,465 |
부가세대급금 | 43 | - |
선급법인세 | 96,895 | 23 |
합 계 | 430,548 | 137,301 |
13. 유형자산
13.1 유형자산의 변동내역
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 기타 | 합 계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
기초 장부금액 | 18,940,934 | 6,548,263 | 12,842,483 | 3,042,400 | 720,528 | 633,051 | 42,727,659 |
취득 | - | 21,960 | 5,000 | 3,948,566 | 98,949 | - | 4,074,475 |
대체 | 48,587 | 697,374 | 1,599,783 | (2,387,744) | - | 42,000 | - |
처분/폐기 | - | - | (34,962) | - | (10,883) | - | (45,845) |
감가상각 | - | (207,610) | (646,397) | - | (91,638) | (101,811) | (1,047,456) |
분기말 장부금액 | 18,989,521 | 7,059,987 | 13,765,907 | 4,603,222 | 716,956 | 573,240 | 45,708,833 |
취득원가 | 18,989,521 | 19,105,243 | 66,773,337 | 7,861,490 | 1,200,574 | 3,562,529 | 117,492,694 |
감가상각누계액 | - | (12,041,825) | (52,957,973) | - | (483,618) | (2,985,693) | (68,469,109) |
손상차손누계액 | - | - | - | (3,258,268) | - | - | (3,258,268) |
정부보조금 | - | (3,431) | (49,457) | - | - | (3,596) | (56,484) |
- 전분기
(단위: 천원) |
구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 기타 | 합 계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
기초 장부금액 | 16,291,569 | 8,869,317 | 12,216,848 | 2,916,267 | 237,186 | 86,638 | 40,617,825 |
취득 | - | - | - | 377,000 | 49,594 | - | 426,594 |
대체 | - | - | - | - | - | - | - |
처분/폐기 | - | - | - | - | - | - | - |
감가상각 | - | (220,737) | (583,591) | - | (26,831) | (4,344) | (835,502) |
분기말 장부금액 | 16,291,569 | 8,648,580 | 11,633,257 | 3,293,267 | 259,949 | 82,294 | 40,208,916 |
취득원가 | 16,291,569 | 19,895,246 | 65,738,142 | 3,293,267 | 377,579 | 2,235,945 | 107,831,749 |
감가상각누계액 | - | (11,238,087) | (54,045,990) | - | (117,630) | (2,153,651) | (67,555,359) |
정부보조금 | - | (8,579) | (58,895) | - | - | - | (67,474) |
13.2 유형자산 담보제공 내역
- 당분기
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
---|---|---|---|---|---|
토지 | 9,646,330 | 72,416,160 | 차입금 (주석 17) | 56,000,000 | 신한은행 |
건물 | 2,499,753 | ||||
합 계 | 12,146,083 |
- 전기말
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
---|---|---|---|---|---|
토지 | 9,646,330 | 72,347,280 | 차입금 (주석 17) | 56,000,000 | 신한은행 |
건물 | 2,575,603 | ||||
합 계 | 12,221,933 |
14. 무형자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
회원권 | 소프트웨어 | 합 계 | 회원권 | 소프트웨어 | 합 계 | |
기초 장부금액 | 2,155,837 | 6,959 | 2,162,796 | 557,545 | 11,848 | 569,393 |
취득 | 534,029 | - | 534,029 | - | - | - |
상각 | (109,619) | (1,874) | (111,493) | - | (1,865) | (1,865) |
분기말 장부금액 | 2,580,247 | 5,085 | 2,585,332 | 557,545 | 9,983 | 567,528 |
취득원가 | 2,726,405 | 1,550,474 | 4,276,879 | 557,545 | 1,517,904 | 2,075,449 |
상각누계액 | (146,158) | (1,545,389) | (1,691,547) | - | (1,507,921) | (1,507,921) |
무형자산상각비는 전액 연결포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되었습니다.
15. 투자부동산
15.1 투자부동산의 변동내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
기초 장부금액 | 58,354,895 | 30,850,884 | 89,205,779 | 56,262,036 | 29,425,005 | 85,687,041 |
감가상각 | - | (424,116) | (424,116) | - | (407,608) | (407,608) |
분기말 장부금액 | 58,354,895 | 30,426,768 | 88,781,663 | 56,262,036 | 29,017,397 | 85,279,433 |
취득원가 | 61,141,465 | 39,937,124 | 101,078,589 | 58,141,074 | 37,140,649 | 95,281,723 |
감가상각누계액 | - | (7,886,565) | (7,886,565) | - | (6,505,429) | (6,505,429) |
손상차손누계액 | (2,786,570) | (1,623,791) | (4,410,361) | (1,879,038) | (1,617,823) | (3,496,861) |
당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 645,314천원(전분기 : 717,568천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 496,623천원(전분기 : 487,923천원)입니다.
15.2 투자부동산 담보제공 내역
- 당분기
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
---|---|---|---|---|---|
투자부동산 | 59,847,891 | 1,800,000 | 기타지급채무 (주석 16) | 1,500,000 | 국민은행 |
72,416,160 | 차입금 (주석 17) | 56,000,000 | 신한은행 | ||
200,000 | 기타지급채무 (주석 16) | 200,000 | 강남원 | ||
합 계 | 81,736,160 | 63,800,000 |
- 전기말
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
---|---|---|---|---|---|
투자부동산 | 60,170,194 | 1,800,000 | 기타지급채무 (주석 16) | 1,500,000 | 국민은행 |
72,347,280 | 차입금 (주석 17) | 56,000,000 | 신한은행 | ||
7,320,000 | 기타지급채무 (주석 16) | 6,100,000 | (주)판토스 | ||
200,000 | 기타지급채무 (주석 16) | 200,000 | 강남원 | ||
합 계 | 81,667,280 | 63,800,000 |
16. 매입채무 및 기타지급채무
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
유동 | ||
매입채무 | 2,161,428 | 1,255,005 |
기타지급채무 | 10,529,536 | 15,274,740 |
미지급금 | 4,670,636 | 4,941,789 |
미지급비용 | 1,053,641 | 1,269,813 |
미지급배당금 | 1,766,700 | - |
파생금융부채(*1) | 463,655 | 463,655 |
리스부채 | 425,253 | 364,417 |
임대보증금(*2) | 2,149,651 | 8,235,066 |
소 계 | 12,690,964 | 16,529,745 |
비유동 | ||
기타지급채무 | 374,343 | 429,327 |
리스부채 | 336,409 | 391,730 |
임대보증금(*2) | 37,934 | 37,597 |
합 계 | 13,065,307 | 16,959,072 |
(*1) 연결회사가 소유한 투자사채에 포함된 옵션과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
구 분 | 아이텍(주) | (주)시스피아 | ㈜대양금속 |
---|---|---|---|
계약체결대상 | 아이텍㈜가 발행한 제4회차 국내무기명식 무보증 사모 전환사채 50억원 | ㈜시스피아가 발행한 제4회차 국내 무기명식 무보증 사모 전환사채 10억원 | (주)대양금속이 발행한 제22회차 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 150억원 |
계약체결금액 | 25억원(발행금액의 50%) | 7억원(발행금액의 70%) | 30억원(발행금액의 20%) |
옵션권리자 | 발행회사 | 발행회사 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 |
옵션의무자 | 당사 | 당사 | 당사 |
옵션행사기간 | 발행일로 부터 12개월이 되는 날 | 발행일로 부터 12개월이 되는 날 | 2023년 9월 11일부터 2023년 10월 11일까지 |
양수도대금 | 매수금액 | 매수금액 | 대상사채의 액면금액에 연 6%의 이율을 적용한 금액 |
콜옵션 전액 행사 일 | 소멸 | 미행사 | 미행사 |
- 전기말
구 분 | 아이텍(주) | (주)시스피아 |
---|---|---|
계약체결대상 | 아이텍(주)가 발행한 제4회차 국내무기명식 무보증 사모 전환사채 50억원 | (주)시스피아가 발행한 제4회차 국내 무기명식 무보증 사모 전환사채 10억원 |
계약체결금액 | 25억원(발행금액의 50%) | 7억원(발행금액의 70%) |
옵션권리자 | 발행회사 | 발행회사 |
옵션의무자 | 당사 | 당사 |
옵션행사기간 | 발행일로 부터 12개월이 되는 날 | 발행일로 부터 12개월이 되는 날 |
양수도대금 | 매수금액 | 매수금액 |
콜옵션 전액 행사 일 | 소멸 | 미행사 |
(*2) 상기 임대보증금의 일부와 관련하여 연결회사의 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).
17. 차입금
17.1 차입금 장부금액의 내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
유동 | ||
단기차입금 | 4,000,000 | 4,000,000 |
비유동 | ||
장기차입금 | 56,000,000 | 56,000,000 |
합 계 | 60,000,000 | 60,000,000 |
17.2 차입금의 변동내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
기초 차입금 | 60,000,000 | 49,125,000 |
상환 | - | (375,000) |
분기말 차입금 | 60,000,000 | 48,750,000 |
17.3 차입금의 상세내역
(단위: 천원) |
종 류 | 차입처 | 연이자율 | 만기 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|---|---|---|
단기차입금 | 국민은행 | 4.98% | 2024.05.26 | 2,000,000 | 2,000,000 |
기업은행 | 5.58% | 2024.10.16 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
단기차입금 합계 | 4,000,000 | 4,000,000 | |||
장기차입금 | 신한은행(*) | 4.24% | 2025.04.28 | 48,000,000 | 48,000,000 |
신한은행(*) | 5.28% | 2025.05.26 | 8,000,000 | 8,000,000 | |
장기차입금 합계 | 56,000,000 | 56,000,000 |
(*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 및 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 13와 15 참조).
18. 퇴직급여
18.1 순확정급여부채(자산) 산정내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 4,022,150 | 3,707,025 |
사외적립자산의 공정가치 (*) | (2,980,379) | (3,189,809) |
재무상태표상 순확정급여부채(자산) | 1,041,771 | 517,216 |
(*) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 2,871천원(전기말: 2,871천원)이 포함된 금액입니다.
18.2 연결포괄손익계산서에 반영된 금액
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
당기근무원가 | 371,636 | 127,083 |
이자원가 | 27,128 | 32,817 |
사외적립자산의 기대수익 | (36,524) | (38,273) |
합 계 | 362,240 | 121,627 |
19. 기타부채
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
유동 | ||
선수금 | 2,231 | 64,359 |
예수금 | 507,668 | 607,176 |
부가세예수금 | 156,766 | 408,860 |
선수수익 | 3,907 | 17,864 |
소 계 | 670,572 | 1,098,259 |
비유동 | ||
선수수익 | 2,047 | 2,392 |
장기종업원부채 | 96,142 | 93,121 |
소 계 | 98,189 | 95,513 |
합 계 | 768,761 | 1,193,772 |
20. 자본금과 자본잉여금
20.1 자본금
당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 46,482,148주(전기: 46,482,148주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 보고기간 말 현재당사는 발행 주식 중 2,314,603주(전기: 2,314,603주)를 주식 가격안정화 등을 위하여 자기주식으로 보유하고 있습니다.
20.2 자본잉여금 내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
주식발행초과금 | 876,472 | 876,472 |
재평가적립금 | 5,960,844 | 5,960,844 |
기타자본잉여금 | 853,930 | 853,930 |
합 계 | 7,691,246 | 7,691,246 |
21. 기타자본
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
자기주식 | (3,068,313) | (3,068,313) |
주식할인발행차금 | (17,102) | (17,102) |
합 계 | (3,085,415) | (3,085,415) |
당사는 주가안정을 위하여 자기주식을 취득하여 보유하고 있습니다.
22. 이익잉여금
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
법정적립금(*1) | 5,750,420 | 5,573,750 |
임의적립금 (*2) | 55,964,565 | 55,964,565 |
미처분이익잉여금 | 24,848,301 | 29,760,511 |
합 계 | 86,563,286 | 91,298,826 |
(*1) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입하는 기업합리화적립금을 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 준비금 중 관계세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있습니다.
23. 판매비와관리비
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
급여 | 850,867 | 618,062 |
퇴직급여 | 93,058 | 48,376 |
복리후생비 | 112,749 | 95,766 |
세금과공과 | 46,699 | 27,015 |
운반비 | 628,727 | 498,742 |
지급수수료 | 1,405,045 | 1,360,839 |
차량유지비 | 69,749 | 48,142 |
감가상각비 | 199,950 | 57,645 |
대손상각비 | (26,624) | (3,413) |
기타 | 460,659 | 383,826 |
계 | 3,840,879 | 3,135,000 |
24. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
제품의 변동 | (2,067,929) | 1,520,653 |
원재료사용액 | 10,505,009 | 6,414,362 |
종업원급여 | 3,158,204 | 2,060,680 |
감가상각비(*), 무형자산상각비 | 1,577,280 | 1,244,975 |
지급수수료 | 2,668,719 | 2,298,444 |
운반비 | 629,357 | 498,742 |
전력비 | 3,028,246 | 2,300,601 |
소모품비 | 2,011,190 | 1,906,157 |
기타비용 | 2,063,734 | 1,608,077 |
매출원가와 판매비와관리비 합계 | 23,573,810 | 19,852,691 |
(*) 투자부동산 감가상각비가 포함되어 있습니다.
25. 기타수익과 기타비용
25.1 기타수익
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
외화자산부채 관련 이익 | 17,664 | 975 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산거래이익 | - | 155,722 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 105,983 | - |
기타 | 19,761 | 126,578 |
합 계 | 143,408 | 283,275 |
25.2 기타비용
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
외화자산부채 관련 손실 | 10,916 | 4,706 |
기타 | 84,975 | 5,086 |
합 계 | 95,891 | 9,792 |
26. 금융수익과 금융비용
26.1 금융수익
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
이자수익 | 405,890 | 521,015 |
26.2 금융비용
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
이자비용 | 686,949 | 301,745 |
27. 주당순이익
27.1 기본주당순이익
기본주당이익은 지배기업 소유주에 귀속되는 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
(단위: 원, 주) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
지배기업 소유주에 귀속되는 보통주분기순이익 | (2,968,838,736) | (188,929,426) |
가중평균유통보통주식수(*) | 44,167,545 | 17,667,324 |
기본주당순이익 | (67) | (11) |
(*) 발행한 총 주식수에서 보유중인 자기주식을 차감하여 산정하였습니다.
보고기간말 현재 연결회사는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
28. 현금흐름표
28.1 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
분기순이익(손실) | (2,969,202) | (197,233) |
조정내역 | 2,104,244 | 871,213 |
퇴직급여 | 362,240 | 121,627 |
감가상각비 | 1,061,608 | 835,502 |
투자부동산감가상각비 | 424,116 | 407,608 |
무형자산상각비 | 111,493 | 1,865 |
이자수익 | (405,890) | (521,015) |
이자비용 | 686,949 | 301,745 |
법인세비용 | - | (41,390) |
대손상각비 | (26,624) | (3,413) |
임대료수익 | (14,301) | (77,830) |
유형자산처분손실 | 14,962 | - |
당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (105,983) | - |
당기손익-공정가치 측정 금융자산거래이익 | - | (155,722) |
재고자산평가손실 | (4,739) | - |
외화환산이익 | (3,538) | - |
외화환산손실 | 686 | 2,236 |
복리후생비 | 3,020 | |
잡손실 | 586 | |
잡이익 | (341) | |
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (3,483,691) | 2,177,839 |
매출채권의 감소(증가) | (1,808,894) | 3,506,767 |
기타수취채권의 감소(증가) | (48,950) | 35,595 |
기타유동자산의 감소(증가) | (197,035) | (1,657,909) |
재고자산의 감소(증가) | (1,785,328) | 2,434,863 |
매입채무의 증가(감소) | 1,123,408 | (722,384) |
기타지급채무의 증가(감소) | (487,043) | (1,556,003) |
기타유동부채의 증가(감소) | (413,072) | 85,697 |
퇴직금의 지급 | (112,731) | (180,941) |
사외적립자산의 감소(증가) | 245,954 | 232,154 |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | (4,348,649) | 2,851,819 |
28.2 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
건설중인자산의 본계정 대체 | 2,387,744 | - |
유형자산취득의 미지급금 증가 | - | 14,000 |
28.3 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 수익ㆍ비용 | 비현금 변동 | 분 기 말 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
기타수익 | 리스이자비용 | 대 체 | |||||
단기차입금 | 4,000,000 | - | - | - | 4,000,000 | ||
유동성장기부채 | - | - | - | - | - | - | - |
장기차입금 | 56,000,000 | - | - | - | - | - | 56,000,000 |
리스부채 | 756,146 | - | (99,056) | (340) | 6,443 | 84,141 | 747,334 |
파생상품부채 | 463,655 | - | - | - | - | - | 463,655 |
합 계 | 61,219,801 | - | (99,056) | (340) | 6,443 | 84,141 | 61,210,989 |
- 전분기
(단위: 천원) |
구 분 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 수익ㆍ비용 | 비현금 변동 | 분 기 말 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
기타수익 | 리스이자비용 | 대 체 | |||||
단기차입금 | 1,125,000 | - | (375,000) | - | - | - | 750,000 |
유동성장기부채 | 48,000,000 | - | - | - | - | - | 48,000,000 |
장기차입금 | 224,884 | - | (25,571) | - | 1,315 | 49,594 | 250,220 |
리스부채 | 1,291,796 | - | - | - | - | - | 1,291,796 |
합 계 | 50,641,680 | - | (400,571) | - | 1,315 | 49,594 | 50,292,016 |
29. 충당부채, 우발부채 및 약정사항
29.1 보고기간말 현재 인허가 및 공탁 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD, JPY) |
구 분 | 금 액 | 비 고 |
---|---|---|
서울보증보험(주) | 887,472 | 인허가 및 공탁 등 보증 |
신한은행 | USD 566,857 | 수입신용장 |
29.2 보고기간말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD) |
구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
---|---|---|---|
수입신용장 | 신한은행 | USD 1,000,000 | USD 211,685 |
당좌차월 | 3,000,000 | - | |
운전자금 | 8,000,000 | 8,000,000 | |
시설자금대출 | 48,000,000 | 48,000,000 | |
운전자금 | 국민은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
운전자금 | 기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
29.3 소송중인 사건
(단위: 천원) |
원 고 | 피 고 | 소송가액 | 소송내용 | 계류법원 | 진행상황 |
---|---|---|---|---|---|
정연종합건설 | 당사 | 400,000 | 손해배상청구 | 수원지방법원 평택지원 | 계류중 |
당사 외 3 | 20,000 | 산업안전보건위반 | 1심 패소 |
연결회사는 동 소송사건의 결과가 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 보고기간말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
30. 특수관계자 거래
30.1 특수관계자 현황
구 분 | 당분기 | 전기말 |
---|---|---|
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양금속 ㈜대양홀딩스컴퍼니 | ㈜대양금속 ㈜대양홀딩스컴퍼니 |
기타 특수관계자 | 주요경영진 | 주요경영진 |
30.2 당분기와 전분기의 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래내역 및 보고기간말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
(1) 매출 및 매입 등 거래
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 매출 | 매입 | ||
---|---|---|---|---|---|
당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | - | 17,425 | - | |
㈜대양금속 | 25,820 | 361,250 | - | ||
기타 특수관계자 | 주요경영진 | - | 3,428 | - | |
합 계 | 25,820 | 382,103 | - |
(2) 채권ㆍ채무 잔액
- 채권
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기타채권 | 미수수익 | ||
---|---|---|---|---|---|
2024.3.31 | 2023.12.31 | 2024.3.31 | 2023.12.31 | ||
기타특수관계자 | 주요경영진 | 70,509 | - | 506 | - |
합 계 | 70,509 | - | 506 | - |
(3) 대여거래
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | 전환사채 취득 | 이자수익 | 기타수익 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양금속 | - | - | - | - | 3,000,000 | 25,820 | - |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 156,616 | 420,000 | 12,046 | 564,570 | - | 3,411 | - |
합 계 | 156,616 | 420,000 | 12,046 | 564,570 | 3,000,000 | 29,231 | - |
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | 이자수익 | 기타수익 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | 1,400,000 | 3,000,000 | 4,400,000 | - | 139,068 | 89,004 |
㈜대양금속 | 17,000,000 | 9,000,000 | 26,000,000 | - | 846,234 | (1,696,243) | |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 200,000 | 40,000 | 83,384 | 156,616 | 13,225 | - |
합 계 | 18,600,000 | 12,040,000 | 30,483,384 | 156,616 | 998,527 | (1,607,239) |
(4) 차입거래 - 전기
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기초 | 차입 | 상환 | 기말 | 이자비용 | 기타수익 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양금속 | - | 620,000 | 620,000 | - | 4,527 | - |
30.3 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
단기종업원급여 | 680,680 | 355,284 |
퇴직급여 | 23,477 | 23,477 |
합 계 | 704,157 | 378,761 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 55 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 54 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 55 기 1분기말 | 제 54 기말 | |
---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 54,813,638,082 | 65,294,493,658 |
현금및현금성자산 | 12,871,766,614 | 31,747,220,335 |
매출채권 | 10,275,041,960 | 8,867,985,422 |
기타수취채권 | 10,685,480,219 | 5,878,974,189 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,234,913,769 | 10,128,930,557 |
재고자산 | 10,326,918,089 | 8,547,103,230 |
기타자산 | 419,517,431 | 124,279,925 |
비유동자산 | 135,525,193,041 | 132,681,469,781 |
금융기관예치금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
기타수취채권 | 5,080,061,542 | 5,003,850,576 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,394,800 | 10,394,800 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,500,000,000 | 1,500,000,000 |
종속기업투자 | 2,542,000,000 | 2,542,000,000 |
유형자산 | 29,827,244,821 | 30,058,152,084 |
무형자산 | 2,582,762,063 | 2,160,226,104 |
투자부동산 | 88,781,663,009 | 89,205,779,411 |
이연법인세자산 | 1,646,196,023 | 1,646,196,023 |
순확정급여자산 | 551,870,783 | 551,870,783 |
자산총계 | 190,338,831,123 | 197,975,963,439 |
부채 | ||
유동부채 | 14,242,422,983 | 18,517,604,793 |
매입채무 | 2,002,294,097 | 1,142,785,947 |
단기차입금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
기타지급채무 | 9,393,349,584 | 14,151,879,204 |
유동성장기차입금 | 0 | 0 |
당기법인세부채 | 222,621,253 | 222,621,253 |
기타부채 | 624,158,049 | 1,000,318,389 |
비유동부채 | 56,767,268,629 | 56,452,349,987 |
장기차입금 | 56,000,000,000 | 56,000,000,000 |
기타지급채무 | 310,847,537 | 356,836,905 |
확정급여부채 | 358,231,926 | 0 |
기타부채 | 98,189,166 | 95,513,082 |
부채총계 | 71,009,691,612 | 74,969,954,780 |
자본 | ||
자본금 | 24,397,993,000 | 24,397,993,000 |
자본잉여금 | 7,691,245,732 | 7,691,245,732 |
기타자본 | (3,068,312,895) | (3,068,312,895) |
이익잉여금 | 90,308,213,674 | 93,985,082,822 |
자본총계 | 119,329,139,511 | 123,006,008,659 |
자본과부채총계 | 190,338,831,123 | 197,975,963,439 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 55 기 1분기 | 제 54 기 1분기 | |||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 19,589,003,902 | 19,589,003,902 | 19,122,214,626 | 19,122,214,626 |
매출원가 | 18,042,831,335 | 18,042,831,335 | 16,717,690,682 | 16,717,690,682 |
매출총이익 | 1,546,172,567 | 1,546,172,567 | 2,404,523,944 | 2,404,523,944 |
판매비와관리비 | 3,423,822,525 | 3,423,822,525 | 3,099,002,034 | 3,099,002,034 |
영업이익(손실) | (1,877,649,958) | (1,877,649,958) | (694,478,090) | (694,478,090) |
금융수익 | 561,394,143 | 561,394,143 | 525,643,631 | 525,643,631 |
금융비용 | 656,708,629 | 656,708,629 | 301,745,063 | 301,745,063 |
기타수익 | 141,870,404 | 141,870,404 | 283,274,544 | 283,274,544 |
기타비용 | 79,073,308 | 79,073,308 | 9,791,948 | 9,791,948 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,910,167,348) | (1,910,167,348) | (197,096,926) | (197,096,926) |
법인세비용 | 0 | 0 | 41,390,354 | 41,390,354 |
당기순이익(손실) | (1,910,167,348) | (1,910,167,348) | (155,706,572) | (155,706,572) |
기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
총포괄손익 | (1,910,167,348) | (1,910,167,348) | (155,706,572) | (155,706,572) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (43) | (43) | (9) | (9) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (43) | (43) | (9) | (9) |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 11,147,500,000 | 20,993,769,112 | (6,111,472,590) | 110,495,395,473 | 136,525,191,995 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (155,706,572) | (155,706,572) |
순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
배당금지급 | (10,600,352,880) | (10,600,343,640) | |||
2023.03.31 (기말자본) | 11,147,500,000 | 20,993,769,112 | (6,111,472,590) | 99,739,336,021 | 125,769,132,543 |
2024.01.01 (기초자본) | 24,397,993,000 | 7,691,245,732 | (3,068,312,895) | 93,985,082,822 | 123,006,008,659 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (1,910,167,348) | (1,910,167,348) |
순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | (1,766,701,800) | (1,766,701,800) |
배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2024.03.31 (기말자본) | 24,397,993,000 | 7,691,245,732 | (3,068,312,895) | 90,308,213,674 | 119,329,139,511 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 55 기 1분기 | 제 54 기 1분기 | |
---|---|---|
영업활동현금흐름 | (3,685,874,881) | 2,708,038,689 |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | (3,438,073,699) | 2,895,904,271 |
이자수취 | 390,009,042 | 565,522,231 |
이자지급 | (637,810,224) | (223,513,773) |
법인세납부 | 0 | (529,874,040) |
투자활동현금흐름 | (9,012,001,435) | 16,169,599,845 |
임차보증금의 감소 | 13,045,708 | 17,345,138,082 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 39,890,421,770 | |
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (3,000,000,000) | (37,794,260,007) |
유형자산의 취득 | (616,703,053) | 0 |
무형자산의 취득 | (534,029,090) | 0 |
기타수취채권의 증가 | (4,874,315,000) | (3,271,700,000) |
재무활동현금흐름 | (6,177,575,670) | (11,000,915,030) |
차입금의 상환 | 0 | (375,000,000) |
리스부채의 지급 | (77,575,670) | (25,571,390) |
배당금지급 | 0 | (10,600,343,640) |
기타지급채무의 감소 | 6,100,000,000 | 0 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (1,735) | (2,200,576) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (18,875,453,721) | 7,874,522,928 |
기초현금및현금성자산 | 31,747,220,335 | 8,074,640,709 |
기말현금및현금성자산 | 12,871,766,614 | 15,949,163,637 |
제 55(당) 1분기말 : 2024년 3월 31일 현재 |
제 54(전)기 기말 : 2023년 12월 31일 현재 |
영풍제지 주식회사 |
1. 일반 사항
영풍제지 주식회사(이하 "당사")는 1970년 7월에 설립되어 지관용 원지 및 라이나 원지의 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. 본사 및 제조시설은 경기도 평택시 진위면 서탄로 9에 소재하고 있습니다. 당사는 1996년 7월 3일 한국거래소에 주식을 상장하였으며 보고기간 말 현재 당사의 대표이사는 조상종이며, 주요 주주는 주식회사 대양금속(16.76%), 자기주식(4.98%) 등으로 구성되어 있습니다.
당사의 보고기간 말 현재 자본금은 24,397,993천원입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2)기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호'금융상품: 공시' 개정- 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우,재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매 후 리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
분기기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 분기기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
당사의 재무위험 관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 대응하는재무위험 관리정책을 유지하고 있습니다.
재무위험관리 활동은 주로 당사 재무부서에서 주관하고 있으며 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가 등의 실행활동을 하고 있습니다.
재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 금융기관예치금, 매출채권, 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등으로 구성되어 있습니다.
4.1.1 시장위험
(1) 외환위험
당사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당사가 환위험에 노출되어 있는 주요 외화는 미국 달러화입니다.
당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 하는데 있으며, 환노출 위험은 주기적으로 경영진에게 보고되고 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구분 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | ||
당분기 | 전기말 | 당분기 | 전기말 | |
USD | (120,672) | (24,284) | 120,672 | 24,284 |
JPY | - | - | - | - |
외화금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
계정과목 | 통화 | 당분기 | 전기말 |
현금및현금성자산 | USD | 310 | 940 |
현금및현금성자산 | JPY | 535 | 1 |
매입채무 | USD | 1,207,029 | 243,775 |
(2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
당사는 이자율 위험은 주로 장단기 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 이자비용의 최소화에 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 100bp 변동 시 이자비용의 변동으로 인해 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | ||
당분기 | 전기말 | 당분기 | 전기말 | |
법인세비용차감전순이익 | (580,000) | (580,000) | 580,000 | 580,000 |
4.1.2 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약 시 신용정보회사에서 제공하는 정보 등을 통해서 거래처 이상 여부를 파악하며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및회수대책이 경영진에게 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.
한편, 당사는 신한은행, 우리은행, 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 매우 제한적입니다.
4.1.3 유동성 위험
유동성위험은 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간말 현재 당사의 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 사용이 가능한 현금및현금성자산과 유동성 금융기관예치금의 보유규모는 12,871,767천원(전기말 : 31,747,220천원) 입니다.
보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었으며, 이자 현금흐름을 포함하고 있습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 5년 미만 | 5년 초과 |
차입금 | 58,000,000 | 60,706,731 | 4,484,081 | 56,222,650 | - |
매입채무 | 2,002,294 | 2,002,294 | 2,002,294 | - | - |
기타지급채무 | 9,704,197 | 9,735,737 | 9,411,232 | 324,505 | - |
합 계 | 69,706,491 | 72,444,762 | 15,897,607 | 56,547,155 | - |
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 미만 | 5년 미만 | 5년 초과 |
차입금 | 58,000,000 | 61,334,728 | 4,506,853 | 56,827,875 | - |
매입채무 | 1,142,786 | 1,142,786 | 1,142,786 | - | - |
기타지급채무 | 14,508,716 | 14,421,159 | 14,053,119 | 368,040 | - |
합 계 | 73,651,502 | 76,898,673 | 19,702,758 | 57,195,915 | - |
4.2 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
보고기간말 현재 순차입금 비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
자본 (A) | 119,329,140 | 123,006,009 |
현금및현금성자산, 유동성 금융기관예치금 및 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (B) | 12,871,767 | 31,747,220 |
차입금 (C) | 58,000,000 | 58,000,000 |
순차입금비율 (C-B)/A | 37.82% | 21.34% |
5. 공정가치
5.1 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
금융자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,395 | 10,395 | 10,395 | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,734,914 | 14,734,914 | 11,628,931 | 11,628,931 |
합 계 | 14,745,309 | 14,745,309 | 11,639,326 | 11,639,326 |
금융부채 | ||||
차입금 | 58,000,000 | 58,000,000 | 58,000,000 | 58,000,000 |
파생금융부채 | 463,655 | 463,655 | 463,655 | 463,655 |
합 계 | 58,463,655 | 58,463,655 | 58,463,655 | 58,463,655 |
상기 이외에 당사의 현금및현금성자산, 금융기관예치금, 매출채권 및 기타수취채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 등의 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격
ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함
된 공시가격은 제외)
ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
당사는 Level 3로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 Level 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 Level 변동을 인식하고 있습니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
5.3 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
(1) 자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 10,395 | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 4,845,424 | 9,889,490 | 14,734,914 |
합 계 | - | 4,845,424 | 9,899,885 | 14,745,309 |
(2) 부채 | ||||
차입금 | - | 58,000,000 | - | 58,000,000 |
파생금융부채 | - | - | 463,655 | 463,655 |
합 계 | - | 58,000,000 | 463,655 | 58,463,655 |
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
(1) 자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 10,395 | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 4,739,441 | 6,889,490 | 11,628,931 |
합 계 | - | 4,739,441 | 6,899,885 | 11,639,326 |
(2) 부채 | ||||
차입금 | - | 58,000,000 | - | 58,000,000 |
파생금융부채 | - | - | 463,655 | 463,655 |
합 계 | - | 58,000,000 | 463,655 | 58,463,655 |
6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품의 범주별 구분내역
보고기간말 현재 재무상태표상 금융상품의 범주별 구분내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융자산
- 당분기
(단위:천원) |
금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
현금및현금성자산 | 12,871,767 | - | - | 12,871,767 |
금융기관예치금 | 3,000 | - | - | 3,000 |
매출채권 | 10,275,042 | - | - | 10,275,042 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 10,395 | - | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 14,734,914 | 14,734,914 |
기타 | 15,765,542 | - | - | 15,765,542 |
합 계 | 38,915,351 | 10,395 | 14,734,914 | 53,660,660 |
- 전기말
(단위:천원) |
금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
현금및현금성자산 | 31,747,220 | - | - | 31,747,220 |
금융기관예치금 | 3,000 | - | - | 3,000 |
매출채권 | 8,867,985 | - | - | 8,867,985 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 10,395 | - | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 11,628,931 | 11,628,931 |
기타 | 10,882,825 | - | - | 10,882,825 |
합 계 | 51,501,030 | 10,395 | 11,628,931 | 63,140,356 |
(2) 금융부채
- 당분기
(단위: 천원) |
금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
매입채무 | - | 2,002,294 | - | 2,002,294 |
미지급금 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
단기차입금미지급금 | - | 3,882,434 | - | 3,882,434 |
리스부채 | - | - | 620,596 | 620,596 |
장기차입금 | - | 56,000,000 | - | 56,000,000 |
파생금융부채 | 463,655 | - | - | 463,655 |
기타 | - | 2,970,812 | - | 2,970,812 |
합 계 | 463,655 | 66,855,540 | 620,596 | 67,939,791 |
- 전기말
(단위: 천원) |
금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
매입채무 | - | 1,142,786 | - | 1,142,786 |
미지급금 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
단기차입금미지급금 | - | 4,222,577 | - | 4,222,577 |
리스부채 | - | - | 610,127 | 610,127 |
장기차입금 | - | 56,000,000 | - | 56,000,000 |
파생금융부채 | 463,655 | - | - | 463,655 |
기타 | - | 9,212,357 | - | 9,212,357 |
합 계 | 463,655 | 72,577,720 | 610,127 | 73,651,502 |
6.2 금융상품 범주별 순손익
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 이자수익/비용 | 외화평가손익 | 외화거래손익 | 평가손익 | 거래손익 | 기타손익 |
금융자산 | ||||||
상각후원가 측정 금융자산 | 459,326 | (2) | - | - | - | - |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 99,751 | - | - | 105,983 | - | - |
기타 | 2,317 | - | - | - | - | - |
소 계 | 561,394 | (2) | - | 105,983 | - | - |
금융부채 | ||||||
상각후원가 측정 금융부채 | (652,463) | 2,854 | 3,895 | - | - | - |
기타금융부채 | (4,245) | - | - | - | - | - |
소 계 | (656,708) | 2,854 | 3,895 | - | - | - |
합 계 | (95,314) | 2,852 | 3,895 | 105,983 | - | - |
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 이자수익/비용 | 외화평가손익 | 외화거래손익 | 평가손익 | 거래손익 | 기타손익 |
금융자산 | ||||||
상각후원가 측정 금융자산 | 1,850,273 | (5) | - | - | - | (382,900) |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 187,702 | - | - | 128,931 | (1,487,477) | - |
소 계 | 2,037,975 | (5) | - | 128,931 | (1,487,477) | (382,900) |
금융부채 | ||||||
상각후원가 측정 금융부채 | (2,323,427) | 3,382 | 8,254 | - | - | - |
기타금융부채 | (13,029) | - | - | (213,655) | - | - |
소 계 | (2,336,456) | 3,382 | 8,254 | (213,655) | - | - |
합 계 | (298,481) | 3,377 | 8,254 | (84,724) | (1,487,477) | (382,900) |
7. 영업부문 정보
7.1 당사의 보고부문은 단일하며, 당사의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 자원배분, 성과평가 등의 경영의사결정을 수행하고 있습니다.
7.2 당분기 및 전분기에 유형별 수익 인식 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
제품매출 | 18,500,182 | 17,724,477 |
임대매출 | 645,314 | 738,268 |
기타매출 | 443,508 | 659,470 |
합 계 | 19,589,004 | 19,122,215 |
7.3 당분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 존재하지 아니합니다.
8. 기타포괄손익 공정가치 금융자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
출자금 | 10,395 | 10,395 |
9. 당기손익 공정가치 금융자산
9.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
유동 | ||
투자사채 | 5,389,490 | 5,389,490 |
채무증권 | 4,845,424 | 4,739,441 |
소 계 | 10,234,914 | 10,128,931 |
비유동 | ||
투자사채 | 4,000,000 | 1,000,000 |
지분증권 | 500,000 | 500,000 |
소 계 | 4,500,000 | 1,500,000 |
합 계 | 14,734,914 | 11,628,931 |
9.2 투자사채의 내역
(단위: 천원) |
회 사 명 | 구 분 | 당분기 | 전기말 | ||
액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
㈜대양금속 | 전환사채(*1) | 3,000,000 | 3,000,000 | - | - |
아이텍㈜ | 전환사채(*2) | 5,000,000 | 5,389,490 | 5,000,000 | 5,389,490 |
시스피아 | 전환사채(*3) | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
합 계 | 9,000,000 | 9,389,490 | 6,000,000 | 6,389,490 |
(*1) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 40%를 발행사와 발행사가 지정하는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 별도의 계약을 체결하였습니다(주석16 참조).
(*2) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 50%를 발행사와 발행사가 지정하는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 약정을 체결하고 있습니다(주석16 참조).
(*3) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 70%를 발행사에게 콜옵션을 부여하는 약정을 체결하고 있습니다(주석16 참조).
10. 매출채권 및 기타수취채권
10.1 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 손실충당금
- 매출채권
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
유동 | ||||||
매출채권 | 10,705,901 | (430,859) | 10,275,042 | 9,298,844 | (430,859) | 8,867,985 |
- 기타수취채권
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
유동 | ||||||
단기대여금 | 9,894,570 | - | 9,894,570 | 5,056,616 | - | 5,056,616 |
미수금 | 341,978 | (96,065) | 245,913 | 391,120 | (96,065) | 295,055 |
미수수익 | 83,780 | - | 83,780 | 68,109 | - | 68,109 |
보증금 | 461,217 | - | 461,217 | 459,194 | - | 459,194 |
소 계 | 10,781,545 | (96,065) | 10,685,480 | 5,975,039 | (96,065) | 5,878,974 |
비유동 | ||||||
장기대여금 | 4,290,000 | (390,000) | 3,900,000 | 4,290,000 | (390,000) | 3,900,000 |
보증금 | 1,180,062 | - | 1,180,062 | 1,103,851 | - | 1,103,851 |
소 계 | 5,470,062 | (390,000) | 5,080,062 | 5,393,851 | (390,000) | 5,003,851 |
합 계 | 16,251,607 | (486,065) | 15,765,542 | 11,368,890 | (486,065) | 10,882,825 |
10.2 손실충당금의 변동내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
기초 | 430,859 | 486,065 | 623,026 | 96,065 |
대손상각(환입) | - | - | (3,413) | - |
대체 | - | - | - | - |
분기말 | 430,859 | 486,065 | 619,614 | 96,065 |
10.3 보고기간 종료일 현재 기대신용손실을 측정하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 매출채권 | 기타수취채권 | 합 계 |
손상 및 연체되지 않은 채권 | 10,275,042 | 15,765,542 | 26,040,584 |
연체되었으나 손상되지 않은 채권 | |||
6개월이하 | - | - | - |
6개월초과 1년이하 | - | - | - |
1년초과 3년이하 | - | - | - |
3년초과 | - | - | - |
소 계 | - | - | - |
손상된 채권 | |||
1년초과 3년이하 | - | 390,000 | 390,000 |
3년초과 | 430,859 | 96,065 | 526,924 |
소 계 | 430,859 | 486,065 | 916,924 |
합 계 | 10,705,901 | 16,251,607 | 26,957,508 |
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 매출채권 | 기타수취채권 | 합 계 |
손상 및 연체되지 않은 채권 | 8,868,105 | 10,882,825 | 19,750,930 |
연체되었으나 손상되지 않은 채권 | |||
6개월이하 | - | - | - |
6개월초과 1년이하 | - | - | - |
1년초과 3년이하 | - | - | - |
3년초과 | - | - | - |
소 계 | - | - | - |
손상된 채권 | |||
1년초과 3년이하 | - | 390,000 | 390,000 |
3년초과 | 430,739 | 96,065 | 526,804 |
소 계 | 430,739 | 486,065 | 916,804 |
합 계 | 9,298,844 | 11,368,890 | 20,667,734 |
(*) 거래처 부도, 법정관리, 회생절차 및 청산절차 등이 진행중인 거래처에 대하여 개별적으로 평가한 결과, 회수가능성이 거의 없다고 판단하여 100% 대손설정한 채권이 포함되어 있습니다.
10.4 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험
보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험의 최대노출금액은 총장부금액이며, 당사가 보유하고 있는 담보는 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
관 계 | 제공자 | 금액 | 내용 |
종속기업 | ㈜영풍팩키지 | 13,300,000 | 단기대여금 근저당권설정 |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 494,570 | 단기대여금 근저당권설정 |
합 계 | 13,794,570 | - |
- 전기말
(단위: 천원) |
관 계 | 제공자 | 금액 | 내용 |
종속기업 | ㈜영풍팩키지 | 8,800,000 | 단기대여금 근저당권설정 |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 156,616 | 단기대여금 근저당권설정 |
합 계 | 8,956,616 | - |
11. 재고자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
재고액 | 평가충당금 | 장부금액 | 재고액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
제 품 | 7,337,734 | (87,963) | 7,249,771 | 6,344,923 | (92,702) | 6,252,221 |
원재료 | 893,791 | - | 893,791 | 1,200,455 | - | 1,200,455 |
저장품 | 765,140 | - | 765,140 | 777,326 | - | 777,326 |
미착품 | 1,418,216 | - | 1,418,216 | 317,101 | - | 317,101 |
합 계 | 10,414,881 | (87,963) | 10,326,918 | 8,639,805 | (92,702) | 8,547,103 |
당분기 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 17,546,208천원(전분기 : 16,229,768 천원)입니다.
12. 기타자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
선급금 | 5,014 | 2,813 |
선급비용 | 317,633 | 121,467 |
선급법인세 | 96,870 | - |
합 계 | 419,517 | 124,280 |
13. 유형자산
13.1 유형자산의 변동내역
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 기타 | 합 계 |
기초 장부금액 | 12,912,339 | 5,012,134 | 10,787,142 | 293,483 | 577,104 | 475,950 | 30,058,152 |
취득 | - | 20,000 | 5,000 | 591,703 | 98,949 | - | 715,652 |
대체 | 48,587 | 99,374 | 62,083 | (210,044) | - | - | - |
처분/폐기 | - | - | - | - | (10,882) | - | (10,882) |
감가상각 | - | (194,153) | (563,159) | - | (85,852) | (92,513) | (935,677) |
손상차손 | - | - | - | - | - | - | |
분기말 장부금액 | 12,960,926 | 4,937,355 | 10,291,066 | 675,142 | 579,319 | 383,437 | 29,827,245 |
취득원가 | 12,960,926 | 16,931,165 | 62,787,880 | 2,811,409 | 1,006,422 | 2,914,185 | 99,411,987 |
감가상각누계액 | - | (11,990,379) | (52,447,357) | - | (427,103) | (2,530,748) | (67,395,587) |
손상차손누계액 | - | - | - | (2,136,267) | - | - | (2,136,267) |
정부보조금 | - | (3,431) | (49,457) | - | - | - | (52,888) |
- 전분기
(단위: 천원) |
구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 기타 | 합 계 |
기초 장부금액 | 16,291,569 | 8,869,317 | 12,216,848 | 2,157,267 | 237,186 | 86,636 | 39,858,823 |
취득 | - | - | - | 14,000 | 49,594 | - | 63,594 |
감가상각 | - | (220,737) | (583,591) | - | (26,831) | (4,345) | (835,502) |
분기말 장부금액 | 16,291,569 | 8,648,580 | 11,633,257 | 2,171,267 | 259,949 | 82,291 | 39,086,915 |
취득원가 | 16,291,569 | 19,895,246 | 65,738,142 | 2,171,267 | 377,579 | 2,220,145 | 106,693,950 |
감가상각누계액 | - | (11,238,088) | (54,045,990) | - | (117,630) | (2,137,854) | (67,539,562) |
정부보조금 | - | (8,578) | (58,895) | - | - | - | (67,473) |
13.2 유형자산 담보제공 내역
- 당분기
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
토지 | 9,646,330 | 72,416,160 | 차입금 (주석 20) | 56,000,000 | 신한은행 |
건물 | 2,499,753 | ||||
합 계 | 12,146,083 |
- 전기말
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
토지 | 9,646,330 | 72,347,280 | 차입금 (주석 20) | 56,000,000 | 신한은행 |
건물 | 2,575,603 | ||||
합 계 | 12,221,933 |
14. 무형자산
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
회원권 | 소프트웨어 | 합 계 | 회원권 | 소프트웨어 | 합 계 | |
기초 장부금액 | 2,155,836 | 4,389 | 2,160,225 | 557,545 | 11,848 | 569,393 |
취득 | 534,029 | - | 534,029 | - | - | - |
처분/폐기 | - | - | - | - | - | - |
상각 | (109,619) | (1,875) | (111,494) | - | (1,865) | (1,865) |
분기말 장부금액 | 2,580,246 | 2,514 | 2,582,760 | 557,545 | 9,983 | 567,528 |
취득원가 | 2,726,404 | 1,547,904 | 4,274,308 | 557,545 | 1,517,904 | 2,075,449 |
상각누계액 | (146,158) | (1,545,390) | (1,691,548) | - | (1,507,921) | (1,507,921) |
무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되었습니다.
15. 투자부동산
15.1 투자부동산의 변동내역
.단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
기초 장부금액 | 58,354,895 | 30,850,884 | 89,205,779 | 56,262,036 | 29,425,005 | 85,687,041 |
감가상각 | - | (424,116) | (424,116) | - | (407,608) | (407,608) |
분기말 장부금액 | 58,354,895 | 30,426,768 | 88,781,663 | 56,262,036 | 29,017,397 | 85,279,433 |
취득원가 | 61,141,465 | 39,937,124 | 101,078,589 | 58,141,073 | 37,140,649 | 95,281,722 |
감가상각누계액 | - | (7,886,565) | (7,886,565) | - | (6,505,429) | (6,505,429) |
손상차손누계액 | (2,786,570) | (1,623,791) | (4,410,361) | (1,879,037) | (1,617,823) | (3,496,860) |
당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 645,314천원, (전분기: 717,568천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 496,623천원(전분기 : 487,923천원)입니다.
15.2 투자부동산 담보제공 내역
- 당분기
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
투자부동산 | 59,847,891 | 1,800,000 | 기타지급채무 | 1,500,000 | 국민은행 |
72,416,160 | 차입금 | 56,000,000 | 신한은행 | ||
200,000 | 기타지급채무 | 200,000 | 강남원 | ||
합 계 | 74,416,160 | 57,700,000 |
- 전기말
(단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
투자부동산 | 60,170,194 | 1,800,000 | 기타지급채무 | 1,500,000 | 국민은행 |
72,347,280 | 차입금 | 56,000,000 | 신한은행 | ||
7,320,000 | 기타지급채무 | 6,100,000 | (주)판토스 | ||
200,000 | 기타지급채무 | 200,000 | 강남원 | ||
합 계 | 81,667,280 | 63,800,000 |
16. 매입채무 및 기타지급채무
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
유동 | ||
매입채무 | 2,002,294 | 1,142,786 |
기타지급채무 | 9,393,350 | 14,151,879 |
미지급금 | 3,882,434 | 4,222,577 |
미지급비용 | 783,227 | 939,694 |
미지급배당금 | 1,766,700 | - |
파생금융부채(*1) | 463,655 | 463,655 |
리스부채 | 347,683 | 290,888 |
임대보증금(*2) | 2,149,651 | 8,235,065 |
소 계 | 11,395,644 | 15,294,665 |
비유동 | ||
기타지급채무 | 310,847 | 356,837 |
리스부채 | 272,913 | 319,239 |
임대보증금(*2) | 37,934 | 37,598 |
합 계 | 11,706,491 | 15,651,502 |
(*1) 보고기간 말 현재 당사가 소유한 투자사채에 포함된 옵션과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다.
구 분 | 아이텍(주) | (주)시스피아 | ㈜대양금속 |
계약체결대상 | 아이텍(주)가 발행한 제4회차 국내무기명식 무보증 사모 전환사채 50억원 | (주)시스피아가 발행한 제4회차 국내 무기명식 무보증 사모 전환사채 10억원 | (주)대양금속이 발행한 제22회차 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 150억원 |
계약체결금액 | 25억원(발행금액의 50%) | 7억원(발행금액의 70%) | 30억원(발행금액의 20%) |
옵션권리자 | 발행회사 | 발행회사 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 |
옵션의무자 | 당사 | 당사 | 당사 |
옵션행사기간 | 발행일로 부터 12개월이 되는 날 | 발행일로 부터 12개월이 되는 날 | 2023년 9월 11일부터 2023년 10월 11일까지 |
양수도대금 | 매수금액 | 매수금액 | 대상사채의 액면금액에 연 6%의 이율을 적용한 금액 |
콜옵션 전액 행사 일 | 소멸 | 미행사 | 미행사 |
(*2) 상기 임대보증금의 일부와 관련하여 당사의 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).
17. 차입금
17.1 차입금 장부금액의 내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
유동 | ||
단기차입금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
소 계 | 2,000,000 | 2,000,000 |
비유동 | ||
장기차입금 | 56,000,000 | 56,000,000 |
합 계 | 58,000,000 | 58,000,000 |
17.2 차입금의 변동내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
기초 차입금 | 58,000,000 | 49,125,000 |
상환 | - | (375,000) |
분기말 차입금 | 58,000,000 | 48,750,000 |
17.3 차입금의 상세내역
(단위: 천원) |
종 류 | 차입처 | 연이자율 | 만기 | 당분기 | 전기말 |
단기차입금 | 국민은행 | 4.98% | 2024-5-26 | 2,000,000 | 2,000,000 |
단기차입금 합계 | 2,000,000 | 2,000,000 | |||
장기차입금 | 신한은행(*1) | 4.24% | 2025-04-28 | 48,000,000 | 48,000,000 |
신한은행(*1) | 5.28% | 2025-05-26 | 8,000,000 | 8,000,000 | |
차감 : 유동성장기차입금 | - | - | |||
장기차입금 합계 | 56,000,000 | 56,000,000 |
(*1) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산과 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 13, 15 참조).
18. 퇴직급여
18.1 순확정급여부채(자산) 산정내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 2,786,740 | 2,637,938 |
사외적립자산의 공정가치 (*) | (2,980,379) | (3,189,809) |
재무상태표상 순확정급여부채(자산) | (193,639) | (551,871) |
(*) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 2,871천원 (전기말 : 2,871천원)이 포함된 금액입니다.
18.2 포괄손익계산서에 반영된 금액
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
당기근무원가 | 157,375 | 127,083 |
이자원가 | 27,128 | 32,817 |
사외적립자산의 기대수익 | (36,524) | (38,273) |
합 계 | 147,979 | 121,627 |
19. 기타부채
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
유동 | ||
선수금 | 592 | 702 |
예수금 | 462,893 | 572,892 |
부가세예수금 | 156,766 | 408,860 |
선수수익 | 3,907 | 17,864 |
소 계 | 624,158 | 1,000,318 |
비유동 | ||
선수수익 | 2,047 | 2,392 |
장기종업원부채 | 96,142 | 93,121 |
소 계 | 98,189 | 95,513 |
합 계 | 722,347 | 1,095,831 |
20. 자본금과 자본잉여금
20.1 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 46,482,148주 (전기: 46,482,148주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 보고기간 말 현재당사는 발행 주식 중 2,314,603주 (전기: 2,314,603주)를 주식 가격안정화 등을 위하여 자기주식으로 보유하고 있습니다. 20.2 자본잉여금 내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
주식발행초과금 | 876,472 | 876,472 |
재평가적립금 | 5,960,843 | 5,960,844 |
기타자본잉여금 | 853,931 | 853,930 |
합 계 | 7,691,246 | 7,691,246 |
21. 기타자본
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
자기주식 | (3,068,313) | (3,068,313) |
당사는 주가안정을 위하여 자기주식을 취득하였습니다.
22. 이익잉여금
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 |
법정적립금(*1) | 5,750,420 | 5,573,750 |
임의적립금 (*2) | 55,964,565 | 55,964,565 |
미처분이익잉여금 | 28,593,229 | 32,446,768 |
합 계 | 90,308,214 | 93,985,083 |
(*1) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입하는 기업합리화적립금을 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 준비금 중 관계세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있습니다.
23. 판매비와관리비
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
급여 | 681,428 | 591,617 |
퇴직급여 | 76,708 | 48,376 |
복리후생비 | 98,335 | 89,747 |
세금과공과 | 39,050 | 27,015 |
운반비 | 516,207 | 498,742 |
지급수수료 | 1,361,884 | 1,357,819 |
차량유지비 | 51,567 | 48,039 |
감가상각비 | 178,529 | 57,645 |
대손상각비 | - | (3,413) |
기타 | 420,115 | 383,415 |
계 | 3,423,823 | 3,099,002 |
24. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
제품의 변동 | (1,197,213) | 1,520,653 |
원재료사용액 | 9,125,276 | 6,414,362 |
종업원급여 | 2,349,364 | 2,028,216 |
감가상각비(*), 무형자산상각비 | 1,471,286 | 1,244,975 |
지급수수료 | 2,552,372 | 2,408,972 |
운반비 | 516,207 | 498,742 |
전력비 | 2,951,854 | 2,300,601 |
소모품비 | 1,863,941 | 1,906,157 |
기타비용 | 1,833,567 | 1,494,015 |
매출원가와 판매비와관리비 합계 | 21,466,654 | 19,816,693 |
(*) 투자부동산 감가상각비가 포함되어 있습니다.
25. 기타수익과 기타비용
25.1 기타수익
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
외화자산부채 관련 이익 | 17,664 | 975 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 거래이익 | - | 155,722 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 105,983 | - |
기타 | 18,223 | 126,578 |
합 계 | 141,870 | 283,275 |
25.2 기타비용
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
외화자산부채 관련 손실 | 10,915 | 4,706 |
기타 | 68,158 | 5,086 |
합 계 | 79,073 | 9,792 |
26. 금융수익과 금융비용
26.1 금융수익
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
이자수익 | 561,394 | 525,644 |
26.2 금융비용
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
이자비용 | 656,709 | 301,745 |
27. 주당순이익
27.1 기본주당순이익
기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
(단위: 원, 주) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
보통주분기순이익 | (1,910,167,348) | (155,706,572) |
가중평균유통보통주식수(*) | 44,167,545 | 17,667,324 |
기본주당순이익 | (43) | (9) |
(*) 발행한 총 주식수에서 보유중인 자기주식을 차감하여 산정하였습니다.
28. 현금흐름표
28.1 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원) |
구분 | 당분기 | 전분기 |
당기순이익(손실) | (1,910,167) | (155,707) |
조정내역 | 1,589,384 | 866,585 |
퇴직급여 | 147,979 | 121,627 |
감가상각비 | 935,677 | 835,502 |
투자부동산감가상각비 | 424,116 | 407,608 |
무형자산상각비 | 111,493 | 1,865 |
이자수익 | (561,394) | (525,644) |
이자비용 | 656,709 | 301,745 |
법인세비용 | - | (41,390) |
대손상각비 | - | (3,413) |
임대수익 | (14,301) | (77,829) |
당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (105,983) | - |
당기손익-공정가치 측정 금융자산거래이익 | - | (155,722) |
재고자산평가손실 | (4,739) | - |
외화환산이익 | (3,538) | - |
외화환산손실 | 686 | 2,236 |
복리후생비 | 3,020 | - |
잡이익 | (341) | - |
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (3,117,290) | 2,185,026 |
매출채권의 감소 | (1,407,057) | 3,506,767 |
기타수취채권의 감소(증가) | 49,142 | 35,595 |
기타유동자산의 증가 | (198,367) | (1,657,876) |
재고자산의 감소(증가) | (1,775,076) | 2,434,863 |
매입채무의 감소 | 862,362 | (722,384) |
기타지급채무의 감소 | (496,341) | (1,556,244) |
기타유동부채의 증가(감소) | (362,205) | 93,092 |
퇴직금의 지급 | (35,702) | (180,941) |
사외적립자산의 적립 | 245,954 | 232,154 |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | (3,438,073) | 2,895,904 |
28.2 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
건설중인자산의 본계정 대체 | 210,044 | - |
유형자산취득의 미지급금 증가 | - | 14,000 |
28.3 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 수익ㆍ비용 | 비현금 변동 | 분기말 | |
기타손익 | 리스이자비용 | 대 체 | |||||
단기차입금 | 2,000,000 | - | - | - | - | - | 2,000,000 |
장기차입금 | 56,000,000 | - | - | - | - | - | 56,000,000 |
리스부채 | 610,127 | - | (77,576) | (341) | 4,245 | 84,141 | 620,594 |
파생금융부채 | 463,655 | - | - | - | - | - | 463,655 |
합 계 | 59,073,782 | - | (77,576) | (341) | 4,245 | 84,141 | 59,084,249 |
- 전분기
(단위: 천원) |
구 분 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 수익ㆍ비용 | 비현금 변동 | 분기말 | |
기타손익 | 리스이자비용 | 대 체 | |||||
유동성장기부채 | 1,125,000 | - | (375,000) | - | - | - | 750,000 |
장기차입금 | 48,000,000 | - | - | - | - | - | 48,000,000 |
리스부채 | 224,884 | - | (25,571) | - | 1,315 | 49,594 | 250,220 |
파생금융부채 | 1,291,796 | - | - | - | - | - | 1,291,796 |
합 계 | 50,641,680 | - | (400,571) | - | 1,315 | 49,594 | 50,292,016 |
29. 충당부채, 우발부채 및 약정사항
29.1 보고기간말 현재 인허가 및 공탁 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,USD) |
구 분 | 금액 | 비고 |
서울보증보험 | 887,472 | 인허가 및 공탁 등 보증 |
신한은행 | USD 566,857 | 수입신용장 |
29.2 보고기간말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 내 역 | 보증금액 | 보증대상처 |
종속기업 | 영풍팩키지(주) | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 기업은행 |
29.3 보고기간말 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD) |
구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
수입신용장 | 신한은행 | USD 1,000,000 | USD 566,857 |
당좌차월 | 3,000,000 | - | |
운전자금 | 8,000,000 | 8,000,000 | |
시설자금대출 | 48,000,000 | 48,000,000 | |
시설자금대출 | 국민은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
29.4 소송중인 사건
(단위: 천원) |
원 고 | 피 고 | 소송가액 | 소송내용 | 계류법원 | 진행상황 |
정연종합건설 | 당사 | 400,000 | 손해배상청구 | 수원지방법원 평택지원 | 계류중 |
당사 외 3 | 20,000 | 산업안전보건위반 | 1심 패소 |
당사는 동 소송사건의 결과가 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
30. 특수관계자 거래
30.1 지배ㆍ종속기업 등 현황
구 분 | 당분기 | 전기말 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)대양금속 (주)대양홀딩스컴퍼니 | (주)대양금속 (주)대양홀딩스컴퍼니 |
종속기업 | 하북산업개발㈜ 영풍팩키지(주)(*1) | 하북산업개발㈜ 영풍팩키지(주)(*1) |
기타 특수관계자 | 주요경영진 | 주요경영진 |
(*1) 전기에 지분을 취득하여 종속회사가 되었습니다.
30.2 당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역 및 보고기간말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
(1) 매출 및 매입 등 거래
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 매출 | 매입 | ||
당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | - | 17,425 | - | - |
㈜대양금속 | 25,820 | 361,250 | - | - | |
종속기업 | 하북산업개발(주) | - | 5,094 | - | - |
영풍팩키지㈜ | 797,907 | - | 35,661 | - | |
기타 특수 관계자 | 주요경영진 | - | 3,428 | - | - |
합 계 | 823,727 | 387,197 | 35,661 | - |
(2) 채권ㆍ채무 잔액
- 채권
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 매출채권 | 미수금 등 | ||
당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
종속기업 | 영풍팩키지㈜ | 1,070,871 | 963,737 | 12,365 | 8,480 |
기타 특수 관계자 | 주요경영진 | - | - | 506 | 270 |
합 계 | 1,070,871 | 963,737 | 12,871 | 8,750 |
- 채무
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 매출 | 매입 | ||
당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
종속기업 | 하북산업개발(주) | - | - | 330 | - |
영풍팩키지㈜ | 3,960 | 4,029 | - | - | |
합 계 | 3,960 | 4,029 | 330 | - |
(3) 자금거래
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 전환사채 취득 | 기말 | 이자수익 | 기타수익 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | - | - | - | - | - | - | - |
㈜대양금속 | - | - | 3,000,000 | 3,000,000 | 25,820 | - | ||
종속기업 | 하북산업개발(주) | - | - | - | - | - | - | - |
영풍팩키지㈜ | 8,800,000 | 4,500,000 | - | - | 13,300,000 | 156,140 | ||
기타특수관계자 | 주요경영진 | 156,616 | 350,000 | 12,046 | - | 494,570 | 2,902 | - |
합 계 | 8,956,616 | 7,850,000 | 12,046 | 3,000,000 | 16,794,570 | 184,862 | - |
- 전기
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | 이자수익 | 대손상각 | 기타손익 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | 1,400,000 | 3,000,000 | 4,400,000 | - | 139,068 | - | 89,004 |
㈜대양금속 | 17,000,000 | 9,000,000 | 26,000,000 | - | 846,234 | - | (1,696,243) | |
종속기업 | 하북산업개발(주) | 120,000 | 270,000 | - | 390,000 | - | (390,000) | - |
영풍팩키지㈜ | - | 8,800,000 | - | 8,800,000 | 270,518 | - | - | |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 200,000 | 40,000 | 83,384 | 156,616 | 13,225 | - | - |
합 계 | 18,720,000 | 21,110,000 | 30,483,384 | 9,346,616 | 1,269,045 | (390,000) | (1,607,239) |
30.3 보고기간 종료일 툭수관계자를 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공 내역
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 내 역 | 보증금액 | 보증대상처 |
종속기업 | 영풍팩키지㈜ | 차입금 지급보증 | 2,400 000 | 기업은행 |
30.4 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
단기종업원급여 | 667,761 | 347,784 |
퇴직급여 | 23,477 | 23,477 |
합 계 | 691,238 | 371,261 |
가. 배당에 관한 일반 기준
당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본 형태로 보고 있으며, 배당 규모는 회사 이익규모, 미래 성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조 건전성 유지 등의 다양한 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정 수익창출을 추구하여 내부 재무구조 개선 및 주주 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 현 배당수준을 유지해 나갈 계획입니다.
당사의 정관상 배당에 관련한 사항은 다음과 같습니다.
1) 제 10 조의 3 (동등배당)
회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
2) 제43조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 제13조에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
3) 제43조의 2 (중간배당)
① 이 회사는 6월 30일 최종의 주주명부에 기재된 주주에게 상법 제462조의 3에 의 한 중간배당을 할 수 있다
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의적립금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
4) 제44조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
---|---|---|---|---|
제55기 | 제54기 | 제53기 | ||
주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
(연결)당기순이익(백만원) | -2,969 | -5,653 | 7,918 | |
(별도)당기순이익(백만원) | -1,910 | -2,882 | 7,970 | |
(연결)주당순이익(원) | -67 | -118 | 179 | |
현금배당금총액(백만원) | - | 1,767 | 13,746 | |
주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
(연결)현금배당성향(%) | - | -32.64 | 173.36 | |
현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 1.40 | 6.48 |
우선주 | - | - | - | |
주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
우선주 | - | - | - | |
주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 40 | 779 |
우선주 | - | - | - | |
주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
우선주 | - | - | - |
주1) 현금배당성향, 주당순이익은 당기순이익(연결재무제표상 지배기업 소유주지분 기준)에 대한 현금배당총액의 비율입니다.
주2) 현금배당수익률은 결산기말 배당기준일 2영업일전부터 과거 1주일간 공표된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율입니다.
주3) 제53기 현금배당금총액과 주당 현금배당금은 중간배당과 결산배당의 합계이며, 중간배당 3,145백만원(주당 179원), 결산배당 10,600백만원(주당 600원)입니다.
다. 과거 배당 이력
(단위: 회, %) |
연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
---|---|---|---|
분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
1 | 29 | 2.81 | 2.16 |
주1) 상기 연속배당횟수 중 2022년 중간배당 1회, 결산배당은 1994년부터 2022년 결산(29회)까지 입니다.
주2) 상기 평균 배당수익률은 연간 수익률(시가배당률)의 단순평균입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
" 당분기 중 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
(기준일 : | - | ) | (단위 : 원, %) |
발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
(기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
(기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
(기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
" 해당사항 없음 " |
1. 대손 충당금 설정 현황
가. 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원) |
구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
제55기 1분기 | 매출채권 | 1,181,227 | 1,492,470 | 12.63% |
미수금 | 760,218 | 96,065 | 12.63% | |
제54기 | 매출채권 | 10,217,863 | 1,519,094 | 14.87% |
미수금 | 681,999 | 96,065 | 14.09% | |
제53기 | 매출채권 | 12,420,553 | 623,026 | 5.02% |
미수금 | 401,398 | 96,065 | 23.93% |
나. 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 손실충당금
- 매출채권
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
유동 | ||||||
매출채권 | 11,812,627 | (1,492,470) | 10,320,157 | 10,217,863 | (1,519,094) | 8,698,769 |
- 기타수취채권
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기말 | ||||
채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
유동 | ||||||
단기대여금 | 573,070 | - | 573,070 | 156,616 | - | 156,616 |
미수금 | 760,218 | (96,065) | 664,153 | 681,999 | (96,065) | 585,934 |
미수수익 | 75,826 | - | 75,826 | 63,425 | - | 63,425 |
보증금 | 461,217 | - | 461,217 | 459,194 | - | 459,194 |
소 계 | 1,870,331 | (96,065) | 1,774,266 | 1,361,234 | (96,065) | 1,265,169 |
비유동 | ||||||
보증금 | 1,233,446 | - | 1,233,446 | 1,157,235 | - | 1,157,235 |
합 계 | 3,103,777 | (96,065) | 3,007,712 | 2,518,469 | (96,065) | 2,422,404 |
2) 손실충당금의 변동내역
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
기초 | 1,519,094 | 96,065 | 623,026 | 96,065 |
대손상각(환입) | (26,624) | - | (3,413) | - |
분기말 | 1,492,470 | 96,065 | 619,614 | 96,065 |
3) 보고기간 종료일 현재 기대신용손실을 측정하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
구 분 | 매출채권 | 기타수취채권 | 합 계 |
손상 및 연체되지 않은 채권 | 10,320,157 | 3,007,712 | 13,327,869 |
연체되었으나 손상되지 않은 채권 | |||
6개월이하 | - | - | - |
6개월초과 1년이하 | - | - | - |
1년초과 3년이하 | - | - | - |
3년초과 | - | - | - |
소 계 | - | - | - |
손상된 채권(*) | |||
1년이하 | 2,822 | - | 2,822 |
1년초과 3년이하 | 8,773 | - | 8,773 |
3년초과 | 1,480,875 | 96,065 | 1,576,940 |
소 계 | 1,492,470 | 96,065 | 1,588,535 |
합 계 | 11,812,627 | 3,103,777 | 14,916,404 |
(*) 거래처 부도, 법정관리, 회생절차 및 청산절차 등이 진행중인 거래처에 대하여 개별적으로 평가한 결과, 회수가능성이 거의 없다고 판단하여 100% 대손설정한 채권이 포함되어 있습니다.
- 전기말
(단위: 천원) |
구 분 | 매출채권 | 기타수취채권 | 합 계 |
---|---|---|---|
손상 및 연체되지 않은 채권 | 8,728,335 | 2,422,404 | 11,150,739 |
연체되었으나 손상되지 않은 채권 | |||
6개월이하 | - | - | - |
6개월초과 1년이하 | - | - | - |
1년초과 3년이하 | - | - | - |
3년초과 | - | - | - |
소 계 | - | - | - |
손상된 채권(*) | |||
1년초과 3년이하 | 1,058,789 | - | 1,058,789 |
3년초과 | 430,739 | 96,065 | 526,804 |
소 계 | 1,489,528 | 96,065 | 1,585,593 |
합 계 | 10,217,863 | 2,518,469 | 12,736,332 |
(*) 거래처 부도, 법정관리, 회생절차 및 청산절차 등이 진행중인 거래처에 대하여 개별적으로 평가한 결과, 회수가능성이 거의 없다고 판단하여 100% 대손설정한 채권이 포함되어 있습니다.
4) 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험
보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 신용위험의 최대노출금액은 총장부금액이며, 연결회사가 보유하고 있는 담보는 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원) |
관 계 | 제공자 | 금액 | 내용 |
---|---|---|---|
기타특수관계자 | 주요경영진 | 494,570 | 단기대여금 근저당권설정 |
합 계 | 494,570 | - |
- 전기말
(단위: 천원) |
관 계 | 제공자 | 금액 | 내용 |
---|---|---|---|
기타특수관계자 | 주요경영진 | 156,616 | 단기대여금 근저당권설정 |
합 계 | 156,616 | - |
2. 재고자산 현황 등
가. 재고자산의 보유 현황
(단위: 원) |
구 분 | 제55기 1분기 | 제54기말 | 제53기말 | 비 고 |
제 품 | 7,375,389,852 | 6,347,975,860 | 10,507,495,123 | - |
상 품 | - | 1,006,636 | 98,331,216 | - |
원재료 | 1,418,594,793 | 1,729,215,698 | 2,231,471,997 | - |
저장품 | 781,053,306 | 810,877,283 | 624,594,447 | - |
재공품 | 28,782,916 | 25,794,579 | - | - |
미착품 | 1,418,216,581 | 25,794,579 | 766,335,331 | - |
합 계 | 11,022,037,448 | 9,231,971,230 | 14,228,228,114 | - |
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 5.51% | 4.61% | 7.00% | - |
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 7.79회 | 6.19회 | 6.58회 | - |
나.재고자산의 실사 내용
1) 재고자산의 실사내역 등
① 재고 자산 실사 일자
- 6월 30일 및 12월 31일 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시
② 재고 자산 실사 방법
- 6월 30일은 회사 자체적으로 재무팀 입회하에 구매팀, 영업팀 등 현업부서의
실무자 등과 샘플 조사
- 12월 31일은 공인회계사 입회하에 현업부서와 함께 샘플 조사 및 필요한 경우
전수 조사, 2023년말 재고 실사는 2024년 1월 2일 공인회계사 입회하에 실시
③ 장기체화 재고 등 현황
- 당분기말 현재 장기체화 재고 등은 없습니다.
3. 공정가치
가. 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 2024.3.31 | 2023.12.31 | ||
---|---|---|---|---|
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
금융자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,395 | 10,395 | 12,395 | 12,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,736,914 | 14,736,914 | 11,628,931 | 11,628,931 |
합 계 | 14,747,309 | 14,747,309 | 11,641,326 | 11,641,326 |
금융부채 | ||||
차입금 | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 | 60,000,000 |
파생금융부채 | 463,655 | 463,655 | 463,655 | 463,655 |
합 계 | 60,463,655 | 60,463,655 | 60,463,655 | 60,463,655 |
상기 이외에 연결회사의 현금및현금성자산, 금융기관예치금, 매출채권 및 기타수취채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 등의 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
나. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격
ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함
된 공시가격은 제외)
ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
연결회사는 Level 3로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 Level 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 Level 변동을 인식하고 있습니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
다. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
- 2024년 3월 31일
(단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
---|---|---|---|---|
(1) 자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 10,395 | 10,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 4,845,424 | 9,889,490 | 14,734,914 |
합 계 | - | 4,845,424 | 9,899,885 | 14,745,309 |
(2) 부채 | ||||
차입금 | - | 60,000,000 | - | 60,000,000 |
파생금융부채 | - | - | 463,655 | 463,655 |
합 계 | - | 60,000,000 | 463,655 | 60,463,655 |
- 2023년 12월 31일
(단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
---|---|---|---|---|
(1) 자산 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 12,395 | 12,395 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 4,739,441 | 6,889,490 | 11,628,931 |
합 계 | - | 4,739,441 | 6,901,885 | 11,641,326 |
(2) 부채 | ||||
차입금 | - | 60,000,000 | - | 60,000,000 |
파생금융부채 | - | - | 463,655 | 463,655 |
합 계 | - | 60,000,000 | 463,655 | 60,463,655 |
라. 유형자산의 공정가치와 평가방법 등
유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
과 목 | 추정 내용연수 |
---|---|
건 물 | 6~50년 |
구 축 물 | 5~20년 |
기계장치 | 4~10년 |
차량운반구 | 3~10년 |
공구와기구 | 10년 |
비 품 | 3년 |
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
---|---|---|---|---|
제55기(당기) | 삼정회계법인 | - | - | - |
제54기(전기) | 정동회계법인 | 적정 | (연결, 별도) 검찰 조사 관련 | (연결, 별도) 투자자산(대여금)의 실재성과 회수 가능성 |
제53기(전전기) | 정동회계법인 | 적정 | (연결, 별도) 최대주주의 변경 (연결, 별도) 특수관계자와의 거래 | (연결, 별도) 매출채권의 회수 가능성 |
2. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원)
사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
제55기(당기) | 삼정회계법인 | 반기재무제표 검토 별도 제무제표 연결 제무제표 내부회계감사 | 220 | 1,830 | - | - |
제54기(전기) | 정동회계법인 | 반기재무제표 검토 별도 제무제표 연결 제무제표 내부회계감사 | 120 | 1,200 | 120 | 1352 |
제53기(전전기) | 정동회계법인 | 반기재무제표 검토 별도 제무제표 연결 제무제표 내부회계검토 | 120 | 1,200 | 120 | 1,323 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
제55기(당기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | |
제54기(전기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | |
제53기(전전기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
" 당분기 중 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
" 당분기 중 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
" 당분기 중 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
가. 투표제도 현황
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
---|---|---|---|
도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
실시여부 | - | - | - |
주1) 당사는 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 도입하지 않았습니다.
나. 소수주주권
공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. |
다. 경영권 경쟁
공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. |
의결권 현황
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
---|---|---|---|
발행주식총수(A) | 보통주 | 46,482,148 | - |
우선주 | - | - | |
의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | 2,314,603 | - |
우선주 | - | - | |
의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 44,167,545 | - |
우선주 | - | - |
마. 주식 사무
제5조 (발행예정주식의 총수)
이 회사가 발행할 주식의 총수는 一億株로 한다.
제6조 (일주의 금액)
이 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 五百원으로 한다.
제7조 (설립시에 발행하는 주식의 총수)
이 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 貳萬株로 한다.
제8조 (주식의 종류)
이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 우선주식 2종의 주식으로 한다.
제8조의 2 (우선주의 수와 내용)
① 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 제5조 발행예정 주식 총수 중 우선주의 발행 한도는 25,000,000주로 한다.
② 우선주식에 대한 최저 배당률은 연 액면금액의 1%로 한다.
③ 우선주식에 대하여제 2항의 규정에 의한 배당을 하고 보통주식에 대하여 우선주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 우선주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.
④ 우선주식에 대하여는 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도 배당시에 우선하여 배당한다.
⑤ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.
⑥ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 배정은 유상주식의 경우에는 보통주식으로 무상주식의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑦ 우선 주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 이 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다
제9조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
제10조 (신주인수권)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우.
2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우.
3. 발행주식총수의 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국ㆍ내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우.
4. 발행주식총수의 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우.
5.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우.
6.발행주식총수의 범위내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우
③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지 하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑥ 발행주식 총수의 범위내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우
제10조의 2 (주식매수선택권)
① 이 회사는 임·직원(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임·직원을 포함한다. 이하 이조에서 같다)에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서는 이사회의 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.
② 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다.
③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다.)은 제8조의 주식중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.
④ 주식매수선택권의 부여 대상이 되는 임·직원의 수는 재직하는 임·직원의 100분의 90을 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.
⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.
1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액
가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액
나. 당해 주식의 권면액
2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액
⑥ 주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 2년이 경과한 날로부터 8년내에 행사할 수 있다.
⑦ 주식매수선택권을 부여 받은자는 제1항의 결의일 부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.
⑧ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.
1. 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나, 퇴직한경우
2. 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를입힌 경우
3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우
4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우
제 10 조의 3 (동등배당)
회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
제10조의 4 (주식의 소각)
회사는 이사회의 결의로 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.
제11조 (명의개서 대리인)
① 이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.
② 명의개서대리인 및 그 사무 취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.
③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무 취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.
④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.
제 12 조 (주주명부 작성 비치)
① 이 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성·비치하여야 한다.
② 이 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.
제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
이 회사는 주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.
바. 주주총회 의사록 요약
주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 주요 논의내용 | 비 고 |
제49기 주주총회 (2019.3.22) | 제 1호의안 제 49기(2018.1.1-2018.12.31) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 제 2호의안 : 정관 변경의 건 제 3호의안 : 이사 선임의 건 제 4호의안 : 감사 선임의 건 제 5호의안 : 이사 보수 한도승인의 건 제 6호의안: 감사 보수 한도승인의 건 | 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | - |
제50기 주주총회 (2020.3.30) | 제 1호의안 제 50기(2019.1.1-2019.12.31) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 제 2호의안 : 정관 변경의 건 제 3호의안 : 이사 선임의 건 제 4호의안 : 이사 보수 한도승인의 건 제 5호의안: 감사 보수 한도승인의 건 | 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | - |
제51기 주주총회 (2021.3.29) | 제 1호의안 제 51기(2020.1.1-2020.12.31) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 제 2호의안 : 정관 변경의 건 제 3호의안 : 이사 선임의 건 제 4호의안 : 이사 보수 한도승인의 건 제 5호의안: 감사 보수 한도승인의 건 | 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | - |
제52기 주주총회 (2022.3.28) | 제 1호의안 제 52기(2021.1.1-2021.12.31) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 제 2호의안 : 정관 변경의 건 제 3호의안 : 이사 선임의 건 제 4호의안 : 감사 선임의 건 제 5호의안 : 이사 보수 한도승인의 건 제 6호의안: 감사 보수 한도승인의 건 | 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | - |
임시주주총회 (2022.11.10) | 제 1호의안 : 이사 선임의 건 제 2호의안 : 감사 선임의 건 | 2022년 11월 11일연기 | - | - |
임시주주총회 (2022.11.11) | 제 1호의안 : 이사 선임의 건 제 2호의안 : 감사 선임의 건 | 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | - |
제53기 주주총회 (2023.3.20) | 제 1호의안 제 53기(2022.1.1-2022.12.31) 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 제 2호의안 : 정관 변경의 건 제 3호의안 : 이사 선임의 건 제 4호의안 : 이사 보수 한도 등 승인의 건 제 5호의안 : 감사 보수 한도승인의 건 | 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | - |
제 54기 주주총회 (2024.3.28) | 제 2호의안 : 정관변경의 건 제 3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제 4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | -주주제안 없음 - 안건수정사항 없음 |
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
가. 임원 현황
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
조상종 | 남 | 1950.02 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 총괄 | (현) (주)대양금속 대표이사 (현) 영풍제지(주) 대표이사 | - | - | 대표이사 | 17개월 | 2025.11.11 |
정순규 | 남 | 1963.12 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 사장 | (현) (주)대양금속 사장 (현) 영풍제지(주) 사장 | - | - | 계열사 임원 | 17개월 | 2025.11.11 |
신동협 | 남 | 1981.11 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 경영자문 | (현) 법무법인(유한) 동인 변호사 (현) 영풍제지(주) 사내이사 | - | - | - | 17개월 | 2025.11.11 |
정상윤 | 남 | 1979.03 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 경영자문 | 퍼니팩토리 부사장 (현) 영풍제지(주) 사내이사 (현) 영풍팩키지(주) 대표이사 | - | - | 종속회사의 대표이사 | 12개월 | 2026.03.20 |
박석훈 | 남 | 1962.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영자문 | (현) 콤페토파트너스(유한) 대표이사 (현) 영풍제지(주) 사외이사 | - | - | - | 17개월 | 2025.11.11 |
김종훈 | 남 | 1956.03 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 데크항공㈜ 경영총괄사장 (현) 영풍제지(주) 사외이사 | - | - | - | 17개월 | 2025.11.11 |
박정석 | 남 | 1955.01 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | (현) 노무법인 춘추 대표노무사 | - | - | - | 12개월 | 2026.03.20 |
차성원 | 남 | 1977.02 | 상근감사 | 감사 | 상근 | 감사 | (현) 법무법인 정향 파트너 변호사 | - | - | - | 17개월 | 2025.11.11 |
나. 직원 등 현황
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
제지 | 여 | 11 | - | 3 | - | 14 | 3 | 141 | 10 | - | - | - | - |
제지 | 남 | 80 | - | 4 | - | 84 | 8 | 1,363 | 16 | - | |||
합 계 | 91 | - | 6 | - | 98 | 11 | 1,504 | 15 | - |
다. 미등기임원 보수 현황
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
미등기임원 | 15 | 557,211 | 37,147 | - |
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
" 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다. " |
계열회사 현황(요약)
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
---|---|---|---|
상장 | 비상장 | 계 | |
- | - | - | - |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
경영참여 | - | 2 | - | 2542 | - | - | 2542 |
일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
계 | - | - | - | 2542 | - | - | 2542 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
가. 지배ㆍ종속기업 등 현황
구 분 | 2024.3.31 | 2023.12.31 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양금속 ㈜대양홀딩스컴퍼니 | ㈜대양금속 ㈜대양홀딩스컴퍼니 |
기타 특수관계자 | 주요경영진 | 주요경영진 |
나. 당분기와 전분기의 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래내역 및 보고기간말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
(1) 매출 및 매입 등 거래
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 매출 | 매입 | ||
당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | - | 17,425 | - | - |
㈜대양금속 | 25,820 | 361,250 | - | - | |
기타 특수관계자 | 주요경영진 | - | 3,428 | - | - |
합 계 | 25,820 | 382,103 | - | - |
(2) 채권ㆍ채무 잔액
- 채권
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기타채권 | 미수수익 | ||
2024.3.31 | 2023.12.31 | 2024.3.31 | 2023.12.31 | ||
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | - | - | - | - |
㈜대양금속 | - | - | - | - | |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 70,509 | - | 506 | - |
합 계 | 70,509 | - | 506 | - |
-채무
(단위 : 천원) |
구분 | 회사명 | 기타채무 | |
2024.03.31 | 2023.12.31 | ||
종속기업 | ㈜대양금속 | - | - |
(3) 대여거래
- 2024.03.31
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | 이자수익 | 기타수익 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | - | - | - | - | - | - |
㈜대양금속 | - | - | - | - | - | - | |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 156,616 | 420,000 | 12,046 | 564,570 | 1,015 | - |
합 계 | 156,616 | 420,000 | 12,046 | 564,570 | 1,015 | - |
- 2023.12.31
(단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | 이자수익 | 기타수익 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양홀딩스컴퍼니 | 1,400,000 | 3,000,000 | 4,400,000 | - | 139,068 | 89,004 |
㈜대양금속 | 17,000,000 | 9,000,000 | 26,000,000 | - | 846,234 | (1,696,243) | |
기타특수관계자 | 주요경영진 | 200,000 | 40,000 | 83,384 | 156,616 | 13,225 | - |
합 계 | 18,600,000 | 12,040,000 | 30,483,384 | 156,616 | 998,527 | (1,607,239) |
(4)차입거래
-전기
(단위: 천원) |
차입거래 | 회사명 | 기초 | 차입 | 상환 | 기말 | 이자비용 | 기타수익 |
유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜대양금속 | - | 620,000 | 620,000 | - | 4,527 | - |
다. 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 2024.03.31 | 2023.12.31 |
단기종업원급여 | 667,761 | 355,284 |
퇴직급여 | 23,477 | 23,477 |
합 계 | 691,238 | 378,761 |
신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
---|---|---|---|
2024년 03월 22일 | 주요사항보고서 (유상증자 결정) | 제목 : 주요사항보고서(유상증자 결정) 내용 2024년 3월 22일 이사회결의에 의해 발행가액 2,190원, 100억원 가량 유상증자 결정 납입일 : 2024년 5월 21일 신주의 상장 예정일 : 2024년 6월 21일 ※ 상세내용은 해당공시를 참고해주시기 바랍니다. | - 2024년 03월 22일 이사회 결의 및 공시 |
1) 보고기간말 현재 인허가 및 공탁 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD) |
구 분 | 금 액 | 비 고 |
서울보증보험(주) | 887,472 | 인허가 및 공탁 등 보증 |
신한은행 | 162,935 | 수입신용장 |
2) 보고기간말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD) |
구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
수입신용장 | 신한은행 | USD 1,000,000 | USD 211,685 |
당좌차월 | 3,000,000 | - | |
운전자금 | 8,000,000 | 8,000,000 | |
시설자금대출 | 48,000,000 | 48,000,000 | |
운전자금 | 국민은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
운전자금 | 기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
3) 소송중인 사건
원 고 | 피 고 | 소송가액 | 소송내용 | 계류법원 | 진행상황 |
정연종합건설 | 당사 | 400,000 | 손해배상청구 | 수원지방법원 | 계류중 |
당사외 3 | 20,000 | 산업안전보건위반 | 평택지원 | 1심패소 |
연결회사는 동 소송사건의 결과가 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 보고기간말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
(공시대상기간 : 최근 3개년)
" 해당사항 없음 " |
가. 작성기준일 이후 발생한 중요사항
" 상기 '1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참고해주시기 바랍니다. " |
나. 중소기업 기준 검토표
당사는 중소기업에 해당합니다.
중소기업 등 기준검토표 |
다. 녹색 경영 관련
1) 환경관련 사항
- 배출되는 환경물질 및 정부규제,준수사항은 다음과 같습니다. | ||||
환경 배출 물질 | 정부 규제 사항 | 준수 사항 | 비 고 | |
먼지,THC,HCL, CO,Nox,Sox | 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 수도권대기환경에 관한법률 | 대기방지시설 | SNCR⇒반응탑⇒ 백필터⇒SCRUBBER ⇒배출 ■ TMS(실시간측정전송) : 배출허용 기준대비 50% 이내 배출 | - |
TOC,BOD,SS, T-N,T-P,N-H | 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 보전에관한법률 | 수질방지시설 | 부상조 - 순산소조 - MBR조 - 펜톤산화조 - 방류 ⇒ 부상조 - 폭기조 - MBR조 - 펜톤산화조 - 방류 ■ TMS(실시간측정전송) : 배출허용 기준대비 50% 이내 배출 | - |
사업장폐기물 (일반, 지정) | 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 | 폐기물처리시설 | ■ 폐합성수지 : 폐기물처리시설인 소각로가동 으로 폐합성수지 재활용 ⇒ 생산시설에 열원으로 사용중인 스팀발생으로 에너지절감. ■ 기타폐기물 : 외부재활용 및 처리업체 통한 적법처리 | - |
- 당사는 상기와 같은 법규준수 및 아래와 같은 활동을 통하여 환경정책 및 지역환경에 능동적으로 대처합니다. | ||||
① 온실가스 배출권 거래제 실시 : 2015년 ~ | ||||
② 평택시 주관 행복홀씨 입양사업 : 2016년 ~ |
2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
① 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권
(1) 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량
(단위: tCO2eq) |
구 분 | 2021년도분 | 2022년도분 | 2023년도분 | 2024년도분 | 2025년도분 | 합 계 |
---|---|---|---|---|---|---|
무상할당 배출권 | 117,282 | 117,282 | 117,282 | 116,184 | 116,184 | 584,214 |
(2) 당기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액
- 2024년
(단위: tCO2eq, 천원) |
구분 | 2023년도분 | 2024년도분 | ||
수량 | 장부금액 | 수량 | 장부금액 | |
기초 | 3,686 | - | 22,676 | - |
무상할당 | 117,282 | - | - | - |
매입(매각) | - | - | - | - |
정부 제출 | (91,443) | - | - | - |
할당취소 | (6,849) | - | - | - |
재분류 | - | - | - | - |
기말 | 22,676 | - | 22,676 | - |
(주)보고기간 종료일 현재 부채로 계상할 금액 및 담보로 제공된 금액은 없습니다.
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(단위 : 백만원) |
상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
---|---|---|---|---|---|---|
하북산업개발 주식회사(비상장) | 2019.08.08. | 경기도 평택시 진위면 서탄로 8, 비동 2층 | 부동산개발 | 21 | 실질지배력 (회계기준서 제1110호 5~18) | 해당사항 없음 |
영풍팩키지(주) | 2006.01.01 | 충북청주시 상당구 가덕면 인차시동로 20 | 골판지 제조 및 판매 | 18,541 | 실질지배력 (회계기준서 제1110호 5~18) | 해당사항 없음 |
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(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
---|---|---|---|
상장 | - | - | - |
- | - | ||
비상장 | - | - | - |
- | - |
☞ 본문 위치로 이동 |
(기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
수량 | 금액 | ||||||||||||||
하북산업개발 주식회사 | 비상장 | 2019.08.08 | 경영 참가 | 800 | 160 | 80 | - | - | - | - | 160 | 80 | 0 | 21 | -2 |
영풍팩키지 주식회사 | 비상장 | 2023.05.23 | 경영참가 | 50 | 5,980 | 100 | 2,542 | - | - | - | 5,980 | 100 | 2,542 | 18,541 | -1,069 |
합 계 | 6,140 | - | 2,542 | - | - | - | 6,140 | - | 2,542 | 18,562 | -1,071 |
" 해당사항 없음 " |
" 해당사항 없음 " |
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240508000438