분기보고서 (2024.03) 2024-05-14 16:06:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514001058
(제 58 기 1분기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 5월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 티웨이홀딩스 |
| 대 표 이 사 : | 황 정 현 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 성동구 아차산로 153(성수동2가, 예림출판문화센터7층) |
| (전 화)02-2056-9800 | |
| (홈페이지) http://www.twayholdings.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 손 성 윤 |
| (전 화) 02-2056-9800 | |
24-0514-대표이사 등 확인서명 |
1. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
(*) 연결제외 세부내용 : 당사는 2022년 당사의 종속회사였던 (주)티웨이항공을 연결에서 제외하였습니다.
| 구분 | 세부내용 |
|---|---|
| 티웨이항공 주식회사 | (주)티웨이항공은 2022년 4월 27일 1,210억원 규모의 유상증자를 실시하였습니다. 이로 인하여 회사의 (주)티웨이항공에 대한소유지분율이 실질지배력을 유지하기 위한 최소 지분율에 미달하게 되어 연결에서 제외하게 되었습니다. |
| 주식회사 티웨이에어서비스 | (상동) (주식회사 티웨이에어서비스는 티웨이항공 주식회사의 주요종속회사임) |
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 1977년 06월 30일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 법적.상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 티웨이홀딩스 입니다. 또한 영문으로 Tway Holdings Incorporation. 라고 표기 합니다.
회사의 법적, 상업적 명칭은 아래와 같습니다.
| 회사의 명칭 | 영문 |
|---|---|
| (주)티웨이홀딩스 | Tway Holdings Incorporation |
3. 설립일자 및 상장일자
| 회사명 | 설립일자 및 상장일자 | |
|---|---|---|
| (주)티웨이홀딩스 | 설립일 | 1966년12월 06일 |
| 상장일 | 1977년 6월 30일 | |
4. 본사의 주소,전화번호 및 홈페이지
□ 주소: 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동2가,예림출판문화센터 7층)
□ 전화번호: 02-2056-9800
□ 홈페이지: http://www.twayholdings.com
5. 주요사업의 내용
당사는 콘크리트 파일 제조 및 생산판매업을 영위하고 있으며, 당사가 제조하고 있는 콘크리트 파일은 경기도 포천에 생산기반을 두고 있으며,경기 북부지역을 거점으로 매출을 활성화 하고 있습니다.
[ 부문별 매출비중 ]
| 사업부문 | 주요제품 | 2024년 매출비중 |
|---|---|---|
| 콘크리트 파일 | PHC 파일 | 100.00% |
※기타 자세한 사항은 동 보고서 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
6. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
6-1. 회사가 영위하는 목적사업
당사는 콘크리트 파일 제조 생산판매업을 영위하고 있으며, 당사의 관계회사인 (주)티웨이항공은 항공운송업을 영위하고 있습니다.
기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
[당사 정관에 기재된 목적사업] |
| 사업목적 | 비고 |
1. 건축자재 레미콘 골재 등 제조 생산 판매업 2. 콘크리트 파일 및 벽돌브록 제조생산 판매업 3. 건축업 및 주택건설업 4. 국내외 무역업 5. 도소매업 6. 부동산 판매 및 임대업 7. 창고 및 물류에 관한 사업 8. 금속가공 및 기계공업에 관한 생산. 판매업 9. 전자통신 및 전자상거래업 10. 컴퓨터 주변기기 및 프로그램 판매 11. 편집, 디자인 및 광고 관련사업 12. 정보통신기기 연구개발, 제조 서비스업 13. 소프트웨어자문, 개발 및 공급업 14. 경영컨설팅업 15. 용역업(빌딩관리,조경관리,조경설계) 및 공동주택관리업 16. 사업시설운영관리 대행업 17. 부동산 분양공급업 18. 규사(해사)채취가공 및 판매업 19. 골재채취업 20. 생명과학관련 연구개발 및 관련된 제품의 제조, 판매업 및 수출입업 21. 생물학적 제품의 제조, 판매 및 수출입업 22. 의약품 및 의약품원료와 위생용품의 제조, 판매 및 수출입업 23. 생명 과학사업 및 관련 부대사업 24. 나노 화합물 제조 및 판매업 25. 나노 관련 사업개발업 26. 산업용 로봇 및 자동화설비 판매업 27. 지능형 로봇 제조 및 판매업 28. 지능형 자동화장비 사업 29. 로봇부품 및 컨텐츠 제조 및 판매업 30. 기초의약물질 및 생물학적 제품 제조, 판매업 31. 생리활성물질 및 기초의약품 제조, 판매업 32. 유전공학 연구용시약 제조가공 및 판매업 33. 기계설비 공사업 34. 냉동기계 제조업 35. 토목공사업 및 부대사업 36. 기술용역업(건축설계업) 37. 냉동, 냉장, 공조시스템 설계업 38. 물류컨설팅 및 엔지니어링 39. 유통물류 시스템 관련 및 냉동, 냉장 시스템 소프트웨어 개발 및 판매컨설팅업 40. 환경설비업 41. 태양, 지열 전지(모듈포함) 및 발전시스템 개발, 제조, 설치 및 판매업 42. 태양에너지, 지열 및 신재생 에너지시스템 설계, 개발, 제조, 설치 및 판매업 43. 태양광, 지열 발전시스템 개발, 제조, 설치 및 판매업 44. 신재생에너지 관련사업 45. 환경관련사업 46. 자원재활용 관련사업 47. 폐기물처리시설 설계, 시공법, 엔지니어링 및 판매업 48. 열 및 전기의 생산 및 판매사업 49. 산업용 가스, 가스기기제조, 저장 운반, 판매사업 50. 시설물 유지 관리업 51. 항만 준설공사업 및 부대시설 52. 기술, 평가자문, 컨설팅 관련 용역업 53. 비철, 고철 스크랩 도소매 및 수출입업 54. 비철, 고철 스크랩 생산, 제조, 가공업 55. 부동산 분양, 시행업 56. 전시장 설치업 57. 광고대행업 58. 옥외광고업 59. 비계구조물공사 60. 운송업(운수) 61. 단열재 제조, 판매 62. 원.부자재(화학원료)수입,제조,판매,유통업 63. 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업 64. 통신판매 및 점포판매를 겸한 종합 도소매업 65. 문화,예술,스포츠행사 관련 티켓예매 및 판매대행업 66. 각종 상품권의 발행,제작,판매,유통 67. 도서,서적,문구,전자서적의 제조,출판,공급,판매업 68. 인터넷 경매 및 상품 중개업 69. 전자지불 결제대행업 70. 선불전자지급수단 발행 및 관리업 71. 디지털 컨텐츠 중개업 72. 결제대금 예치업 73. 모바일 게임 개발 및 판매업 74. 부가통신업 75. 광고홍보업 76. 데이터베이스 구축 및 관리, 도소매업 77. 인터넷 컨텐츠 사업 78. 서적 수출입업 79. 교육 서비스업 80. 인터넷 컨텐츠 개발 공급 및 유통업 81. 항공에 관련되는 위탁업 및 대리업 82. 여행상품 판매업 83. 준비된 식사와 면세품과 관련 용역을 항공기에 공급하고 인도하는 행위 84. 기내식 제조 판매 및 기내용품 판매업 85. 공중을 위한 일반급식(케이터링)업을 영위하는 행위 86. 외식업 87. 식품 도.소매업 88. 음식료품 및 선물용품 판매업 89. 음식점업 및 관련컨설팅사업 90. 커피음료 제조 서비스 및 커피 도.소매업 91. 기타 식료품 제조업 92. 반도체 원료, 실리콘웨이퍼등 반도체 제품 중개 무역업 93. 반도체 장비, 부품, 전자부품 제조 및 도소매업 94. 반도체 원료, 소자, 재료 도소매업 95. 실리콘웨이퍼등 반도체 제품 제조업 96. 실리콘웨이퍼등 반도체 제품 위탁생산 및 가공업 97. 위 각호 관련 수출입업 98. 위 각호 관련 부대 사업 일체 | - |
6-2. 향후 추진하고자 하는 사업
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
7. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
| 구분 | 주권상장 유무 | 회사 수 | 회사명 | 주업종 | 비고 |
| 국내 | 코스닥시장 상장 | 1 | ㈜예림당 | 도서 출판업 | - |
| 비상장 | 4 | ㈜예림랜드 | 종합 테마공원 조성을 위한 부대 사업 | - | |
| ㈜예림문고 | 도서·완구·문구 등의 도소매업 | - | |||
| ㈜행간 | 출판업 및 광고대행업 | - | |||
| ㈜성원디앤아이 | 건물 및 각종 시설물 관리 용역업 | - |
8. 신용평가에 관한 사항
회사가 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 유가증권 등 | ||||
| 2023-06-12 | BW | B | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2023-06-27 | BW | B- | NICE 신용평가 | 본평가 |
[국내 신용등급 체계 및 등급정의]
| 등급 | 등급정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 |
| D | 상환 불능상태임 |
※ 상기 등급 중 AA부터 B 등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
9.「상법」제290조에 따른 변태설립사항
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 당사의 주요 연혁
| 회사명 | 주요사업 | 연혁 |
|---|---|---|
| 주식회사 티웨이홀딩스 | PHC 파일사업 외 | 1945. 10. (주)태화고무공업사로 설립 1977. 06. 유가증권시장에 상장 2012. 07. (주)예림당으로 최대주주 변경 2012. 08. (주)아인스에서 (주)포켓게임즈로 사명 변경 2013. 03. (주)포켓게임즈에서 (주)티웨이홀딩스로 사명 변경 2013. 03. (주)티웨이항공을 종속회사로 편입 2013. 08. 3자배정 유상증자(100억규모) 실시 2013. 12. 황정현 대표이사 취임 2014. 01. 반도체 Packaging 회사인 한국화천(주)와 합병 2014. 12. 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행(170억) 2016. 03. 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행(50억) 2017. 03. 무상증자(3:1) 실시 2020. 06. 반도체 영업중단 2020. 10. 무기명식 무보증 공모 신주인수권부사채 발행(300억) 2020. 11. (주)티웨이항공 주주배정 유상증자 참여(313억) 2021. 12. 주주배정 유상증자 진행(224억) 2022. 04. (주)티웨이항공 주주배정 유상증자 참여(52억) |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사는 1945년 10월 10일 청파동 97번지에서 태화고무공업사로 설립되어 이 후 수차례의 본점소재지 이전을 하였으며 본 보고서 제출일 현재의 본점소재지는 '서울시 성동구 아차산로 153' 입니다.
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2017년 03월 31일 | 정기주총 | - | 감사 최석조 | - |
| 2018년 03월 30일 | 정기주총 | 사내이사 나성훈 사내이사 이상진 | 사외이사 장영만 | 사내이사 류명희(임기만료) 사내이사 김형이(임기만료) |
| 2019년 03월 29일 | 임시주총 | - | 사내이사 황정현 | - |
| 2020년 03월 25일 | 정기주총 | 사외이사 송인석 사외이사 조원희 | - | 감사 최석조 (임기만료) |
| 2021년 03월 29일 | 정기주총 | - | 사내이사 나성훈 사내이사 이상진 | 사외이사 장영만 (임기만료) |
| 2022년 03월 31일 | 정기주총 | - | 사내이사 황정현 | - |
| 2023년 03월 31일 | 정기주총 | 감사 최석조 | 사외이사 송인석 사외이사 조원희 | - |
| 2024년 03월 29일 | 정기주총 | - | 사내이사 나성훈 사내이사 이상진 | - |
라. 최대주주의 변동
당사의 최근 5사업연도간의 최대주주 변동사항은 없습니다.
마. 상호의 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2009년 2월 24일 | (주)아인스 | (주)베스텍컴홀딩스 | - |
| 2010년 6월 24일 | (주)베스텍컴홀딩스 | (주)아인스 | - |
| 2012년 8월 6일 | (주)아인스 | (주)포켓게임즈 | - |
| 2013년 3월 22일 | (주)포켓게임즈 | (주)티웨이홀딩스 | - |
바. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
1) 물적분할
| (*) 2013년 2월 25일을 기준일로 주식회사 아인스를 신설법인으로 하여 테마파크 사업부를 물적분할 하였습니다. 가) 분할의 목적 및 경위 (1) 주식회사 티웨이홀딩스의 사업부문 중 테마파크인 아인스월드 사업부문을 분할하여 새로운 회사를 설립함으로써 각 사업의 전문성을 강화하고 책임경영을 실현하고자 한다. (2) 각 사업부문별로 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고 경영의 효율성을 제고하여 기업가치를 극대화하고자 한다. 나) 분할의 방법 (1) 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 아인스월드 사업부분을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순 물적분할의 방법으로분할한다. (2) 분할되는 회사는 분할 전의 상호인 "주식회사 포켓게임즈"를 사용하며, 신설회사는 상호를 "주식회사 아인스"로 한다. (3) 분할 후 기존의 분할되는 회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고, 신설회사는 비상장법인으로 한다. |
2) 합병(소규모)
(*) 2014년 1월 2일을 합병기준일로 한국화천 주식회사를 흡수합병(소규모)하였습니다.
|
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사의 주된사업은 PHC 파일 사업입니다.
1) 당사는 2013.03.22 정기주주총회에서 항공업에 관련되는 위탁업 및 대리업,여행상품 판매업,준비된 식사와 면세품과 관련 용역을 항공기에 공급하고 인도하는 행위,기내식 제조 판매 및 기내용품 판매업,공중을 위한 일반급식(케이터링)업을 영위하는 행위 등을 사업목적에 추가하였습니다.
2) 당사는 2020년 6월 19일 대내외적인 환경악화로 인하여 반도체사업부문을 이사회의를 통하여 중단하기로 결정하였습니다.
- 주된 목적 사업의 내용
| 회사명 | 목적사업 | 법인 등록번호 |
|---|---|---|
| 주식회사 티웨이홀딩스 | 1. 건축자재 레미콘 골재 등 제조생산 판매업 2. 콘크리트 파일 및 벽돌 브록 제조생산 판매업 3. 반도체 원료, 실리콘웨이퍼 등 반도체 제품 중개 무역업 4. 반도체 장비, 부품, 전자부품 제조 및 도소매업 5. 실리콘웨이퍼 등 반도체 제품 제조업, 위탁생산 및 가공업 6. 건축업 및 주택건설업 7. 국내외 무역업 8. 도ㆍ소매업 이하 생략 | 110111- 0073413 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
'X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제58(당)기 (2024년 1분기말) | 제57(전)기 (2023년말) | 제56기 (2022년말) | 제55기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 111,611,693 | 111,611,693 | 109,472,167 | 109,472,167 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 55,805,846,500 | 55,805,846,500 | 54,736,083,500 | 54,736,083,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 55,805,846,500 | 55,805,846,500 | 54,736,083,500 | 54,736,083,500 |
1. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | - | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 208,035,320 | - | 208,035,320 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 96,423,627 | - | 96,423,627 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 111,611,693 | - | 111,611,693 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 509 | - | 509 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 111,611,184 | - | 111,611,184 | - | |
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주식 | 509 | - | - | - | 509 | 감자단주 | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주식 | 509 | - | - | - | 509 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
5-1. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2020년 03월 25일 | 정기주주총회 | 제 39 조 (이사회의 의사록) 제 6 장 (감사위원회) | 감사위원회 설치를 위한 정관일부 변경 |
| 2019년 03월 31일 | 정기주주총회 | 제9조(주권종류) 제11조(명의개서 대리인) 제12조 (주주 등의 주소 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제 16 조 (사채발행에 관한 준용규정) 제 17 조 (소집시기) 제 20 조 (소집지) 제 21조 (의장) 제 29 조 (이사 수) 제 37 조 (이사회의 구성과 소집) 제 43 조 (재무제표 등의 작성 등) 제 43 조의 2 (외부감사인의 선임) | (*) 전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 (*) 전자등록 관련 제반내용 삭제 (*) 전자등록 관련 제반내용 삭제 (*) 전자등록 관련 기간표시내용 변경 (*) 전자등록 관련 제반내용 신설 (*) 전자등록 관련 기간표시내용 변경 (*) 주주총회 개최 소집장소 다변화 (*) 대표이사 유고시 문구를 명확히 변경 (*) 사외이사 결원시 예외규정을 적용받도록 문구 수정 (*) 상법 390조를 반영하여 소집권자를 특정하기 보다는 법에 따라 유연하게 운영할 수 있도록 수정 (*) 상법 개정으로 인한 변경 (*) 개정 외감법 반영 |
| 2023년 03월 31일 | 정기주주총회 | 제 6 장 (감 사) | 감사선임을 위한 감사위원회 조항 삭제 및 감사 관련 근거 규정 신설 |
5-2. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 건축자재 레미콘 골재 등 제조생산 판매업(주1) | 영위 |
| 2 | 콘크리트 파일 및 벽돌 브록 제조생산 판매업(주1) | 영위 |
| 3 | 건축업 및 주택건설업 | 미영위 |
| 4 | 국내외 무역업 | 미영위 |
| 5 | 도·소매업 | 미영위 |
| 6 | 부동산 임대업 | 미영위 |
| 7 | 창고 및 물류에 관한 사업 | 미영위 |
| 8 | 금속가공 및 기계공업에 관한 생산, 판매업 | 미영위 |
| 9 | 전자통신 및 전자상거래업 | 미영위 |
| 10 | 컴퓨터 주변기기 및 프로그램 판매 | 미영위 |
| 11 | 편집, 디자인 및 광고 관련사업 | 미영위 |
| 12 | 정보통신기기 연구개발, 제조, 서비스업 | 미영위 |
| 13 | 소프트웨어자문, 개발 및 공급업 | 미영위 |
| 14 | 경영컨설팅업 | 미영위 |
| 15 | 용역업(빌딩관리,조경관리,조경설계) 및 공동주택관리업 | 미영위 |
| 16 | 사업시설운영관리 대행업 | 미영위 |
| 17 | 부동산 분양공급업 | 미영위 |
| 18 | 규사(해사)채취가공 및 판매업 | 미영위 |
| 19 | 골재채취업 | 미영위 |
| 20 | 생명과학관련 연구개발 및 관련된 제품의 제조, 판매업 및 수출입업 | 미영위 |
| 21 | 생물학적 제품의 제조, 판매 및 수출입업 | 미영위 |
| 22 | 의약품 및 의약품원료와 위생용품의 제조, 판매 및 수출입업 | 미영위 |
| 23 | 생명 과학사업 및 관련 부대사업 | 미영위 |
| 24 | 나노 화합물 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 25 | 나노 관련 사업개발업 | 미영위 |
| 26 | 산업용 로봇 및 자동화설비 판매업 | 미영위 |
| 27 | 지능형 로봇 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 28 | 지능형 자동화장비 사업 | 미영위 |
| 29 | 로봇부품 및 컨텐츠 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 30 | 기초의약물질 및 생물학적 제품 제조, 판매업 | 미영위 |
| 31 | 생리활성물질 및 기초의약품 제조, 판매업 | 미영위 |
| 32 | 유전공학 연구용시약 제조가공 및 판매업 | 미영위 |
| 33 | 기계설비 공사업 | 미영위 |
| 34 | 냉동기계 제조업 | 미영위 |
| 35 | 토목공사업 및 부대사업 | 미영위 |
| 36 | 기술용역업(건축설계업) | 미영위 |
| 37 | 냉동, 냉장, 공조시스템 설계업 | 미영위 |
| 38 | 물류컨설팅 및 엔지니어링 | 미영위 |
| 39 | 유통물류 시스템 관련 및 냉동, 냉장 시스템 소프트웨어 개발 및 판매·컨설팅업 | 미영위 |
| 40 | 환경설비업 | 미영위 |
| 41 | 태양, 지열 전지(모듈포함) 및 발전시스템 개발, 제조, 설치 및 판매업 | 미영위 |
| 42 | 태양에너지, 지열 및 신재생에너지시스템 설계, 개발, 제조, 설치 및 판매업 | 미영위 |
| 43 | 태양광, 지열 발전시스템 개발, 제조, 설치 및 판매업 | 미영위 |
| 44 | 신재생에너지 관련사업 | 미영위 |
| 45 | 환경관련사업 | 미영위 |
| 46 | 자원재활용 관련사업 | 미영위 |
| 47 | 폐기물처리시설 설계, 시공업, 엔지니어링 및 판매업 | 미영위 |
| 48 | 열 및 전기의 생산 및 판매사업 | 미영위 |
| 49 | 산업용 가스, 가스기기제조, 저장, 운반, 판매사업 | 미영위 |
| 50 | 시설물 유지 관리업 | 미영위 |
| 51 | 항만 준설공사업 및 부대시설 | 미영위 |
| 52 | 기술, 평가자문, 컨설팅 관련 용역업 | 미영위 |
| 53 | 비철, 고철 스크랩 도소매 및 수출입업 | 미영위 |
| 54 | 비철, 고철 스크랩 생산, 제조, 가공업 | 미영위 |
| 55 | 부동산 분양, 시행업 | 미영위 |
| 56 | 전시장 설치업 | 미영위 |
| 57 | 광고대행업 | 미영위 |
| 58 | 옥외광고업 | 미영위 |
| 59 | 비계구조물공사 | 미영위 |
| 60 | 운송업(운수) | 미영위 |
| 61 | 단열재 제조, 판매 | 미영위 |
| 62 | 원.부자재(화학원료)수입,제조,판매,유통업 | 미영위 |
| 63 | 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업 | 미영위 |
| 64 | 통신판매 및 점포판매를 겸한 종합 도소매업 | 미영위 |
| 65 | 문화,예술,스포츠행사 관련 티켓예매 및 판매대행업 | 미영위 |
| 66 | 각종 상품권의 발행,제작,판매,유통 | 미영위 |
| 67 | 도서,서적,문구,전자서적의 제조,출판,공급,판매업 | 미영위 |
| 68 | 인터넷 경매 및 상품 중개업 | 미영위 |
| 69 | 전자지불 결제대행업 | 미영위 |
| 70 | 선불전자지급수단 발행 및 관리업 | 미영위 |
| 71 | 디지털 컨텐츠 중개업 | 미영위 |
| 72 | 결제대금 예치업 | 미영위 |
| 73 | 모바일 게임 개발 및 판매업 | 미영위 |
| 74 | 부가통신업 | 미영위 |
| 75 | 광고홍보업 | 미영위 |
| 76 | 데이터베이스 구축 및 관리, 도소매업 | 미영위 |
| 77 | 인터넷 컨텐츠 사업 | 미영위 |
| 78 | 서적 수출입업 | 미영위 |
| 79 | 교육 서비스업 | 미영위 |
| 80 | 인터넷 컨텐츠 개발 공급 및 유통업 | 미영위 |
| 81 | 항공에 관련되는 위탁업 및 대리업(주2) | 영위 |
| 82 | 여행상품 판매업(주2) | 영위 |
| 83 | 준비된 식사와 면세품과 관련 용역을 항공기에 공급하고 인도하는 행위(주2) | 영위 |
| 84 | 기내식 제조 판매 및 기내용품 판매업(주2) | 영위 |
| 85 | 공중을 위한 일반급식(케이터링)업을 영위하는 행위(주2) | 영위 |
| 86 | 외식업 | 미영위 |
| 87 | 식품 도.소매업 | 미영위 |
| 88 | 음식료품 및 선물용품 판매업(주3) | 영위 |
| 89 | 음식점업 및 관련컨설팅사업(주3) | 영위 |
| 90 | 커피음료 제조 서비스 및 커피 도.소매업 (주3) | 영위 |
| 91 | 기타 식료품 제조업(주3) | 영위 |
| 92 | 반도체 원료, 실리콘웨이퍼등 반도체 제품 중개 무역업 (주4) | 영위 |
| 93 | 반도체 장비, 부품, 전자부품 제조 및 도소매업(주4) | 영위 |
| 94 | 반도체 원료, 소자, 재료 도소매업 (주4) | 영위 |
| 95 | 실리콘웨이퍼등 반도체 제품 제조업 (주4) | 영위 |
| 96 | 실리콘웨이퍼등 반도체 제품 위탁생산 및 가공업(주4) | 영위 |
| 97 | 위 각호 관련 수출입업 | 미영위 |
| 98 | 위 각호 관련 부대 사업 일체 | 미영위 |
(*)보고서 제출일 현재 실제 영위중인 사업내용 및 중단되거나 미영위중인 사업 세부내용
| 구분 | 사업목적 내용 | 보고서 제출일 현재 영위 여부 | 세부내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 주1) | 1.건축자재 레미콘 골재 등 제조생산 판매업 2.콘크리트 파일 및 벽돌 브록 제조생산 판매업 | 여 | 당사는 현재 콘크리트 파일을 제조 및 판매하고 있습니다. | - |
| 주2) | 81.항공에 관련되는 위탁업 및 대리업 82.여행상품 판매업 83.준비된 식사와 면세품과 관련 용역을 항공기에 공급하고 인도하는 행위 84.기내식 제조 판매 및 기내용품 판매업 85.공중을 위한 일반급식(케이터링)업을 영위하는 행위 | 여 | 당사의 관계회사인 (주)티웨이항공은 항공업을 영위하고 있습니다. | - |
| 주3) | 88.음식료품 및 선물용품 판매업 89.음식점업 및 관련컨설팅사업 90.커피음료 제조 서비스 및 커피 도.소매업 91.기타 식료품 제조업 | 부 | 당사는 임직원 복지 및 일반인 대상으로 카페사업을 진행하였으나, 2019년 4월 제3자에게 매각하였습니다. | - |
| 주4) | 92.반도체 원료, 실리콘웨이퍼등 반도체 제품 중개 무역업 93..반도체 장비, 부품, 전자부품 제조 및 도소매업 94.반도체 원료, 소자, 재료 도소매업 95.실리콘웨이퍼등 반도체 제품 제조업 96.실리콘웨이퍼등 반도체 제품 위탁생산 및 가공업 | 부 | 당사는 2013년 소규모 합병을 통하여 반도체패키징사업을 영위하고자 사업목적에 추가하였으나, 2020년 6월 19일 대내외적인 환경악화로 인하여 반도체사업부문을 이사회의를 통하여 중단하기로 결정하였습니다. | - |
당사는 1966년 12월 설립하여, 1977년 6월 유가증권 시장에 상장하였습니다. 이후 수 차례의 경영권 및 사명변경 후 2012년 ㈜예림당 그룹이 인수 하였으며, 2013년 현재 당사의 관계회사인 ㈜티웨이항공을 당사에서 인수한 후 현재까지 사업을 영위하고 있습니다.
당사가 별도로 영위하고 있는 사업은 PHC파일 제조 및 유통사업을 진행하고 있습니다.
PHC 파일이란 건설공사의 필수 기초자재로서 건축물의 하중을 지반으로 전달해주는 원기둥 모양을 갖추고 있습니다. 주요 원재료로는 콘크리트와 철물 재료이며, 콘크리트는 시멘트, 골재,물, 혼화재로 구성되고, 철물재료는 철선, 캡 및 슈, 조인트 등으로 구성됩니다.
PHC 파일은 연약 기반에 대한 공사 진행시 수요가 높기 때문에 연약지반에 대해서 수행되는 아파트 등 주택건설 및 플랜트와 같은 대규모 프로젝트에 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.
■ PHC 파일사업
당사는 2017년 까지 400mm,450mm의 PHC 파일을 주로 생산하였습니다. 이는 소규모 주택 및 공공기관 등에 납품할 수 있는 소구경 파일로써 현재 국내 PHC 파일 시장은 지름
500mm 이상의 대구경 PHC 파일 제품의 수요가 증가되고 있기 때문에 이에 맞춰 2018년에 500mm~600mm PHC 파일 생산을 위한 설비 리모델링을 진행하였습니다.
이에 당사는 경기북부의 신규 건설현장에 공격적으로 영업을 진행중이며, 제품의 품질
향상 및 원가절감을 위해 지속적으로 사업경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.
가. 주요 제품 등의 현황
당사의 개별재무제표 기준에 따른 주요 제품에 대한 2024년도 1분기 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| [2024. 03. 31 현재] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 주요상표 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| PHC PILE | 제품/상품 | PHC PILE | 건축자재 등 | 티웨이홀딩스 | 689 | 100.0 |
| 합계 | - | - | - | - | 689 | 100.0 |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
1) PHC 파일사업부
| [ 2024.03.31.기준 ] | (단위 : 원) |
| 품목 | 제58기 1분기 평균단가 | 제57기 1분기 평균단가 | 제57기 평균단가 | 제56기 평균 단가 | 제55기 평균단가 |
|---|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | 105,553 | 130,770 | 122,990 | 126,155 | 126,827 |
가) 산출기준
| - 산출대상 및 산정방법 : 당사가 제조한 제품군 중에서 단위가격이 존재하는 제품을 대상으로 하였습니다. - 산출단위 : 당사가 제조하여 판매하는 제품의 판매단위로 하였습니다. - 산출방법 : 당사가 제조하여 실제 판매하는 판매단가로 하였습니다. |
나) 주요 제품등의 주요 가격변동 원인
| - 당사가 제조하는 제품의 가격변동요인은 주로 시장상황에 따른 원자재(시멘트, 철강 류, 유류, 골재 등)의 가격변동과 시장 수급에 따른 변동입니다. |
| [ 2024. 03.31.기준 ] | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 2024년 1분기 | 2023년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 주요매입처 | 비 고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입액 | 비율 | 매입액 | 비율 | 매입액 | 비율 | 매입액 | 비율 | 매입액 | 비율 | ||||||
| PHC파일 | 원재료 | 시멘트(3종) | PHC파일 제조 | 135 | 21.19% | 316 | 19.36% | 978 | 21.11% | 1,159 | 18.45% | 1,363 | 18.12% | - | - |
슈,밴드,조인트 | 슈,밴드,조인트 | 116 | 18.21% | 294 | 18.01% | 859 | 18.54% | 1,262 | 20.09% | 1,516 | 20.15% | - | - | ||
자갈,모래 | 자갈,모래 | 113 | 17.74% | 288 | 17.65% | 839 | 18.11% | 1,078 | 17.16% | 1,305 | 17.35% | - | - | ||
LR강선 | LR강선 | 156 | 24.49% | 432 | 26.47% | 1,130 | 24.39% | 1,690 | 26.90% | 2,090 | 27.78% | - | - | ||
철선 | 철선 | 31 | 4.87% | 80 | 4.90% | 234 | 5.05% | 329 | 5.24% | 406 | 5.40% | - | - | ||
| 혼합재 | NPC-200 | 23 | 3.61% | 60 | 3.68% | 172 | 3.71% | 205 | 3.26% | 254 | 3.38% | - | - | ||
| LPG | 양생 | 41 | 6.44% | 111 | 6.80% | 275 | 5.94% | 364 | 5.79% | 362 | 4.81% | - | - | ||
| 혼화제 | WM-100 | 16 | 2.51% | 46 | 2.82% | 123 | 2.65% | 152 | 2.42% | 177 | 2.35% | - | - | ||
| 너트 | 너트 7/8 | 6 | 0.94% | 5 | 0.31% | 23 | 0.50% | 43 | 0.68% | 50 | 0.66% | - | - | ||
| 합 계 | 637 | 100.00% | 1,632 | 100.00% | 4,633 | 100.00% | 6,282 | 100.00% | 7,523 | 100.00% | - | - | |||
2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
| [ 2024.03.31.기준 ] | (단위 : 원,USD) |
| 사업부문 | 품목 | 2024년 1분기 | 2023년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | LR강선(원/ton) | 1,060 | 1,120 | 1,110 | 1,249 | 1,161 |
| 자갈(원/㎥) | 25,923 | 23,065 | 23,653 | 21,843 | 20,700 | |
| 시멘트(원/ton)_3종 | 119,500 | 112,000 | 115,841 | 100,131 | 85,384 |
3) 생산능력에 관한 사항
가) 생산능력
| [ 2024.03.31.기준 ] | (단위 : ton) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제58기 1분기 | 제57기 1분기 | 제57기 연간 | 제56기 연간 | 제55기 연간 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | PHC파일 | 포천 | 28,670 | 29,140 | 116,560 | 115,150 | 112,503112,503 |
| 합 계 | 28,670 | 29,140 | 116,560 | 115,150 | 112,503112,503 | ||
나) 생산능력의 산출근거
(가) 산출기준
- PHC파일 : 당사 PHC파일 사업부 설비의 표준생산능력과 실제 생산능력을 고려하여 실제 생산능력을 기준으로 산출하였습니다. |
(나) 산출방법
| - PHC파일: 파일은 콘크리트 원심대가 시간당 58.95ton을 생산하므로1일 평균 가동시간9.5시간을 고려하면1일 560.03ton을 생산할 수 있습니다. 그러나 실제로는 시간당 49.47ton을 생산하므로1일 평균가동시간9.5시간을 고려하면, 1일 470 ton을 생산할 수 있습니다. 따라서 연간PHC파일 생산능력은 연평균 조업일248일에 116,560 ton으로 산출됩니다. |
(2) 평균가동시간
| - PHC파일: 당사 파일사업부의1일 평균 가동시간은9.5시간이며 연평균가동일수는 246일 입니다. 따라서 연간 평균 가동시간은 2,337시간이 됩니다. |
나. 생산실적 및 가동률
가) 생산실적
| [ 2024.03.31.기준 ] | (단위 : ton) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제58기 1분기 | 제57기 1분기 | 제57기 연간 | 제56기 연간 | 제55기 연간 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | PHC파일 | 포천 | 7,929 | 22,633 | 63,876 | 83,589 | 113,366 |
나) 당분기의 가동률
| [ 2024.03.31.기준 ] | (단위 : 시간) |
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| PHC파일 | 579.5 | 291.5 | 50.30% |
다. 생산설비의 현황 등(2024년 03월 31일 기준)
1) PHC 파일사업부
| (단위:백만원) |
| 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초 장부가액 | 증감 | 손상 | 대체 | 상각 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 자가 | 경기도포천시 | 토지 | 19,415 | - | - | - | - | - | 19,415 | |
| 건물 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 구축물 | - | 6 | - | 6 | - | - | - | |||
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 기계장치 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 합계 | 19,415 | 6 | - | 6 | - | - | 19,415 | - | ||
가. 매출실적
PHC 파일사업부
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제58기 1분기 | 제57기 연간 | 제56기 연간 | 제55기 연간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PHC 파일 | 제품 | PHC 파일 | 600,171 | 6,382,915 | 10,119,112 | 10,999,069 | - |
| 상품 | - | 540,395 | 77,943 | 225,303 | - | ||
| 운송 | 89,200 | 851,815 | 1,273,306 | 1,126,858 | - | ||
| 소계 | 689,371 | 7,774,125 | 11,470,361 | 12,351,230 | - | ||
| 기타 | 제품 | - | - | - | - | - | - |
| 상품 | - | - | - | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | - | - | ||
| 매출합계 | 689,371 | 7,774,125 | 11,470,361 | 12,351,230 | - | ||
나. 판매경로 및 판매방법 등
1) PHC PILE 사업부
가) 판매조직
| - PHC파일 사업부 : PHC파일 영업팀이 판매조직으로 운영되고 있습니다. |
나) 판매경로
| - PHC파일 사업부 : 공장에서 생산된 제품을 영업사원의 판매활동을 통해 현장 사용자에게 전달되는 경로로 제품의 특성상 생산자가 실수요자에게 직접 판매합니다. |
다) 판매방법 및 조건
| - 당사는 현금입금거래를 대금결제의 원칙으로 하고 있으며, 회사가 인정하는 경우 수표, 어음으로 결제를 할 수 있으며, 제품인도조건은 회사가 거래처의 지정장소까지 인도하는 것을 원칙으로 판매하고 있습니다. |
라) 판매전략
| - PHC파일 사업부 : 고객사와의 약속을 철저히 지켜 제품 납기일 준수를 통하여 당사의 대외신뢰도 제고와 제품에 대한 품질 신뢰도를 고취하며, 지속적인 수주관리로 이익을 증대시키고 경쟁사와 차별화된 서비스와 최고의 제품으로 수요를 확대하는 판매전략을 수립하고 있습니다. |
(*) 수주상황
PHC파일 사업은 수도권과 충청지역을 공급권역으로 하는 지역기반의 사업으로서 업종의 특성상 수주계약이 절대적인 것이 아니고 수시로 변동하여 수주상황은 기재하지 않습니다
회사는 시장위험(환율변동위험, 이자율변동위험), 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있으며, 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타유동채권, 공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타유동채무 등으로 구성되어 있습니다.
(1) 시장위험
(가) 환율 변동 위험
회사는 장부통화와 다른 통화로의 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화포지션이 발생하며, 이에 따라 다양한 통화에 대한 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 초점을 맞추고 있습니다.
회사는 보고기간종료일 현재 환율 변동 위험에 노출될 수 있는 화폐성자산 및 부채를보유하고 있지 않습니다.
(나) 이자율 변동 위험
이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금 등에서 발생하고 있습니다.
회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 외부차입 최소화, 고금리의 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내ㆍ외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 이자율 변동금리부 조건의 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동 등에서 발생할 수 있으며, 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 회사의 신용위험은 주로 금융기관을 제외한 거래처에 대한 매출채권과 기타금융자산 등에서 발생될 수 있습니다.
신용위험을 관리하기 위해 회사는 주기적으로 고객이나 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책을 보유하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부도 평가하며, 미래에 예상되는 최선의 손실추정치에 근거하여 채권에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.
1) 보고기간종료일 현재 금융상품에 대한 신용위험 분류는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 207,297 | - | - | 207,297 |
| 기타금융자산 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 |
| 매출채권 | 822,156 | - | 1,561,998 | 2,384,154 |
| 기타유동채권 | 305,168 | - | 1,766,232 | 2,071,400 |
| 기타비유동금융자산 | 148,879 | - | - | 148,879 |
| 합 계 | 5,483,500 | - | 3,328,230 | 8,811,730 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 510,927 | - | - | 510,927 |
| 기타금융자산 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | 1,103,365 | - | 1,413,434 | 2,516,799 |
| 기타유동채권 | 241,476 | - | 1,766,232 | 2,007,708 |
| 기타비유동금융자산 | 143,163 | - | - | 143,163 |
| 합 계 | 6,998,931 | - | 3,179,666 | 10,178,597 |
2) 보고기간종료일 현재 연체되지도 않고 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 207,297 | - | 207,297 |
| 기타금융자산 | - | 4,000,000 | - | 4,000,000 |
| 매출채권 | - | 822,156 | - | 822,156 |
| 기타유동채권 | - | 305,168 | - | 305,168 |
| 기타비유동금융자산 | - | 148,879 | - | 148,879 |
| 기타비유동자산 | 47,183 | 1,466,862 | - | 1,514,045 |
| 합 계 | 47,183 | 6,950,362 | - | 6,997,545 |
(*1) Group A - 특수관계자
(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객
(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 510,927 | - | 510,927 |
| 기타금융자산 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | - | 2,516,799 | - | 2,516,799 |
| 기타유동채권 | - | 2,007,707 | - | 2,007,707 |
| 기타비유동금융자산 | - | 143,163 | - | 143,163 |
| 기타비유동자산 | 47,183 | 1,466,862 | - | 1,514,045 |
| 합 계 | 47,183 | 11,645,458 | - | 11,692,641 |
(*1) Group A - 새로운 고객/특수관계자
(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객
(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객
3) 보고기간종료일 현재 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부가액과 동일합니다.
4) 회사는 관계회사인 티웨이항공에게 금융보증을 제공하고 있으며, 해당금액을 지급보증충당부채로 계상하고 있습니다.(주석39), 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 신용위험에 대한 최대노출정도는 2,575,188천원(전기 2,575,188천원) 입니다.
(3) 유동성위험
유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상 1년이내 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 1,438,759 | - | - | 1,438,759 |
| 단기차입금 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 파생금융부채(주2) | - | 237,940 | 6,600,270 | 6,838,210 |
| 리스부채(주1) | 25,616 | 76,847 | 333,001 | 435,464 |
| 전환사채 | - | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 지급보증부채 | - | 1,505,028 | 1,070,160 | 2,575,188 |
| 합 계 | 1,464,375 | 10,319,815 | 8,003,431 | 19,787,621 |
(주1) 리스부채는 명목가액으로 기재하였습니다.
(주2) 주주간약정 파생금융상품부채입니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상 1년이내 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 1,534,415 | - | - | 1,534,415 |
| 단기차입금 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 파생금융부채(주2) | - | 237,940 | 6,600,270 | 6,838,210 |
| 리스부채(주1) | 12,077 | 60,385 | 238,617 | 311,079 |
| 전환사채 | - | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 지급보증부채 | - | 1,505,028 | 1,070,160 | 2,575,188 |
| 합 계 | 1,546,492 | 10,303,353 | 7,909,047 | 19,758,892 |
(주1) 리스부채는 명목가액으로 기재하였습니다.
(주2) 주주간약정 파생금융상품부채입니다.
(4) 자본위험관리
회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 부채비율및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 48,567,276 | 48,804,665 |
| 자본총계(B) | 171,465,286 | 166,583,695 |
| 현금및현금성자산(C) | 207,297 | 510,927 |
| 정기예적금(D) | 4,000,000 | 5,000,000 |
| 차입금및사채(E) | 8,249,103 | 8,195,742 |
| 부채비율(A/B)(%) | 28.32% | 29.30% |
| 순차입금비율((E-(C+D))/B) (%) | 2.36% | 1.61% |
5-2. 파생거래
1) 보고기간종료일 현재 회사가 보유중인 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생금융자산 | ||||
| 주주간약정 - 콜옵션(주1) | - | - | 1,671,272 | - |
| 전환사채 - 매도청구권(주2) | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | 1,671,272 | - |
| 파생금융부채 | ||||
| 전환사채 - 상환청구권(주3) | 237,940 | - | 237,940 | - |
| 주주간약정 - 손해배상(주1) | - | 6,600,270 | - | 6,600,270 |
| 소계 | 237,940 | 6,600,270 | 237,940 | 6,600,270 |
(주1) 관계기업 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행 시 투자자와 회사가 체결한 주주간약정입니다.
(주2) 제25회 사모 전환사채 매도청구권 금액입니다.
(주3) 제25회 사모 전환사채 상환청구권입니다.
(2) 파생상품과 관련하여 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 파생상품거래이익 | - | 9,097 |
| 파생상품평가이익 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 1,671,272 | - |
(3) 당분기말 현재 (주)티웨이항공 전환우선주 발행과 관련하여 회사가 투자자와 체결중인 주주간약정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주주간약정 |
|---|---|
| 계약시작일 | 2021-04-02 |
| 계약상대방 | 더블유밸류업 유한회사 |
| 전환우선주 손실보전약정 | ① 2021년 4월 2일 발행된 (주)티웨이항공 전환우선주에 대한 투자회수 결과가 전환우선주식의 취득비용과 회수비용을 합한 금액 이하인 경우 그 차액을 상대방에게 지급함. ② 2022년 4월 27일 신규취득 보통주에 대한 투자회수 결과가 신규취득 보통주의 취득비용과 회수비용을 합한 금액 이하인 경우 그 차액을 상대방에게 지급함. ③ 단, 취득비용과 회수비용은 실 발생금액을 원칙으로하되 취득비용과 회수비용의 합계금액은 40억원을 한도로 함. |
2024년 2월 26일 주주간계약이 변경되었으며 투자자가 추가로 인수한 신규취득 보통주 8,972,791주에 대한 손실보전 내용이 포함 되었습니다. 또한, 회사 및 회사의 개인대주주가 보유한 콜옵션은 행사없이 소멸되었습니다.
당사의 관계기업인 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행을 위하여 투자자인 더블유밸류업 유한회사는 아래와 같이 당사와 주주간약정을 체결하였으며,주주간약정 내 주요사항은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 주주간약정 |
|---|---|
| 계약시작일 | 2021-04-02 |
| 계약상대방 | 더블유밸류업 유한회사 |
| 주요계약내용 | (가) 발행회사인 (주)티웨이항공의 이사회는 9인의 이사로 구성되며, 투자자는 그 중 2인의 이사(1인은 사내이사(비상근), 1인은 사외이사)를 지명할 수 있는 권리를 가지며, 그 중 1인을 감사위원회 위원으로 지명합니다. (나) 투자자의 전환우선주 전부에 대한 투자회수결과가 취득비용과 회수비용을 합한 금액을 하회하는 경우에는 그 차액을 회사 및 개인대주주가 투자자에게 지급하여야 합니다. (다) 회사 및 개인대주주는 우선주 발행회사인 (주)티웨이항공의 주요 경영사항에 대해 투자자의 사전 서면동의를 얻도록 협조해야 하며, 투자자의 발행회사에 대한 지분율이 5% 미만인 경우 본 의무는 소멸됩니다. (라) 발행회사인 (주)티웨이항공이 매 회계연도말 자본잠식률 50% 이하 또는 매월 말현재 사용제한이 없는 현금잔고 250억(당사자간 서면 합의로 변경될 수 있음) 이상 유지 조건 미충족이 합리적으로 예상되는 경우 투자자는 회사 및 개인대주주에 대한 제3자 배정 방식의 유상증자를 실시하도록 요청 가능하며, 회사 및 개인대주주는 대주주가 지정하는 제3자로 하여금 유상증자에 참여하도록 하거나, 일반공모방식으로 유상증자를 진행하거나 정부당국으로부터 지원금을 수령하는 방식으로 재무약정이 충족되도록 할 수 있습니다. (마) 투자자의 추가 투자가 발생하여 투자자가 (주)티웨이항공의 최대주주가 된 경우, 투자자가 대상증권을 제3자에게 매도하는 경우 투자자는 회사에게 보유중인 (주)티웨이항공 발행주식 전부 또는 일부를 매도할 것을 청구할 수 있는 공동처분권(Drag-along Right)을 보유하고 있으며, 같은 상황 하에서 회사도 동반매도청구권(Tag-alng Right)를 보유하고 있습니다. (바) 각 당사자는 본 계약과 관련하여 확약, 약정 또는 의무를 위반하였을 경우, 그 위반으로 인하여상대방 당사자에게 발생하는 일체의 손해로부터 상대방 당사자를 면책하고 이를 배상하여야 합니다. (사) 당사자가 본 주주간계약을 위반하거나, 당사자 중 일방이 해산결의, 지급불능상태, 파산, 회생절차 등이 개시된 경우, 투자자가 대상증권을 소유하지 않게 된 경우 본 주주간약정 계약은 해지 될 수 있습니다. (아)초과수익공유 : 상기 동반매도청구권행사에 따른 매각절차에서 대상 증권 전부 또는 일부가 매각됨으로써 회수한 금액으로 인한 투자자의 내부수익률(iRR)이 15%를 초과한 경우, 투자자는 그 초과분의 회수일로부터 10영업일 이내에 그 초과분의 10%에 해당하는 금액을 티웨이홀딩스에 지급하기로 한다. |
(*) 2024년 2월 26일 주주간계약이 변경되었으며 투자자가 추가로 인수한 신규취득 보통주 8,972,791주에 대한 손실보전 내용이 포함 되었습니다. 또한, 회사 및 회사의 개인대주주가 보유한 콜옵션은 행사없이 소멸되었습니다.
나. 연구개발활동
" 해당사항 없습니다"
가. 업계의 현황
1) PHC 파일 사업
가) 산업의 특성
콘크리트 파일은 시멘트 2차 가공품으로 시멘트와 모래와 자갈등 골재를 혼합하여 물을 첨가하여 반죽한 것을 일정 모양으로 굳힌 철근콘크리트 제품으로 아파트, 고량 등의 구조물의 연약 지반을 보강하는데 쓰이며, PC파일과 PHC파일로 구분됩니다.
PC파일과 PHC파일은 유사한 제조공정을 거치지만 형틀,철근배치,양생시간 등에서 차이가 나며 PHC파일의 압축강도가 PC파일 보다 높아 PHC파일이 PC파일 보다 가격이 높고 수요도 많은 특성이 있습니다. 또한 단위 제품당 규격이 크고 중량이 무거워 운반비가 많이 드는 관계로 지역별로 시장이 분할되어 경쟁하고 있으며, 수급동향이나 판매가격이 시장여건에 따라 상이하고 수요자의 구성도 지역시장 여건에 따라 큰 차이가 있습니다.
콘크리트 파일은 건설공사의 기초자재이기 때문에 생산량과 출하량이 건설경기의 변동과 관련되어 있습니다. 또한 콘크리트 배합시설 부터 원심대, 양생조, 몰드 등 고가의 설비가 필요하며, 생산부지가 넓어야 하고, 구경 및 길이별 다양한 종류의 생산 제품을 야적할 수 있는 넓은 야적 공간이 필요합니다. 이처럼 콘크리트 파일 산업은 초기 투자비용이 많이 들어가는 사업으로 중소 규모 업체 및 대기업 모두에게 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다.
콘크리트 파일은 고중량 제품으로 운반비가 차지하는 비중이 높아 생산지를 근거로 하여 시장이 형성되고 있으며, 내수 중심으로 시장이 형성되어 있습니다.
나) 산업의 성장성
파일사업은 건설업 경기 동향과 밀접하게 관련되어 있습니다. "국회예산정책처"에서 발간한 '2024년 및 중기 경제전망"에 따르면, 2024년 건설투자는 2023년에 비하여 0.8% 낮은 0.2%로 감소할 전망입니다. 상방요인으로는 SOC 예산증가, 토목건설 수주 증가 등이 예상되며, 하방요인으로 건물건설 관련 선행지표 부진, 주택 미분양, 건설비용 상승 등이 지목 됩니다.
SOC 예상 증가 및 토목공사 수주 증가는 상방요인으로 예상됩니다. 정부는 「2023~2027년 국가재정운용계획」에서 26.1조원을 2024년 SOC 예산으로 배정하였는데, 이는 작년 대비 6,000억원 증가한 금액입니다. 해당 예산은 교통 인프라 확충, 인프라 유지보수. 개량 사업 등에 투입됩니다. 또한 2022년과 2023년 상반기의 토목건설 수주가 각각 전년동기대비 19.6%,22.8% 증가하며 토목공사 물량 증가가 예상됩니다.
하지만, 선행지표인 건술수주액이 건축공사를 중심으로 감소하고, 건축허가면적도 큰 폭으로 하락하였습니다. 특히 2023년 2분기까지의 누적 착공실적은 9.2만호로 지난 5년(2017~2022년) 동분기 평균(22.1만호)대비 58.4% 감소하였는데, 이는 2009년(8만호) 이래 가장 낮은 수준 입니다. 또한,전체 미분양은 줄어들고 있으나 준공 후 미분양은 오히려 늘어나고 있습니다.
건설비용 상승도 하방요인으로 예상됩니다. 건설자재값은 최근 시멘트 등 비금속자재를 중심으로 상승하고 있으며, 이에 더해 인건비 증가도 계속될 것으로 예상되어 건설비용은 계속 상승할 가능성이 더 커보입니다.
중기 전망으로는 2023~2027년 까지의 건설투자는 연평균 1.7% 증가할 것으로 전망하고 있습니다. SOC 예산 증가 및 3기 신도시 개별계획이 중기 전망의 상방요인으로 예상됩니다. 하지만 건설 관련 건행지표의 부진이 투자를 제약할 것으로 보입니다.
다) 경기 변동의 특성
콘크리트 파일 제품은 건설공사의 필수 기초자재라는 제품의 특성으로 인해 생산과 출하량이 건설경기의 변동과 밀접하게 관련되어 있습니다. 따라서 건설업의 경기변동과 연동하는 특징이 있습니다. 또한 정부의 부동산 정책에 따른 아파트 분양 시황이나 SOC 사업 부문의 정책에 따른 투자 증감 등이 PHC 파일 수요와 연관되어 있습니다. 계절적 요인으로는 봄, 가을의 성수기에는 수요가 급증하고 겨울철의 비수기에는 수요가 격감하는 계절적 변동의 경기변동 특성을 가지고 있습니다.
라) 경쟁요소
PHC 파일 사업부문은 대부분 중소기업이 참여하고 있으며, 참여 업체의 수도 많아 경쟁이 심한 사업부문 입니다. 특히 중량이 큰 파일 제품의 특성상 공장이나 유통기지를 중심으로 거래가 이루어져 지역시장에서 참여 업체가 많은 지역일수록 경쟁의 정도가 강합니다.
마) 자원조달의 특성
당사가 영위하는 PHC 파일 사업부문의 원재료 및 모든 재료는 100% 국내 생산품으로 이루어져 원재료 조달상 큰 어려움은 없습니다. 또한 중국산 저가 제품의 유입으로 인한 시장질서 교란 가능성은 타 제품에 비해 상대적으로 적습니다.
바) 관련법령 또는 정부규제등
- 공업배치 및 공장설비에 관한 법률(산업자원부)
- 대기환경보전법,수질환경보전법,소음 진동 규제법(환경부)
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사가 영위하고 있는 PHC 파일 시장은 건설경기와 밀접한 관계에 있습니다.
국내 대외적으로 2010년 초부터 건설경기가 호황을 누리자 PHC 파일 시장은 급격히 성장하였습니다. 전체 PHC 파일시장은 생산량 기준으로 2010년 412만톤 규모로 시장은 2015년 650만톤으로 성장했고, 2016년에는 680만톤까지 증가했습니다.
그러나, 국내건설경기는 건설수주가 2018년 부터 하락하기 시작했으며, 지속적으로
하락폭이 확대되고 있습니다. 민간부문은 부동산 시장 과열로 정부에서 강도 높은 부동산 억제정책을 유지하고 있고, 국내외 금리 상승에 따른 가계부채 상환부담증가 및 자산가격 하락 리스크 등이 잠재적 위협요인으로 작용할 것이라 예상됩니다.
국내 파일시장은 일반 콘크리트 파일 위주의 시장에서 초고강도, 산단확장형,대구경파일 등으로 세분화 되고 있습니다. 특히, 구조물의 초고층화 및 대형화와 지가상승, 환경 문제 등의 발생으로 각종 특수공사가 증가되어, 종래의 건설구조물의 입지로 배제되었던 연약지반에서의 건설과 해안공사가 활발해지고 구조물의 안정성에 대한 인식이 더욱 중요하게 여겨지고 있습니다.
2023년 하반기 긴 장마와 폭염 및 가을장마의 영향으로 2023년 8월 누적기준 건축 인허가는 전년동기 대비 39%, 착공실적은 39% 감소하였고, 아파트 분양시장도 지역별 편차가 큰 상황에서 고금리 지속, 원자재가격 상승,PF자금대출 규제 등으로 건설경기의 불투명성이 증대되고 있는 실정입니다. 위축된 건설경기부양을 위해 공공주택 공급확대, 민간 주택공급 활성화 등 방안으로 정부가 9.26 부동산대책을 내놓았으나 고금리와 높아진 분양가격으로 위축된 분양수도 회복에는 다소 시간이 걸릴 것으로 보입니다. 또한 정책에 의한 효과로 단기 수급심리 안정 등의 효과는 있을 수 있으나 일부 자금 지원 규모 확대로는 비용절감 효과가 적어 충분한 공급확대로 이어지는 근본적인 대책으로서는 한계가 있다고 판단됩니다.
당사의 파일제조 사업은 대구경 PHC 파일 제품의 수요의 증가로 2017년 하반기부터 500mm~600mm PHC 파일 생산을 위한 설비 리모델링을 진행하여 대구경 PHC 파일을 생산하고 있으며, 대구경 수요의 납품현장 위주로 판로확보를 위한 영업을 지속적으로 진행하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 단일 사업부문으로 구성되어 있어 공시대상 사업부문의 구분은 해당사항이 없습니다.
(2) 시장점유율
주요 경쟁사별 시장점유율의 합리적인 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다.
(3) 시장의 특성
PHC 파일 사업부문은 건설경기와 밀접한 관련이 있어 건설업종의 경기상황에 따라 민감한 영향을 받는 사업입니다. 따라서 운반비증가 등의 이유로 동일권역 내에서의 거래선 발굴과 신속한 정보수집에 의한 시장의 변동에 대한 적절한 상황대처가 관건이라고 할 수 있습니다.
또한 아파트, 학교 등의 다중이용 시설 건축물과 토목,플랜트의 수요가 대다수를 차지하고 있는 만큼, 건설경기의 변동에 전적으로 영향을 받고 있으며, 특히 아파트 분양 및 토목공사, 대구모 플랜트산업 등에서 구조물의 대형화, 건축물의 대형화 및 고층화, 기둥식 건출물의 증가, 내진설계 강화 등 국가산업정책에 따른 수요가 매출에 높은 영향을 미치고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
"해당사항 없음"
(5) 조직도
24-0331-조직도 |
| (2024년 3월 31일기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
| 제58기 1분기 | 제57기 | 제56기 | 제55기 | |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | 한영회계법인 | 한영회계법인(적정) | 대성삼경(적정) | 대성삼경(적정) |
| [유동자산] | 9,612 | 12,669 | 14,555 | 125,504 |
| [비유동자산] | 210,420 | 202,719 | 196,163 | 679,774 |
| 자산총계 | 220,032 | 215,388 | 210,718 | 805,279 |
| [유동부채] | 12,472 | 12,823 | 8,124 | 264,148 |
| [비유동부채] | 36,095 | 35,981 | 37,863 | 451,901 |
| 부채총계 | 48,567 | 48,804 | 45,987 | 716,049 |
| [지배기업의 소유지분] | - | - | 164,731 | 53,699 |
| ㆍ자본금 | 55,806 | 55,806 | 54,736 | 54,736 |
| ㆍ주식발행초과금 | 53,113 | 53,113 | 52,636 | 52,645 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 179,704 | 179,705 | 181,462 | 149,273 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (117,158) | (122,039) | (124,103) | (202,955) |
| [비지배지분] | - | - | - | 35,531 |
| 자본총계 | 171,465 | 166,584 | 164,731 | 89,230 |
| 매출액 | 689 | 7,774 | 11,470 | 12,351 |
| 영업이익 | (1,242) | (3,006) | (1,863) | 192 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 5,910 | 5,902 | (19,815) | (8,846) |
| 총당기순이익 | 5,910 | 4,561 | 53,068 | (163,448) |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | 5,910 | 4,561 | 76,306 | (76,909) |
| 비지배지분 순이익 | - | - | (23,238) | (86,538) |
| 기본주당순이익(원) | 53 | 41 | (125) | (993) |
| 희석주당 순이익(원) | 52 | 41 | (110) | (993) |
| 연결에 포함된 회사수 | - | - | - | 2 |
| (*)제55기 요약재무제표는 연결재무제표 기준이며, 제56기,제57기,제58기 요약 재무제표는 개별재무제표 기준입니다. 전전기 중 당사의 종속회사였던 (주)티웨이항공은 유상증자에 따른 지분율 감소로 연결에서 제외되었습니다. |
1) 연결대상 종속기업의 현황
당기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 지배지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| (주)티웨이항공(주)(주1) | - | - | 대한민국 | 12월 | 저비용항공 사업 |
| (주)티웨이에어서비스(주2) | - | - | 대한민국 | 12월 | 항공운송지원서비스업 |
(주1)티웨이항공은 2022년 4월 27일 1,210억원 규모의 유상증자를 실시하였으며,
이로 인하여 회사의 (주)티웨이항공에 대한 소유지분율이 실질지배력을 유지하기 위한 최소 지분율에 미달하게 되어 연결에서 제외하게 되었습니다.
(주2) (주)티웨이에어서비스는 티웨이항공(주)이 지분 100%를 보유하고 있는 회사로써 종속기업에서 제외하였습니다.
| 사업연도 | 전기대비 연결에 제외된 회사 | 전기대비 연결에 포함된 회사 |
| 2023년(제57기) | - | |
| 2022년(제56기) | (주)티웨이항공, (주)티웨이에어서비스 | - |
| 2021년(제55기) | - | - |
| 2020년 (제54기) | - | - |
| 2019년 (제53기) | - | - |
2) 연결대상 종속기업 재무정보 요약
당사의 종속회사 였던 티웨이항공(주) 및 (주)티웨이에어서비스는 지분율 하락으로 인하여 전전기말 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.
아래의 (주)티웨이항공의 요약 연결재무정보는 참고사항으로 기재하였습니다.
가. 요약재무제표
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 자본 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 511,806,904 | 862,759,617 | 451,804,723 | 721,314,803 | 201,446,994 |
(주1) (주)티웨이항공의 연결재무제표 상 재무정보입니다.
나. 요약 포괄손익계산서
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 기타포괄손익 | 총포괄순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 422,890,995 | 47,971,340 | (3,666,396) | 44,304,944 |
(주1) (주)티웨이항공의 연결재무제표 상 재무정보입니다.
" 해당사항 없음"
" 해당사항 없음"
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 58 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 57 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 58 기 1분기말 | 제 57 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 9,612,122,487 | 12,668,977,911 |
현금및현금성자산 | 207,296,785 | 510,927,499 |
기타유동금융자산 | 4,000,000,000 | 5,000,000,000 |
파생금융자산 | 0 | 1,671,271,535 |
매출채권 및 기타유동채권 | 1,127,324,025 | 1,344,840,885 |
기타유동자산 | 1,514,581,881 | 1,510,042,872 |
당기법인세자산 | 29,222,160 | 27,916,330 |
재고자산 | 2,733,697,636 | 2,603,978,790 |
비유동자산 | 210,420,439,135 | 202,719,381,833 |
기타금융자산 | 148,879,480 | 143,162,584 |
공정가치측정 금융자산 | 13,792,721 | 13,792,721 |
관계기업투자주식 | 187,509,378,563 | 179,814,038,157 |
유형자산 | 19,415,456,000 | 19,415,456,000 |
사용권자산 | 0 | 0 |
무형자산 | 748,727,420 | 748,727,420 |
기타비유동자산 | 2,584,204,951 | 2,584,204,951 |
자산총계 | 220,032,561,622 | 215,388,359,744 |
부채 | ||
유동부채 | 12,471,679,577 | 12,823,714,018 |
매입채무 및 기타유동채무 | 1,438,758,994 | 1,534,415,192 |
단기차입금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
전환사채 | 1,249,102,649 | 1,195,741,801 |
파생금융부채 | 237,940,164 | 237,940,164 |
기타 유동부채 | 335,756,871 | 660,535,401 |
유동충당부채 | 655,709,579 | 655,709,579 |
지급보증부채 | 1,505,027,643 | 1,505,027,643 |
유동성리스부채 | 49,383,677 | 34,344,238 |
비유동부채 | 36,095,595,974 | 35,980,951,049 |
파생금융부채 | 6,600,270,017 | 6,600,270,017 |
기타 비유동 부채 | 4,940,822 | 4,940,822 |
지급보증부채 | 1,070,160,338 | 1,070,160,338 |
퇴직급여부채 | 584,961,817 | 540,516,339 |
비유동충당부채 | 111,243,660 | 111,243,660 |
비유동 리스부채 | 244,536,414 | 174,336,967 |
이연법인세부채 | 27,479,482,906 | 27,479,482,906 |
부채총계 | 48,567,275,551 | 48,804,665,067 |
자본 | ||
자본금 | 55,805,846,500 | 55,805,846,500 |
주식발행초과금 | 53,112,562,861 | 53,112,562,861 |
기타자본구성요소 | 173,995,586,015 | 173,995,586,015 |
기타포괄손익누계액 | 5,708,922,869 | 5,708,922,869 |
이익잉여금(결손금) | (117,157,632,174) | (122,039,223,568) |
자본총계 | 171,465,286,071 | 166,583,694,677 |
자본과부채총계 | 220,032,561,622 | 215,388,359,744 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 58 기 1분기 | 제 57 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 689,370,500 | 689,370,500 | 3,073,156,400 | 3,073,156,400 |
제품매출액 | 600,170,500 | 600,170,500 | 2,609,488,400 | 2,609,488,400 |
상품매출액 | 0 | 0 | 133,158,000 | 133,158,000 |
기타매출 | 89,200,000 | 89,200,000 | 330,510,000 | 330,510,000 |
매출원가 | 1,080,546,476 | 1,080,546,476 | 2,770,001,600 | 2,770,001,600 |
제품매출원가 | 991,346,476 | 991,346,476 | 2,307,503,300 | 2,307,503,300 |
상품매출원가 | 0 | 0 | 131,988,300 | 131,988,300 |
기타매출원가 | 89,200,000 | 89,200,000 | 330,510,000 | 330,510,000 |
매출총이익 | (391,175,976) | (391,175,976) | 303,154,800 | 303,154,800 |
판매비와관리비 | 850,615,792 | 850,615,792 | 573,772,031 | 573,772,031 |
영업이익(손실) | (1,241,791,768) | (1,241,791,768) | (270,617,231) | (270,617,231) |
금융수익 | 362,641,158 | 362,641,158 | 52,416,248 | 52,416,248 |
금융비용 | 1,826,000,686 | 1,826,000,686 | 219,810,626 | 219,810,626 |
투자수익 | 12,946,559,068 | 12,946,559,068 | 13,120,849,137 | 13,120,849,137 |
투자비용 | 4,222,877,088 | 4,222,877,088 | 9,613,153,612 | 9,613,153,612 |
기타수익 | 6,420 | 6,420 | 80,440,231 | 80,440,231 |
기타비용 | 108,604,136 | 108,604,136 | 502,006 | 502,006 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 5,909,932,968 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 | 3,149,622,141 |
법인세비용(수익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
계속영업이익(손실) | 5,909,932,968 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 | 3,149,622,141 |
중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 5,909,932,968 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 | 3,149,622,141 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 5,909,932,968 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 | 3,149,622,141 |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
기타포괄손익 | (1,028,341,574) | (1,028,341,574) | (1,976,216,624) | (1,976,216,624) |
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (1,028,341,574) | (1,028,341,574) | (1,976,216,624) | (1,976,216,624) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
재평가잉여금 | 0 | 0 | 0 | |
지분법이익잉여금변동 | (1,028,341,574) | (1,028,341,574) | (1,942,075,839) | (1,942,075,839) |
지분법자본변동 | 0 | 0 | (34,140,785) | (34,140,785) |
총포괄손익 | 4,881,591,394 | 4,881,591,394 | 1,173,405,517 | 1,173,405,517 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 | 4,881,591,394 | 4,881,591,394 | 1,173,405,517 | 1,173,405,517 |
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 53 | 53 | 29 | 29 |
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 53 | 53 | 29 | 29 |
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 52 | 52 | 28 | 28 |
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 52 | 52 | 28 | 28 |
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주지분 합계 | ||||
2023.01.01 (기초자본) | 54,736,083,500 | 52,635,691,658 | 175,181,222,690 | 6,280,880,437 | (124,103,087,543) | 164,730,790,742 | 0 | 164,730,790,742 | |
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | 전환사채 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
신주인수권 행사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
총포괄손익 | 지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | (34,140,785) | 0 | (34,140,785) | 0 | (34,140,785) |
지분법이익잉여금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,942,075,839) | (1,942,075,839) | 0 | (1,942,075,839) | |
확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,149,622,141 | 3,149,622,141 | 0 | 3,149,622,141 | |
2023.03.31 (기말자본) | 54,736,083,500 | 52,635,691,658 | 175,181,222,690 | 6,246,739,652 | (122,895,541,241) | 165,904,196,259 | 0 | 165,904,196,259 | |
2024.01.01 (기초자본) | 55,805,846,500 | 53,112,562,861 | 173,995,586,015 | 5,708,922,869 | (122,039,223,568) | 166,583,694,677 | 0 | 166,583,694,677 | |
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | 전환사채 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
신주인수권 행사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
총포괄손익 | 지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법이익잉여금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,028,341,574) | (1,028,341,574) | 0 | (1,028,341,574) | |
확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,909,932,968 | 5,909,932,968 | 0 | 5,909,932,968 | |
2024.03.31 (기말자본) | 55,805,846,500 | 53,112,562,861 | 173,995,586,015 | 5,708,922,869 | (117,157,632,174) | 171,465,286,071 | 0 | 171,465,286,071 | |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 58 기 1분기 | 제 57 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (1,203,298,166) | 526,432,265 |
영업활동에서 창출된 현금흐름 | (1,207,807,261) | 516,422,550 |
이자수취 | 5,814,925 | 15,279,585 |
법인세의 환급 | (1,305,830) | (5,269,870) |
투자활동현금흐름 | 993,860,000 | (84,108,173) |
단기금융상품의 처분 | 1,000,000,000 | 0 |
보증금의 감소 | 0 | 5,000,000 |
유형자산의 처분 | 0 | 20,300,000 |
단기금융상품의 취득 | 0 | 0 |
유형자산의 취득 | (6,140,000) | (109,408,173) |
무형자산의 취득 | 0 | 0 |
보증금의 증가 | 0 | 0 |
선급금의 증가 | 0 | 0 |
관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | 0 |
종속기업에 대한 지배력 상실에 따른 현금흐름 | 0 | 0 |
재무활동현금흐름 | (94,192,548) | (124,166,777) |
종속기업 유상증자 | 0 | 0 |
신주인수권 행사 | 0 | 0 |
차입금의 증가 | 0 | 0 |
전환사채의 발행 | 0 | 0 |
종속기업 단기금융사채의 발행 | 0 | 0 |
차입금의 감소 | 0 | 0 |
리스부채의 상환 | (25,615,500) | (15,000,000) |
신주인수권부사채의 상환 | 0 | (109,166,777) |
전환사채의 상환 | 0 | 0 |
이자지급 | (68,577,048) | 0 |
신주발행비 지급 | 0 | 0 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (303,630,714) | 318,157,315 |
기초현금및현금성자산 | 510,927,499 | 1,275,144,680 |
외화표시현금 환율변동효과 | 0 | 0 |
기말현금및현금성자산 | 207,296,785 | 1,593,301,995 |
| 제58 (당)기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제57 (전)기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 티웨이홀딩스 |
1. 회사의 개요
주식회사 티웨이홀딩스(이하 "회사")는 1966년 12월 6일 설립되었으며, 경기도 포천시에 소재한 공장에서 PHC파일 제조업 등을 영위하고 있습니다. 회사는 1977년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 본사는 서울 성동구 성수동에 소재하고 있습니다.
회사는 2013년 3월 주식회사 포켓게임즈에서 주식회사 티웨이홀딩스로 사명을 변경하였으며, 2014년 1월에는 반도체 Packaging사업을 영위하는 한국화천(주)를 흡수합병하였으나 2020년에 반도체 Packaging 사업은 중단을 결정하였습니다.
회사는 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 55,805,847천원입니다.
보고기간종료일 현재 주요 주주 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| 예림당 | 44,473,577 | 39.85 | 44,473,577 | 39.85 |
| 나성훈 | 3,650,029 | 3.27 | 3,650,029 | 3.27 |
| 나춘호 | 2,238,805 | 2.00 | 2,238,805 | 2.00 |
| 황정현(대표이사) | 1,981,588 | 1.78 | 1,981,588 | 1.78 |
| 기타소액주주 | 59,267,185 | 53.10 | 59,267,185 | 53.10 |
| 자기주식 | 509 | 0.00 | 509 | 0.00 |
| 합 계 | 111,611,693 | 100.00 | 111,611,693 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
2.1 재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며,당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1. 제ㆍ개정된 기준서의 적용
분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1007호?'현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2. 제정공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 재무제표 작성에 있어 회계정책의 적용에 대한 판단과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 회사는 기준서 1108호에 따라 영업부문에 따른 수익은 단일부문에 해당합니다.
(2) 회사가 수익으로 인식한 금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
고객과의 계약에서 생기는 수익 | 689,371 | 3,073,156 |
(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 재화 또는 용역의 유형 | ||
| 제품의 판매 | 600,171 | 2,609,488 |
| 상품의 판매 | - | 133,158 |
| 용역의 제공 | 89,200 | 330,510 |
| 합 계 | 689,371 | 3,073,156 |
| 지리적 시장 | ||
국내 | 689,371 | 3,073,156 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 600,171 | 2,742,646 |
| 한 시점에 이전하는 용역 | 89,200 | 330,510 |
| 합 계 | 689,371 | 3,073,156 |
(4) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 822,156 | 1,103,365 |
| 선수금 | 27,796 | 41,376 |
(5) 주요고객
회사는 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 당분기 및 전분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객에 대한 정보는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
(당분기)
| 구 분 | 매출액 |
|---|---|
| Company HK | 170,637 |
| Company K | 117,696 |
| Company HN | 71,232 |
(전분기)
| 구 분 | 매출액 |
|---|---|
| Company HS | 655,018 |
| Company HK | 454,656 |
| Company K | 435,993 |
| Company D | 323,674 |
5. 현금및현금성자산
회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 207,297 | 510,927 |
6. 금융자산 및 금융부채
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 보유중인 금융자산ㆍ금융부채의 범주별 장부금액은다음과 같습니다.
(가) 금융자산
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 207,297 | 207,297 |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 1,127,324 | 1,127,324 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 148,879 | 148,879 |
| 공정가치측정 금융자산 | 10,193 | 3,600 | - | 13,793 |
| 합 계 | 10,193 | 3,600 | 5,483,500 | 5,497,293 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 510,927 | 510,927 |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 1,344,841 | 1,344,841 |
| 파생금융자산 | 1,671,272 | - | - | 1,671,272 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 143,163 | 143,163 |
| 공정가치측정 금융자산 | 10,193 | 3,600 | - | 13,793 |
| 합 계 | 1,681,465 | 3,600 | 6,998,931 | 8,683,996 |
(나) 금융부채
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | - | 1,438,759 | - | 1,438,759 |
| 단기차입금 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 파생금융부채 | 237,940 | - | - | 237,940 |
| 전환사채 | - | 1,249,103 | - | 1,249,103 |
| 지급보증부채 | - | - | 1,505,028 | 1,505,028 |
| 유동성리스부채 | - | - | 49,384 | 49,384 |
| 비유동부채 | ||||
| 파생금융부채 | 6,600,270 | - | - | 6,600,270 |
| 지급보증부채 | - | - | 1,070,160 | 1,070,160 |
| 비유동리스부채 | - | - | 244,536 | 244,536 |
| 합 계 | 6,838,210 | 9,687,862 | 2,869,108 | 19,395,180 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | - | 1,534,415 | - | 1,534,415 |
| 단기차입금 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 파생금융부채 | 237,940 | - | - | 237,940 |
| 전환사채 | - | 1,195,742 | - | 1,195,742 |
| 지급보증부채 | - | - | 1,505,028 | 1,505,028 |
| 유동성리스부채 | - | - | 34,344 | 34,344 |
| 비유동부채 | ||||
| 파생금융부채 | 6,600,270 | - | - | 6,600,270 |
| 지급보증부채 | - | - | 1,070,160 | 1,070,160 |
| 비유동리스부채 | - | - | 174,337 | 174,337 |
| 합 계 | 6,838,210 | 9,730,157 | 2,783,869 | 19,352,236 |
(2) 금융자산 범주별 순손익
보고기간 중 발생된 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(가) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 분 기 | 당 분 기 | 전 분 기 | |
| 이자수익 | - | - | 52,784 | 43,319 |
| 외환차익 | - | - | - | - |
| 신주인수권처분이익 | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 52,784 | 43,319 |
(*) 금융자산에 대한 외환차손이 발생하였지만, 금액이 천원미만으로 별도 표기하지 않았습니다.
(나) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 분 기 | 당 분 기 | 전 분 기 | 당 분 기 | 전 분 기 | |
| 이자비용 | - | - | (140,035) | (204,604) | (14,695) | (5,153) |
| 사채상환손실 | - | - | (10,053) | - | - | |
| 사채상환이익 | - | - | - | - | - | |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | ||
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - | |
| 파생상품거래이익 | - | 9,097 | - | - | - | |
| 지급보증수익 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | 9,097 | (140,035) | (214,657) | (14,695) | (5,153) |
(3) 금융상품 공정가치
금융자산과 금융부채의 공정가치는 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 시장가격을 이용하여 결정되었고, 파생상품을 제외한 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행 시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라결정되었으며, 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.
경영진은 보고기간종료일 현재 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 207,297 | (*1) | 510,927 | (*1) |
| 기타금융자산(상각후원가측정) | 4,000,000 | (*1) | 5,000,000 | (*1) |
| 매출채권및기타유동채권 | 1,127,324 | (*1) | 1,344,841 | (*1) |
| 파생금융자산 | - | - | 1,671,272 | 1,671,271 |
| 기타금융자산(비유동) | 148,879 | (*1) | 143,163 | (*1) |
| 공정가치측정금융자산 | 13,793 | 13,793 | 13,793 | 13,793 |
| 금융자산 합계 | 5,497,293 | - | 8,683,996 | - |
| 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 1,438,759 | (*1) | 1,534,415 | (*1) |
| 단기차입금 | 7,000,000 | (*1) | 7,000,000 | (*1) |
| 전환사채 | 1,249,103 | (*1) | 1,195,742 | (*1) |
| 기타비유동부채 | - | - | - | - |
| 지급보증부채 | 2,575,188 | (*1) | 2,575,188 | (*1) |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | - |
| 파생금융부채 | 6,838,210 | 6,838,210 | 6,838,210 | 6,838,210 |
| 리스부채 | 293,920 | (*1) | 208,681 | (*1) |
| 금융부채 합계 | 19,395,180 | - | 19,352,236 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(나) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.
보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | - | - | - | - |
| 파생금융부채 | - | 6,838,210 | - | 6,838,210 |
| 공정가치금융자산 | - | - | 13,793 | 13,793 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | - | 1,671,272 | - | 1,671,272 |
| 파생금융부채 | - | 6,838,210 | - | 6,838,210 |
| 공정가치금융자산 | - | - | 13,793 | 13,793 |
(다) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준2 및 수준3 로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 말 | 수준 | 가치평가방법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치금융자산 | |||||
| 출자금 | 10,193 | 10,193 | 3 | 기타 | - |
| 지분증권 | 3,600 | 3,600 | 3 | 기타 | - |
| 파생금융자산 | |||||
| 주주간약정 | - | 1,671,272 | 2 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성 등 |
| 파생금융부채 | |||||
| 주주간약정 | 6,600,270 | 6,600,270 | 2 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성 등 |
| 전환사채 풋옵션 | 237,940 | 237,940 | 2 | 옵션가격결정모형 | 선도이자율 등 |
7. 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 보유중인 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산(유동) | 4,000,000 | 5,000,000 |
| 기타금융자산(비유동) | 148,879 | 143,163 |
| 합 계 | 4,148,879 | 5,143,163 |
(2) 기타금융자산(유동)의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 우리은행 정기예금 | 4,000,000 | 5,000,000 |
(3) 기타금융자산(비유동)의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 우리은행 정기예금(주1) | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 예림출판문화센터 | 145,879 | 140,163 | 임차보증금 |
| 합 계 | 148,879 | 143,163 |
(주1) 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조).
8. 사용이 제한되어 있는 금융상품
보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제공처 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산(비유동) | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
9. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 2,384,154 | (1,561,999) | 822,155 | 2,516,799 | (1,413,434) | 1,103,365 |
| 기타유동채권 | ||||||
| 미수금 | 170,884 | (130,608) | 40,276 | 145,773 | (130,608) | 15,165 |
| 단기대여금 | 1,835,624 | (1,635,624) | 200,000 | 1,835,624 | (1,635,624) | 200,000 |
| 미수수익 | 64,892 | - | 64,892 | 26,311 | - | 26,311 |
| 합 계 | 4,455,554 | (3,328,231) | 1,127,323 | 4,524,507 | (3,179,666) | 1,344,841 |
매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 않으며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다.
(2) 보고기간종료일 현재 매출 채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 기대손실률(%) | 손상된 금액 | 채권잔액 | 기대손실률(%) | 손상된 금액 | |
| 3개월미만 | 475,278 | 8.22 | (39,052) | 626,247 | 7.89 | (49,421) |
| 6개월미만 | 172,200 | 28.17 | (48,512) | 99,187 | 26.85 | (26,632) |
| 1년미만 | 853,527 | 69.28 | (591,285) | 985,772 | 53.95 | (531,788) |
| 1년이상 | 883,149 | 100.00 | (883,150) | 805,593 | 100.00 | (805,593) |
| 합 계 | 2,384,154 | (1,561,999) | 2,516,799 | (1,413,434) | ||
(3) 보고기간 동안의 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,413,434 | 148,565 | - | 1,561,999 |
| 기타유동채권 | ||||
| 미수금 | 130,608 | - | - | 130,608 |
| 단기대여금 | 1,635,624 | - | - | 1,635,624 |
| 합 계 | 3,179,666 | 148,565 | - | 3,328,231 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입/제각 | 연결범위변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 788,876 | - | (21,957) | - | 766,919 |
| 기타유동채권 | |||||
| 미수금 | 133,548 | - | - | - | 133,548 |
| 단기대여금 | 1,647,484 | - | - | - | 1,647,484 |
| 미수수익 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,569,908 | - | (21,957) | - | 2,547,951 |
10. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 924 | - | - | - |
| 선급비용(주1) | 1,513,658 | 1,070,160 | 1,510,043 | 1,070,160 |
| 기타보증금 | - | 1,514,045 | - | 1,514,045 |
| 합 계 | 1,514,582 | 2,584,205 | 1,510,043 | 2,584,205 |
(주1) 비유동 선급비용은 관계기업인 (주)티웨이항공의 항공기도입과 관련하여 회사가 리스계약사항을 보증함에 따라 인식한 지급보증부채로 인해 계상되었습니다(주석39 참조).
11. 재고자산
보고기간종료일 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 2,784,330 | (336,236) | 2,448,094 | 2,510,519 | (159,621) | 2,350,898 |
| 재공품 | 69,437 | (7,170) | 62,267 | 59,371 | (3,774) | 55,597 |
| 원재료 | 223,338 | - | 223,338 | 197,484 | - | 197,484 |
| 합 계 | 3,077,105 | (343,406) | 2,733,699 | 2,767,374 | (163,395) | 2,603,979 |
당분기 중 매출원가로 인식한 재고평가손실은 180백만원입니다.
(2) 보고기간 중 재고자산 평가충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 기초 | 설정 | 환입 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 163,395 | 180,011 | - | - | 343,406 |
12. 공정가치측정 금융자산
보고기간종료일 현재 공정가치측정 금융자산의 세부 내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가액 또는 순자산가액 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가액 또는 순자산가액 | 장부가액 | |
| [기타포괄손익-공정가치측정 금융자산] | ||||||
| (주)에프오옵티컬 | 2,540,277 | - | - | 2,540,277 | - | - |
| (주)베스텍컴 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 |
| (주)글로페이베스텍컴 | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - |
| [당기손익-공정가치측정 금융자산] | ||||||
| 원심력철근콘크리트조합 | 6,000 | 10,193 | 10,193 | 6,000 | 10,193 | 10,193 |
| 소계 | 4,049,877 | 13,793 | 13,793 | 4,049,877 | 13,793 | 13,793 |
회사는 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장지분상품에 대해서는 취득원가로 공정가치를 측정하였습니다.
13. 관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 유효 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | |||||||
| (주)티웨이항공(주1) | 60,351,346 | 28.05% | 한국 | 12월 | 항공운송업 | 193,124,307 | 187,509,379 |
(주1) 관계회사에 투자한 투자자와 체결한 주주간 약정에 따라 해당 주식을 투자자에게 담보로 제공중입니다(주석39 참조).
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 유효 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | |||||||
| (주)티웨이항공 (주1, 주2) | 60,351,346 | 28.72% | 한국 | 12월 | 항공운송업 | 193,124,307 | 179,814,038 |
(주1) 관계회사에 투자한 투자자와 체결한 주주간 약정에 따라 해당 주식을 투자자에게 담보로 제공중입니다(주석39 참조).
(2) 보고기간종료일 현재 (주)티웨이항공의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(가) 요약 재무제표
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 자본 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 511,806,904 | 862,759,617 | 451,804,723 | 721,314,803 | 201,446,994 |
(주1) (주)티웨이항공의 연결재무제표 상 재무정보입니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 자본 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 454,129,212 | 829,744,141 | 465,369,370 | 661,361,932 | 157,142,051 |
(주1) (주)티웨이항공의 연결재무제표 상 재무정보입니다.
(나) 요약 포괄손익계산서
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 기타포괄손익 | 총포괄순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 422,890,995 | 47,971,340 | (3,666,396) | 44,304,944 |
(주1) (주)티웨이항공의 연결재무제표 상 재무정보입니다.
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 기타포괄손익 | 총포괄순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공(주1) | 358,694,686 | 46,325,046 | (6,172,327) | 40,152,719 |
(주1) (주)티웨이항공의 연결재무제표 상 재무정보입니다.
(3) 시장성 있는 관계기업 투자주식의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가치(주1) | 장부가액 | 공정가치(주1) | |
| (주)티웨이항공 | 187,509,379 | 165,060,931 | 179,814,038 | 144,239,717 |
(주1) 공정가치는 보고서기준일 현재 시장에서의 종가로 측정하였습니다.
(4) 관계기업 투자주식의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기초금액 | 지분법손익 | 지분법 이익잉여금 변동 | 지분법 자본 변동 | 기 타(주1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공 | 179,814,038 | 12,946,559 | (1,028,342) | - | (4,222,876) | 187,509,379 |
(주1) 당분기 기타에는 총발행주식의 변동으로 인한 증감이 포함되어 있습니다.
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기초금액 | 지분법손익 | 지분법 이익잉여금 변동 | 지분법 자본 변동 | 기 타(주1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이항공 | 168,694,365 | 13,120,849 | (1,828,144) | - | (9,761,226) | 170,225,844 |
(주1) 전분기 기타에는 총발행주식의 변동으로 인한 증감이 포함되어 있습니다.
14. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 19,415,456 | - | - | 19,415,456 | 19,415,456 | - | - | 19,415,456 |
| 건물 | 1,503,692 | (562,451) | (941,241) | - | 1,503,692 | (562,451) | (941,241) | - |
| 구축물 | 1,092,057 | (334,388) | (757,669) | - | 1,085,917 | (334,388) | (751,529) | - |
| 기계장치 | 4,619,607 | (1,661,858) | (2,957,749) | - | 4,619,607 | (1,661,858) | (2,957,749) | - |
| 차량운반구 | 254,777 | (49,618) | (205,159) | - | 254,777 | (49,618) | (205,159) | - |
| 기타유형자산 | 178,921 | (142,769) | (36,152) | - | 178,921 | (142,769) | (36,152) | - |
| 합 계 | 27,064,510 | (2,751,084) | (4,897,970) | 19,415,456 | 27,058,370 | (2,751,084) | (4,891,830) | 19,415,456 |
(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 손상 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,415,456 | - | - | 19,415,456 |
| 건물 | - | - | - | - |
| 구축물 | - | 6,140 | (6,140) | - |
| 기계장치 | - | - | - | - |
| 차량운반구 | - | - | - | - |
| 기타유형자산 | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,415,456 | 6,140 | (6,140) | 19,415,456 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초가액 | 취득 | 손상 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,415,456 | - | - | - | 19,415,456 |
| 건물 | - | - | - | - | - |
| 구축물 | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | - | 19,790 | - | (390) | 19,400 |
| 차량운반구 | - | 89,618 | - | (1,494) | 88,124 |
| 기타유형자산 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,415,456 | 109,408 | - | (1,884) | 19,522,980 |
(5) 재평가
재평가는 보고기간종료일 현재 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지않도록 주기적으로 실시하고 있습니다.
(가) 유형자산 재평가 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 자산종류 | 재평가기준일 | 재평가금액 | 장부금액 | 원가모형 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2021년 12월 | 19,415,456 | 19,415,456 | 12,059,109 |
(나) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 없습니다.
(6) 당분기말 현재 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 자산종류 | 장부금액 | 담보권자 | 담보제공내역 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 19,415,456 | 우리은행 | 기업운전일반대출 |
2023년 10월 13일 회사의 운전자금을 위하여 회사의 포천공장 토지 및 건물을 담보로 제공하였습니다(주석 20 참조).
(7) 전기 중 소멸된 담보는 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 제공받은자 | 특수관계내역 | 담보제공 사유 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
토지 | 19,415,456 | 15,000,000 | 티웨이항공 | 관계기업 | 차입금 담보 | KDB산업은행 |
건물 | - |
15. 리스
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 사용중인 리스자산에 대한 사용권자산 및 리스부채의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산 | ||
| 차량 | - | - |
| 부동산 | - | - |
| 소 계 | - | - |
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 49,384 | 34,344 |
| 비유동리스부채 | 244,536 | 174,337 |
| 소 계 | 293,920 | 208,681 |
(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부동산(주1) | 차량 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 197,206 | 197,790 | 394,996 |
| 감가상각누계액 | (12,462) | (51,531) | (63,993) |
| 손상누계액 | (184,744) | (146,259) | (331,003) |
| 기초장부가액 | - | - | - |
| - 신규계약에 따른 증가 | - | 96,160 | 96,160 |
| - 조정에 따른 변동 | - | - | - |
| - 손상 | - | (96,160) | (96,160) |
| - 감가상각 | - | - | - |
| - 처분 및 폐기 | - | (6,902) | (6,902) |
| 취득원가 | 197,206 | 190,888 | 388,094 |
| 감가상각누계액 | (12,462) | - | (12,462) |
| 손상누계액 | (184,744) | (190,888) | (375,632) |
| 기말장부가액 | - | - | - |
(주1) 사용중인 사무실, 창고, 토지 등이 포함되어있습니다.
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부동산(주1) | 차량 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 33,233 | 153,862 | 187,095 |
| 감가상각누계액 | (12,462) | (52,091) | (64,553) |
| 손상누계액 | (20,771) | (101,771) | (122,542) |
| 기초장부가액 | - | - | - |
| - 신규계약에 따른 증가 | - | 94,728 | 94,728 |
| - 조정에 따른 변동 | - | - | - |
| - 변경 | - | - | - |
| - 감가상각 | - | - | - |
| - 처분 및 폐기 | - | (50,800) | (50,800) |
| 취득원가 | 33,233 | 197,790 | 231,023 |
| 감가상각누계액 | (12,462) | (56,267) | (68,729) |
| 손상누계액 | (20,771) | (51,531) | (72,302) |
| 기말장부가액 | - | 89,992 | 89,992 |
(주1) 사용중인 사무실, 창고, 토지 등이 포함되어있습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
구 분 | 리스부채 | |
|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 분 기 | |
| 기초 순장부금액 | 208,681 | 68,408 |
| 취득/자본적지출 | 96,160 | 94,728 |
| 리스부채의 상환 | (25,616) | (15,000) |
| 계약조정/해지 | - | (39,618) |
| 이자비용 | 14,695 | 5,153 |
| 기말 순장부금액 | 293,920 | 113,671 |
(4) 리스와 관련해서 보고기간 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 차량 | - | 4,736 |
| 전세권 | - | - |
| 계속영업 소계 | - | 4,736 |
| 사용권자산의 손상 | 96,160 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 14,695 | 5,153 |
| 리스부채에 대한 외환손실(이익) | - | - |
| 리스부채에 대한 외화환산손실 | - | - |
| 단기리스료 및 소액자산 리스료 | 774 | 47,971 |
| 계속영업 소계 | 111,629 | 57,860 |
(5) 당분기 중 리스와 관련된 회사의 총 현금유출은 26,390천원입니다.
(6) 리스의 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 102,462 | 72,462 |
| 1년 초과 2년 이내 | 102,462 | 72,462 |
| 2년 초과 3년 이내 | 102,462 | 72,462 |
| 3년 초과 4년 이내 | 94,962 | 72,462 |
| 4년 초과 5년 이내 | 33,116 | 21,231 |
| 합계 | 435,464 | 311,079 |
만기측정에 사용된 금액은 미래현금흐름이 할인되지 않은 명목가액 입니다.(주석37 참조).
16. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 748,727 | - | - | 748,727 | 748,727 | - | - | 748,727 |
| 합 계 | 748,727 | - | - | 748,727 | 748,727 | - | - | 748,727 |
(2) 보고기간 동안 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 손상 | 대체 | 상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | - | - | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 748,727 | - | - | - | - | - | 748,727 |
| 합 계 | 748,727 | - | - | - | - | - | 748,727 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 손상 | 대체 | 상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 748,727 | - | - | - | - | - | 748,727 |
| 합 계 | 748,727 | - | - | - | - | - | 748,727 |
17. 매입채무 및 기타유동채무
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 289,423 | 408,512 |
| 미지급금 | 920,722 | 876,705 |
| 미지급비용 | 228,614 | 249,198 |
| 합 계 | 1,438,759 | 1,534,415 |
18. 기타유동부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 27,796 | 41,376 |
| 선수수익 | 304,866 | 614,722 |
| 예수금 | 3,095 | 4,437 |
| 합 계 | 335,757 | 660,535 |
19. 기타비유동부채
보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 장기미지급비용 | 4,941 | 4,941 |
20. 차입금
(1) 보고기간종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입금종류 | 차입처 | 만기 | 이자율 | 한도약정액 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 기업운전일반대출 | 우리은행 | 2024-10-14 | 4.98% 고정금리 | - | 7,000,000 | 7,000,000 |
(2) 회사는 차입금과 관련하여 다음과 같이 회사가 보유한 자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 14 참조).
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 한도약정액 | 차입실행액 | 담보제공자산 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | - | 7,000,000 | 토지 및 건물 | 8,400,000 |
21. 전환사채
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 발행중인 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 만기수익률 | 당기 | 전기 |
| 제25회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | 2022-03-25 | 2025-03-25 | 0% | 0% | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 가산: 사채상환할증금 | - | - | ||||
| 차감: 전환권 조정 | (247,467) | (300,098) | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (3,430) | (4,160) | ||||
| 전환사채 장부가액 | 1,249,103 | 1,195,742 | ||||
(나) 회사가 당분기말 현재 발행중인 전환사채의 세부사항은 다음과 같습니다.
| 사채의종류 | 제25회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | |
|---|---|---|
| 사채의 권면총액(원) | 6,500,000,000 | |
| 발행일자 | 2022년03월25일 | |
| 발행가액 | 각 사채 권면금액의 100% | |
| 사채표면이자율(%) | 0% | |
| 만기수익률(%) | 0% | |
전환에 관한 사항 | 전환비율(%) | 100.00% |
| 전환가액(원/주) | 619원 | |
| 전환가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되,원단위 미만은 절상한다. | |
| 전환에 따라 발행할 주식의종류 | (주)티웨이홀딩스 기명식 보통주식 | |
| 전환청구기간 | 시작일 : 2023년 03월 25일 | |
| 종료일 : 2025년 02월 25일 | ||
| 원금상환 청구권 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2025년 03월 25일에 전자등록금액의 100.0000%(소수점 넷째자리 미만 절사)에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | |
| 조기상환 청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 경과한 날인 2023년 09월 25일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사는 조기상환지급일에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액을 지급한다. | |
| 매도 청구권(Call Option) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2023년 03월 25일로부터 18개월이 경과한 날인 2023년 09월 25일까지 매 1개월에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정(발행회사 및 발행회사가 지정하는 자) 나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행일 현재 미정 다. 취득규모 : 최대 650,000,000원(Call option 10%) 라. 취득목적 : 발행일 현재 미정 마. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 회사 보통주 892,857주를 취득할 수 있게 되며, 리픽싱 85% 조정 후에는 최대 1,050,080주까지 취득 가능하다. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율을 0.75%에서 최대 0.88%(리픽싱 85%)까지 보유 가능하며, 이 경우 전환으로 인한이익은 전환시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있다. | |
| 전환가능주식수 | 당분기말 현재 2,423,263주 | |
(다) 전환사채 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 발행 | 행사/상각 | 상환(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 1,500,000 | - | - | - | 1,500,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | 0 |
| 전환권조정 | (300,098) | - | 52,631 | - | (247,467) |
| 사채할인발행차금 | (4,160) | - | 730 | - | (3,430) |
| 장부금액 | 1,195,742 | - | 53,361 | - | 1,249,103 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 발행 | 행사/상각 | 상환(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 6,500,000 | - | (1,200,000) | (3,800,000) | 1,500,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | - | - |
| 전환권조정 | (2,167,973) | - | 1,060,881 | 806,994 | (300,098) |
| 사채할인발행차금 | (30,053) | - | 14,706 | 11,187 | (4,160) |
| 장부금액 | 4,301,974 | - | (124,413) | (2,981,819) | 1,195,742 |
(주1) 전환사채의 상환청구로 인하여 사채상환이익이 95백만원 발생했습니다.
22. 파생금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 회사가 보유중인 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생금융자산 | ||||
| 주주간약정 - 콜옵션(주1) | - | - | 1,671,272 | - |
| 전환사채 - 매도청구권(주2) | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | 1,671,272 | - |
| 파생금융부채 | ||||
| 전환사채 - 상환청구권(주3) | 237,940 | - | 237,940 | - |
| 주주간약정 - 손해배상(주1) | - | 6,600,270 | - | 6,600,270 |
| 소계 | 237,940 | 6,600,270 | 237,940 | 6,600,270 |
(주1) 관계기업 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행 시 투자자와 회사가 체결한 주주간약정입니다.
(주2) 제25회 사모 전환사채 매도청구권 금액입니다.
(주3) 제25회 사모 전환사채 상환청구권입니다.
(2) 파생상품과 관련하여 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 파생상품거래이익 | - | 9,097 |
| 파생상품평가이익 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 1,671,272 | - |
(3) 당분기말 현재 (주)티웨이항공 전환우선주 발행과 관련하여 회사가 투자자와 체결중인 주주간약정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주주간약정 |
|---|---|
| 계약시작일 | 2021-04-02 |
| 계약상대방 | 더블유밸류업 유한회사 |
| 전환우선주 손실보전약정 | ① 2021년 4월 2일 발행된 (주)티웨이항공 전환우선주에 대한 투자회수 결과가 전환우선주식의 취득비용과 회수비용을 합한 금액 이하인 경우 그 차액을 상대방에게 지급함. ② 2022년 4월 27일 신규취득 보통주에 대한 투자회수 결과가 신규취득 보통주의 취득비용과 회수비용을 합한 금액 이하인 경우 그 차액을 상대방에게 지급함. ③ 단, 취득비용과 회수비용은 실 발생금액을 원칙으로하되 취득비용과 회수비용의 합계금액은 40억원을 한도로 함. |
2024년 2월 26일 주주간계약이 변경되었으며 투자자가 추가로 인수한 신규취득 보통주 8,972,791주에 대한 손실보전 내용이 포함 되었습니다. 또한, 회사 및 회사의 개인대주주가 보유한 콜옵션은 행사없이 소멸되었습니다.
23. 퇴직급여부채
(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,189,592 | 1,140,285 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (604,630) | (599,769) |
| 퇴직급여부채 합계 | 584,962 | 540,516 |
(2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,140,285 | 977,846 |
| 당기근무원가 | 46,048 | 26,675 |
| 이자원가 | 12,223 | 13,043 |
| 퇴직급여지급액 | (8,965) | - |
| 보험수리적손실 | - | - |
| 기말금액 | 1,189,591 | 1,017,564 |
(3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 599,769 | 583,561 |
| 운용수수료 | - | - |
| 사외적립자산 이자수익 | 4,861 | 4,690 |
| 지급액 | - | - |
| 재측정요소 | - | - |
| 기말금액 | 604,630 | 588,251 |
(4) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | (46,048) | (26,675) |
| 사외적립자산의 기대수익 | 4,861 | 4,690 |
| 이자원가 | (12,223) | (13,043) |
| 합 계 | (53,410) | (35,028) |
(5) 보고기간 중 손익계산서에 인식한 계정과목별금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 45,200 | 32,429 |
| 운송원가및제조원가 | 8,210 | 2,599 |
| 합 계 | 53,410 | 35,028 |
(6) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 국민연금전환금 | 2 | 2 |
| 예금 | 604,628 | 599,767 |
| 합 계 | 604,630 | 599,769 |
(7) 확정급여채무의 보험수리적평가를 위해 사용된 주요추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.68% | 4.68% |
| 임금상승률 | 2.38% | 2.38% |
(8) 민감도분석
할인율 또는 예정임금상승율이 1% 포인트 증가 또는 감소하는 경우 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같이 변동될 수 있습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증 가 | 감 소 |
|---|---|---|
| 할인율의 1% 변동 | (30,438) | 33,769 |
| 기대임금상승률의 1% 변동 | 34,379 | (31,510) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증 가 | 감 소 |
|---|---|---|
| 할인율의 1% 변동 | (30,438) | 33,769 |
| 기대임금상승률의 1% 변동 | 34,379 | (31,510) |
(9) 확정급여채무의 가중평균만기는 2.96년(전기 2.84년)입니다. 당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1~2년 미만 | 2~5년 미만 | 5년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
급여지급액 | 75,009 | 891,372 | 267,016 | 1,033,777 | 2,267,174 |
24. 충당부채
보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 소송충당부채 | 소송충당부채 | |
| 기초 | 766,953 | 440,793 |
| 사용 | - | - |
| 전입 | - | 326,160 |
| 외화환산차이 | - | - |
| 신규설정액 | - | - |
| 연결범위 변동 | - | - |
| 기말 : | 766,953 | 766,953 |
| 유동성 | 655,710 | 655,710 |
| 비유동성 | 111,243 | 111,243 |
소송충당부채는 주석 39에서 설명하고 있는 바와 같이 현재 소송 중인 입찰담합 관련손해배상청구의 건에 대해 최대 손실 예상액을 충당부채로 계상한 내역입니다. 회사는 지출이 예상되는 시기를 고려하여 소송충당부채를 유동성 분류를 하고있습니 다.
25. 납입자본
(1) 보고기간종료일 현재 납입자본의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수(주) | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 1주당 액면금액(원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식수 (주) | 111,611,693 | 111,611,693 |
| - 자본금 | 55,805,847 | 55,805,847 |
| - 주식발행초과금 | 53,112,563 | 53,112,563 |
(2) 보고기간 동안 발생된 납입자본의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주, 천원) |
| 구분 | 일자 | 증감주식수 | 자본금 | 주식발행 초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2024.01.01 | 111,611,693 | 55,805,847 | 53,112,563 |
| 전환권 행사 | - | - | - | - |
| 기말 | 2024.03.31 | 111,611,693 | 55,805,847 | 53,112,563 |
| (전분기) | (단위 : 주, 천원) |
| 구분 | 일자 | 증감주식수 | 자본금 | 주식발행 초과금 (주1) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023.01.01 | 109,472,167 | 54,736,084 | 52,635,692 |
| 신주인수권 행사 | - | - | - | - |
| 기말 | 2023.03.31 | 109,472,167 | 54,736,084 | 52,635,692 |
26. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 자본잉여금 | ||
| 감자차익 | 52,429,681 | 52,429,681 |
| 전환권대가 | 1,000,151 | 1,000,151 |
| 신주인수권대가 | 1,719,184 | 1,719,184 |
| 기타자본 | ||
| 기타자본잉여금 | 118,728,699 | 118,728,699 |
| 자기주식 | (338) | (338) |
| 전환권매입이익 | 118,209 | 118,209 |
| 합 계 | 173,995,586 | 173,995,586 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 5,818,871 | 5,818,871 |
| 지분법자본변동 | (109,948) | (109,948) |
| 기타 | - | - |
| 합 계 | 5,708,923 | 5,708,923 |
27. 이익잉여금(결손금)
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 결손금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | (122,039,224) | (124,103,088) |
| 당기순이익 | 5,909,933 | 4,560,759 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (17,048) |
| 비지배지분 귀속분 조정 | - | - |
| 지분법이익잉여금변동 | (1,028,341) | (2,479,847) |
| 기말잔액 | (117,157,632) | (122,039,224) |
28. 종업원급여
보고기간 중 발생된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 직원급여 | 624,600 | 631,695 |
| 퇴직급여 | 53,410 | 35,027 |
| 합 계 | 678,010 | 666,722 |
29. 판매비와관리비
보고기간 중 발생된 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 급여 | 313,129 | 293,554 |
| 퇴직급여 | 45,200 | 32,428 |
| 복리후생비 | 41,729 | 40,903 |
| 여비교통비 | 3,011 | 3,288 |
| 접대비 | 70,588 | 53,542 |
| 통신비 | 3,695 | 3,774 |
| 세금과공과 | 18,353 | 18,157 |
| 감가상각비 | - | 1,494 |
| 지급임차료 | 774 | 10,898 |
| 보험료 | 1,160 | 1,590 |
| 차량유지비 | 8,113 | 8,923 |
| 교육훈련비 | - | 1,150 |
| 도서인쇄비 | - | 52 |
| 소모품비 | 2,390 | 1,268 |
| 지급수수료 | 189,806 | 99,721 |
| 광고선전비 | - | 600 |
| 대손상각비 | 148,565 | - |
| 기타 판관비 | 4,103 | 2,430 |
| 합 계 | 850,616 | 573,772 |
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 보고기간 중 발생된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 52,784 | 43,319 |
| 지급보증수익 | 309,857 | - |
| 파생금융상품거래이익 | - | 9,097 |
| 합 계 | 362,641 | 52,416 |
(2) 이자수익의 세부 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 금융상품에서 발생한 이자수익 | 47,067 | 39,260 |
| 현재가치할인차금 상각에 따른 이자수익 | 5,717 | 4,059 |
| 합 계 | 52,784 | 43,319 |
(3) 보고기간 중 발생된 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 154,729 | 209,757 |
| 사채상환손실 | - | 10,053 |
| 파생금융상품평가손실 | 1,671,272 | - |
| 합 계 | 1,826,001 | 219,810 |
(4) 이자비용의 세부 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 신주인수권부사채 상각비용 | - | 14,339 |
| 전환사채 상각비용 | 53,361 | 190,264 |
| 단기차입금 이자비용 | 68,577 | - |
| 장기차입금 이자비용 | - | - |
| 유동성 리스부채 상각비용 | 32,791 | 5,154 |
| 합 계 | 154,729 | 209,757 |
31. 기타수익 및 기타비용
(1) 보고기간 중 발생된 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 대손충당금 환입 | - | 21,957 |
| 유형자산처분이익 | - | 58,072 |
| 잡이익 | 6,420 | 411 |
| 합 계 | 6,420 | 80,440 |
(2) 보고기간 중 발생된 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 소송충당부채전입액 | - | - |
| 유형자산손상차손 | 102,300 | - |
| 무형자산손상차손 | - | - |
| 사용권자산손상차손 | - | - |
| 잡손실 | 6,304 | 502 |
| 합 계 | 108,604 | 502 |
32. 투자수익 및 투자비용
(1) 보고기간 중 발생된 투자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 지분법이익 | 12,946,559 | 13,120,849 |
(2) 보고기간 중 발생된 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 지분법적용투자주식 처분손실 | 4,222,877 | 9,613,154 |
33. 비용의 성격별 분류
보고기간 중 발생된 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판관비 | 합계 | 매출원가 | 판관비 | 합계 | |
| 재고자산의 변동 | (129,719) | - | (129,719) | 103,610 | - | 103,610 |
| 상품, 원재료 매입액 | 637,577 | - | 637,577 | 1,764,529 | - | 1,764,529 |
| 종업원급여 | 311,471 | 313,129 | 624,600 | 338,141 | 293,554 | 631,695 |
| 퇴직급여 | 8,210 | 45,200 | 53,410 | 2,599 | 32,428 | 35,027 |
| 복리후생비 | 43,350 | 41,729 | 85,079 | 43,059 | 40,903 | 83,962 |
| 감가상각비 | - | - | - | 5,126 | 1,494 | 6,620 |
| 접대비 | - | 70,588 | 70,588 | - | 53,542 | 53,542 |
| 지급수수료 | 23,353 | 189,806 | 213,159 | 41,035 | 99,721 | 140,756 |
| 기타비용 | 97,106 | 190,164 | 287,270 | 141,393 | 52,130 | 193,523 |
| 기타매출원가 | 89,200 | 89,200 | 330,510 | - | 330,510 | |
| 합 계 | 1,080,548 | 850,616 | 1,931,164 | 2,770,002 | 573,772 | 3,343,774 |
34. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 고려하여 법인세비용을 산정하였습니다.
당분기 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 23.1%이며 전분기는 19.8%입니다.
35. 주당이익
보고기간에 대한 주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당이익(손실)
1) 유통보통주식수의 계산
| (당분기) | (단위: 주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 111,611,693 | 91 | 10,156,664,063 |
| 기초 자기주식수 | (509) | 91 | (46,319) |
| 가감 후 주식수 | 111,611,184 | 10,156,617,744 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 10,156,617,744 / 91일 = 111,611,184주 | ||
| (전분기) | (단위: 주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 109,472,167 | 90 | 9,852,495,030 |
| 기초 자기주식수 | (509) | 90 | (45,810) |
| 차감 후 주식수 | 109,471,658 | 9,852,449,220 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,852,449,220 / 90일 = 109,471,658주 | ||
2) 기본주당이익(손실)의 계산
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 계속영업손익 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 |
| 중단영업손익 | - | - |
| 합 계 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 111,611,184 | 109,471,658 |
| 기본주당이익(손실) | 53 | 29 |
| 계속영업 주당이익(손실) | 53 | 29 |
| 중단영업 주당이익(손실) | - | - |
(2) 희석주당이익(손실)
1) 보고기간 동안의 희석성 가중평균잠재적유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 111,611,184 | 109,471,658 |
| - 신주인수권으로 인한 잠재적보통주식수 | - | 1,261,045 |
| - 전환사채 전환권으로 인한 잠재적보통주식수 | 2,423,263 | 10,500,807 |
| 희석성 가중평균잠재적유통보통주식수 | 114,034,447 | 121,233,510 |
2) 보고기간 동안에 대한 희석주당순이익 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 계속영업손익 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 |
| 중단영업손익 | - | - |
| 합 계 | 5,909,932,968 | 3,149,622,141 |
| (가산조정) 전환사채이자비용 | (53,360,848) | (190,264,454) |
| 조정후 계속영업손익 | 5,963,293,816 | 3,339,886,595 |
| 조정후 중단영업손익 | - | - |
| 희석성 가중평균잠재적유통보통주식수 | 114,034,447 | 121,233,510 |
| 희석주당이익(손실) | 52 | 28 |
| 희석 계속영업 주당이익(손실) | 52 | 28 |
| 희석 중단영업 주당이익(손실) | - | - |
3) 잠재적 보통주
미래에 기본주당이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 청구기간 | 발행될보통주식수 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 2023/03/25 ~ 2025/02/25 | 2,423,266 |
36. 현금흐름표
(1) 보고기간 중 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| (가) 당기순이익 | 5,909,933 | 3,149,622 |
| (나) 현금의유출이없는비용등의가산 | 6,533,163 | 9,874,611 |
| 이자비용 | 154,729 | 209,757 |
| 퇴직급여 | 53,410 | 35,027 |
| 대손상각비 | 148,565 | - |
| 유형자산 감가상각비 | - | 1,884 |
| 사용권자산 감가상각비 | - | 4,736 |
| 지분법적용투자주식처분손실 | 4,222,877 | 9,613,154 |
| 사채상환손실 | - | 10,053 |
| 유형자산손상차손 | 102,300 | - |
| 재고자산평가손실 | 180,010 | - |
| 파생금융상품평가손실 | 1,671,272 | - |
| (다) 현금의유입이없는수익등의차감 | (13,309,200) | (13,253,294) |
| 이자수익 | 52,784 | 43,319 |
| 유형자산처분이익 | - | 58,072 |
| 파생금융상품거래이익 | - | 9,097 |
| 지분법이익 | 12,946,559 | 13,120,849 |
| 지급보증수익 | 309,857 | - |
| 대손충당금 환입 | - | 21,957 |
| (라) 영업활동으로인한자산부채의변동 | (341,703) | 745,483 |
| 매출채권 감소(증가) | 132,645 | 432,538 |
| 미수금 감소(증가) | (25,112) | 26,284 |
| 미수수익 감소(증가) | (3,144) | 3,406 |
| 선급금 감소(증가) | (924) | (485) |
| 선급비용 감소(증가) | (3,615) | (2,878) |
| 재고자산의 증가 | (309,729) | 103,611 |
| 매입채무 감소 | (119,089) | 280,113 |
| 미지급금 감소 | 44,018 | (65,432) |
| 미지급비용 감소 | (38,681) | (3,387) |
| 선수금 증가 | (7,765) | (31,915) |
| 예수금 증가 | (1,342) | 3,630 |
| 퇴직금의 지급 | (8,965) | - |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (1,207,807) | 516,423 |
(2) 보고기간 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 및 리스부채의 계상 | 96,160 | 94,728 |
| 장기선급비용 및 지급보증부채의 계상 | - | (391,224) |
(3) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 상각 | 유동성대체 | 기타 | ||||
| 유동성리스부채 | 34,344 | (25,616) | 12,703 | 14,695 | 13,257 | - | 49,383 |
| 비유동성리스부채 | 174,337 | - | 83,457 | - | (13,257) | - | 244,537 |
| 단기차입금 | 7,000,000 | - | - | - | - | - | 7,000,000 |
| 전환사채 | 1,195,742 | - | - | 53,361 | - | - | 1,249,103 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 상각 | 유동성대체 | 기타 | ||||
| 유동성리스부채 | 56,270 | (15,000) | 12,307 | 9,846 | 3,474 | (32,172) | 34,725 |
| 비유동성리스부채 | 12,138 | - | 82,421 | - | (3,474) | (12,138) | 78,947 |
| 전환사채 | 4,301,973 | - | - | 190,264 | - | - | 4,492,237 |
| 신주인수권부사채 | 408,866 | (111,337) | - | - | - | 24,798 | 322,327 |
37. 재무위험관리
회사는 시장위험(환율변동위험, 이자율변동위험), 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있으며, 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타유동채권, 공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타유동채무 등으로 구성되어 있습니다.
(1) 시장위험
(가) 환율 변동 위험
회사는 장부통화와 다른 통화로의 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화포지션이 발생하며, 이에 따라 다양한 통화에 대한 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 초점을 맞추고 있습니다.
회사는 보고기간종료일 현재 환율 변동 위험에 노출될 수 있는 화폐성자산 및 부채를보유하고 있지 않습니다.
(나) 이자율 변동 위험
이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금 등에서 발생하고 있습니다.
회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 외부차입 최소화, 고금리의 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내ㆍ외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 이자율 변동금리부 조건의 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동 등에서 발생할 수 있으며, 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 회사의 신용위험은 주로 금융기관을 제외한 거래처에 대한 매출채권과 기타금융자산 등에서 발생될 수 있습니다.
신용위험을 관리하기 위해 회사는 주기적으로 고객이나 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책을 보유하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부도 평가하며, 미래에 예상되는 최선의 손실추정치에 근거하여 채권에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.
1) 보고기간종료일 현재 금융상품에 대한 신용위험 분류는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 207,297 | - | - | 207,297 |
| 기타금융자산 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 |
| 매출채권 | 822,156 | - | 1,561,998 | 2,384,154 |
| 기타유동채권 | 305,168 | - | 1,766,232 | 2,071,400 |
| 기타비유동금융자산 | 148,879 | - | - | 148,879 |
| 합 계 | 5,483,500 | - | 3,328,230 | 8,811,730 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 510,927 | - | - | 510,927 |
| 기타금융자산 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | 1,103,365 | - | 1,413,434 | 2,516,799 |
| 기타유동채권 | 241,476 | - | 1,766,232 | 2,007,708 |
| 기타비유동금융자산 | 143,163 | - | - | 143,163 |
| 합 계 | 6,998,931 | - | 3,179,666 | 10,178,597 |
2) 보고기간종료일 현재 연체되지도 않고 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 207,297 | - | 207,297 |
| 기타금융자산 | - | 4,000,000 | - | 4,000,000 |
| 매출채권 | - | 822,156 | - | 822,156 |
| 기타유동채권 | - | 305,168 | - | 305,168 |
| 기타비유동금융자산 | - | 148,879 | - | 148,879 |
| 기타비유동자산 | 47,183 | 1,466,862 | - | 1,514,045 |
| 합 계 | 47,183 | 6,950,362 | - | 6,997,545 |
(*1) Group A - 특수관계자
(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객
(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | Group A (*1) | Group B (*2) | Group C (*3) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 510,927 | - | 510,927 |
| 기타금융자산 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 매출채권 | - | 2,516,799 | - | 2,516,799 |
| 기타유동채권 | - | 2,007,707 | - | 2,007,707 |
| 기타비유동금융자산 | - | 143,163 | - | 143,163 |
| 기타비유동자산 | 47,183 | 1,466,862 | - | 1,514,045 |
| 합 계 | 47,183 | 11,645,458 | - | 11,692,641 |
(*1) Group A - 새로운 고객/특수관계자
(*2) Group B - 과거 연체 경험이 없는 기존 고객
(*3) Group C - 과거 연체 경험이 있는 기존 고객
3) 보고기간종료일 현재 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부가액과 동일합니다.
4) 회사는 관계회사인 티웨이항공에게 금융보증을 제공하고 있으며, 해당금액을 지급보증충당부채로 계상하고 있습니다.(주석39), 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 신용위험에 대한 최대노출정도는 2,575,188천원(전기 2,575,188천원) 입니다.
(3) 유동성위험
유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상 1년이내 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 1,438,759 | - | - | 1,438,759 |
| 단기차입금 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 파생금융부채(주2) | - | 237,940 | 6,600,270 | 6,838,210 |
| 리스부채(주1) | 25,616 | 76,847 | 333,001 | 435,464 |
| 전환사채 | - | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 지급보증부채 | - | 1,505,028 | 1,070,160 | 2,575,188 |
| 합 계 | 1,464,375 | 10,319,815 | 8,003,431 | 19,787,621 |
(주1) 리스부채는 명목가액으로 기재하였습니다.
(주2) 주주간약정 파생금융상품부채입니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상 1년이내 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 1,534,415 | - | - | 1,534,415 |
| 단기차입금 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 파생금융부채(주2) | - | 237,940 | 6,600,270 | 6,838,210 |
| 리스부채(주1) | 12,077 | 60,385 | 238,617 | 311,079 |
| 전환사채 | - | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 지급보증부채 | - | 1,505,028 | 1,070,160 | 2,575,188 |
| 합 계 | 1,546,492 | 10,303,353 | 7,909,047 | 19,758,892 |
(주1) 리스부채는 명목가액으로 기재하였습니다.
(주2) 주주간약정 파생금융상품부채입니다.
(4) 자본위험관리
회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 부채비율및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 48,567,276 | 48,804,665 |
| 자본총계(B) | 171,465,286 | 166,583,695 |
| 현금및현금성자산(C) | 207,297 | 510,927 |
| 정기예적금(D) | 4,000,000 | 5,000,000 |
| 차입금및사채(E) | 8,249,103 | 8,195,742 |
| 부채비율(A/B)(%) | 28.32% | 29.30% |
| 순차입금비율((E-(C+D))/B) (%) | 2.36% | 1.61% |
38. 특수관계자와의 거래
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 성격 | 특수관계자 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)예림당 |
| 관계기업 | (주)티웨이항공, (주)티웨이에어서비스 |
| 기타 특수관계자 | (주)성원디앤아이,(주)예림랜드,(주)행간,(주)예림문고, 도서출판 능인,종이비행기 |
* (주)티웨이에어서비스는 관계기업인 티웨이항공의 종속기업으로서 포함되었습니다.
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|
| (주)예림당 | - | 18,898 |
| (주)티웨이항공 | 309,857 | - |
| (주)성원디앤아이 등 | - | 4,184 |
| 합 계 | 309,857 | 23,082 |
(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|
| (주)예림당 | - | 12,122 |
| (주)성원디앤아이 등 | - | 4,184 |
| 합 계 | - | 16,306 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | 당 분 기 | 전 기 | |
| (주)예림당 | 47,183 | 47,183 | 4,570 | 130,906 |
| (주)티웨이항공 | - | - | 304,866 | 614,722 |
| (주)성원디앤아이 등 | - | - | 1,534 | 1,534 |
| 합 계 | 47,183 | 47,183 | 310,970 | 747,162 |
(*) (주)티웨이항공에 대한 채무에는 지급보증에 대한 선수수익이 포함되어 있습니다
(4) 보고기간 중 발생된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 156,661 | 146,630 |
| 퇴직급여 | 12,247 | 12,188 |
| 합 계 | 168,908 | 158,818 |
(*) 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.
(5) 지급보증 및 담보제공 등
1) 지급보증
주석 39에서 설명하는 바와 같이 회사는 관계기업인 (주)티웨이항공의 항공기 도입과 관련하여 리스계약에 대한 보증을 제공하고 있습니다.
2) 담보제공
2021년 4월 1일 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행을 위하여 투자자와 주주간약정(주석 39참조)을 체결하였으며, 주주간약정의 이행을 보증하고자 회사가 소유중인 관계회사 주식을 담보로 제공하고 있습니다.
2020년 5월 26일 (주) 티웨이항공의 차입을 위하여 회사의 포천공장 토지 및 건물을 담보로 제공하였으며(주석 14참조), 전기 중 채무자의 채무금액 상환에 따라 담보제공이 종료되었습니다.
39. 우발채무 및 약정사항
(1) 미회수 어음 및 수표
| (단위 : 매) |
| 금융기관 | 미회수수표 | 미회수어음 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 분실어음(주1) | |||
| 우리은행 | - | 2 | 2 |
| 합 계 | - | 2 | 2 |
(주1) 2007년 3월 법원으로부터 기존 임원에 대한 직무정지 가처분 결정이 내려진 후에 이전 임원이 불법적으로 유출한 어음을 반납하지 아니한 건(2매, 239백만원)으로 회사는 동 금액을 부채로 계상하고 있습니다.
(2) 타인에 대한 계약보증 제공내역
당분기말 현재 회사는 이사회결의를 통해 관계기업인 (주)티웨이항공의 항공기 도입과 관련하여 아래와 같이 리스계약사항을 보증하고 있으며, 기업회계기준서 제 1109호(금융상품)에 따라 금융보증계약의 공정가치를 '지급보증부채'로 인식하고 있습니다.
항공기 도입과 관련하여 특수관계 없는 상대방에게 지급보증을 제공하고 있으며, 당기말 현재 발생이 예상되는 부채는 없습니다. 관계기업의 신용위험에 따른 지급보증부채 인식액은 2,575백만원 입니다.
| 이사회 결의일자 | 계약보증 제공 대상회사 | 계약보증대상 | 계약보증처 |
|---|---|---|---|
| 2015년 01월 29일 | (주)티웨이항공 | 10호기 리스계약 | AERCAP IRELAND LIMITED |
| 2016년 01월 18일 | 13번기 리스계약 | MENELAUS VII LIMITED | |
| 2016년 12월 05일 | 16번기 리스계약 | MENELAUS Ⅷ LIMITED | |
| 2017년 02월 17일 | 19번기 리스계약 | AERCAP IRELAND LIMITED | |
| 2017년 03월 29일 | 2,7번기 리스계약(연장) | DAE LEASING LIMITED | |
| 2017년 06월 16일 | 18번기 리스계약 | MACQUARIE AF(IRELAND)LIMITED | |
| 2023년 12월 15일 | 20번기 리스계약 | KEYSTONE 9 LIMITED |
(주1) 기존 리스계약의 연장은 이사회결의 대신 회사의 갱신 날인으로 대체되었습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 거래처 | 403,316 | 이행보증, 공탁보증,인허가보증 |
(4) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 담보
2020년 5월 26일 (주) 티웨이항공의 차입을 위하여 회사의 포천공장 토지 및 건물을 담보로 제공하였으며(주석 14참조), 전기 중 채무자의 채무금액 상환에 따라 담보제공이 종료되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 자산종류 | 장부금액 | 담보권자 | 담보제공내역 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 19,415,456 | 우리은행 | 기업운전일반대출 |
2021년 4월 1일 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행을 위하여 투자자와 주주간약정을체결하였으며, 주주간약정의 이행을 보증하고자 회사가 소유중인 관계회사 주식을 담보로 제공하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 자산종류 | 주식수 | 평가액 | 담보권자 | 담보내용 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업투자주식 | 53,579,830 | 128,055,793 | 신한투자증권 | 이행보증 |
(5) 소송현황
보고기간종료일 현재 회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행사항 |
| 서울중앙지방법원 | 대한민국 | 이명수 외 37명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 1,435,103 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 한국토지주택공사 | 원심력콘크리트조합 외 30명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 20,326,997 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 동구 | ㈜티웨이홀딩스 외 3명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 4,718 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 인천광역시 | 원심력콘크리트조합 외 8명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 279,847 | 현재 소송대리인 선임 |
| 춘천지방법원 | 강원도 | 유정산업 주식회사외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 118,910 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 시흥시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 200,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 동부지방법원 | 충청북도 | 원심력콘크리트조합 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 133,612 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 수원시 | 주식회사 티웨이홀딩스 외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 8,508 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 29,199 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 성원파일 주식회사 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 3,523 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 경기도 | 유정산업 주식회사외 19명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 715,518 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 한국지역난방공사 | 동진산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 197,688 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 신아산업개발 유한회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 22,879 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 김포시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 68,773 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 유정산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 12,185 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국동서발전 외 | 원심력콘크리트조합 외 15명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 10,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국수력원자력(주) | 원심력콘크리트조합 외 10명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 30,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 동진산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 106,441 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국보훈복지의료공단 | 원심력콘크리트조합 외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 8,177 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 경기주택도시공사 | 동진산업 주식회사 외 7명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 6,961 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국수자원공사 | 유정산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 200,001 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | (주)티웨이홀딩스 | (주)태건종합건설 | 물품대금 지급명령 청구 | 원고소가 123,061 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | (주)티웨이홀딩스 | 주식회사 서해기초건설 | 물품대금 지급명령 청구 | 원고소가 115,115 | 현재 소송대리인 선임 |
회사는 입찰담합 관련 손해배상청구 소송과 관련하여 보고기간종료일 현재 소송가액상당액을 법원에 공탁하고 있으며, 소송에서 발생될 것으로 예상되는 손실 추정치를 소송충당부채로 계상하고 있습니다(주석 24 참조).
(6) 주주간약정
회사는 관계기업인 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행을 위하여 투자자인 더블유밸류업 유한회사와 2021년 4월 주주간약정을 체결하였으며, 주주간약정 내 주요 사항은 다음과 같습니다.
(가) 발행회사인 (주)티웨이항공의 이사회는 9인의 이사로 구성되며, 투자자는 그 중 2인의 이사(1인은 사내이사(비상근), 1인은 사외이사)를 지명할 수 있는 권리를 가지며, 그 중 1인을 감사위원회 위원으로 지명합니다.
(나) 투자자의 전환우선주 전부에 대한 투자회수 결과가 최초 인수대금의 87.5%에 해당하는 금액 이하인 경우에는 그 차액을 회사 및 개인대주주가 투자자에게 지급하여야 합니다. (다만, 전환우선주 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날부터 3년의 기간 동안 (주)티웨이항공 발생주식의 가중산술평균주가가 전환우선주 발행가격의 150%를 초과할 경우 해당 의무는 소멸)
(다) 회사 및 개인대주주는 전환우선주 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날부터 6개월간 투자자가 보유하고 있는 전환우선주를 수량의 30%이내에서 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.
(라) 회사 및 개인대주주는 우선주 발행회사인 (주)티웨이항공의 주요 경영사항에 대해 투자자의 사전 서면동의를 얻도록 협조해야 하며, 투자자의 발행회사에 대한 지분율이 5% 미만인 경우 본 의무는 소멸됩니다.
(마) 발행회사인 (주)티웨이항공이 매 회계연도말 자본잠식률 50% 이하 또는 매월 말현재 사용제한이 없는 현금잔고 250억(당사자간 서면 합의로 변경될 수 있음) 이상 유지 조건 미충족이 합리적으로 예상되는 경우 투자자는 회사 및 개인대주주에 대한 제3자 배정 방식의 유상증자를 실시하도록 요청 가능하며, 회사 및 개인대주주는 대주주가 지정하는 제3자로 하여금 유상증자에 참여하도록 하거나, 일반공모방식으로 유상증자를 진행하거나 정부당국으로부터 지원금을 수령하는 방식으로 재무약정이 충족되도록 할 수 있습니다.
(바) 투자자의 추가 투자가 발생하여 투자자가 (주)티웨이항공의 최대주주가 된 경우,투자자가 대상증권을 제3자에게 매도하는 경우 투자자는 회사에게 보유중인 (주)티웨이항공 발행주식 전부 또는 일부를 매도할 것을 청구할 수 있는 공동처분권(Drag-along Right)을 보유하고 있으며, 같은 상황 하에서 회사도 동반매도청구권(Tag-along Right)를 보유하고 있습니다.
(사) 각 당사자는 본 계약과 관련하여 확약, 약정 또는 의무를 위반하였을 경우, 그 위반으로 인하여 상대방 당사자에게 발생하는 일체의 손해로부터 상대방 당사자를 면책하고 이를 배상하여야 합니다.
(아) 당사자가 본 주주간계약을 위반하거나, 당사자 중 일방이 해산결의, 지급불능상태, 파산, 회생절차 등이 개시된 경우, 투자자가 대상증권을 소유하지 않게 된 경우 본 주주간약정 계약은 해지될 수 있습니다.
40. 보고기간후 사건
"해당사항 없음"
당사는 보고서 제출일까지 지속적인 영업환경의 악화로 부의 잉여현금흐름을 기록하고 있는바, 현재일까지 주주환원정책을 실시한 이력이 없습니다. 이에 추후 영업환경및 유동성이 개선된 후 상황을 종합적으로 고려하여 배당정책을 실시하도록 하겠습니다.
1. 배당에 관한 당사 정관 규정
| 제 10 조의4 (신주배당 기산일) 회사가 유상증자 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제 44 조 (이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도 말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 45 조 (이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. |
2. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제58기 1분기 | 제57기 | 제56기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 5,910 | 4,561 | 53,068 | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
3. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
(*) 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 과거 배당이력 산출이 불가능합니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2017년 03월 15일 | 전환권행사 | 보통주 | 891,795 | 500 | 1,682 | 제23회차 CB 전환청구 |
| 2017년 03월 16일 | 전환권행사 | 보통주 | 2,080,855 | 500 | 1,682 | 제23회차 CB 전환청구 |
| 2017년 05월 08일 | 전환권행사 | 보통주 | 746,268 | 500 | 1,608 | 제22회차 CB 전환청구 |
| 2017년 05월 30일 | 전환권행사 | 보통주 | 279,850 | 500 | 1,608 | 제22회차 CB 전환청구 |
| 2017년 09월 21일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,865,671 | 500 | 1,608 | 제22회차 CB 전환청구 행사대상자 : (주)예림당 |
| 2018년 09월 14일 | 전환권행사 | 보통주 | 4,477,610 | 500 | 1,608 | 제22회차 CB 전환청구 나춘호(2,238,805주), 나성훈(2,238,805주) |
| 2019년 06월 05일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,243,781 | 500 | 1,608 | 제22회차 CB 전환청구 |
| 2020년 11월 23일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 1 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 02월 22일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 220 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 03월 10일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 7,900 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 03월 15일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 1,200 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 03월 17일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 8,093 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 03월 25일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 100 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 03월 31일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 300 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 04월 16일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 11,086 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 05월 07일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 196,000 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 05월 26일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 537,212 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 05월 31일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 600 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 06월 02일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 11,086 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 06월 07일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 110 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 06월 14일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 2,315 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 06월 25일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 1 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 07월 13일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 319 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 07월 14일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 100 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 09월 02일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 96 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 09월 28일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 11,086 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 10월 26일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 3,487 | 500 | 902 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2021년 12월 29일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 32,000,000 | 500 | 700 | 유상증자(구주주배정) |
| 2023년 04월 20일 | 전환권행사 | 보통주 | 807,754 | 500 | 619 | 제25회차 CB 전환청구 |
| 2023년 05월 16일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 591 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 05월 19일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 151,596 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 06월 09일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 303 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 06월 14일 | 전환권행사 | 보통주 | 161,550 | 500 | 619 | 제25회차 CB 전환청구 |
| 2023년 06월 16일 | 전환권행사 | 보통주 | 161,550 | 500 | 619 | 제25회차 CB 전환청구 |
| 2023년 06월 19일 | 전환권행사 | 보통주 | 161,550 | 500 | 619 | 제25회차 CB 전환청구 |
| 2023년 06월 22일 | 전환권행사 | 보통주 | 646,203 | 500 | 619 | 제25회차 CB 전환청구 |
| 2023년 07월 05일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 12,673 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 08월 02일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 4,547 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 09월 05일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 1,538 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 09월 13일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 881 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 09월 19일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 5,986 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 09월 20일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 15 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 09월 21일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 5,305 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
| 2023년 09월 22일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 17,484 | 500 | 595 | 제24회차 BW 행사청구 |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 25 | 2022년 03월 25일 | 2025년 03월 25일 | 6,500,000,000 | (주)티웨이홀딩스 보통주식 | 2023년 3월 25일 ~2025년 2월 25일 | 100 | 619 | 1,500,000,000 | 2,423,263 | - |
| 합 계 | - | - | - | 6,500,000,000 | (주)티웨이홀딩스 보통주식 | - | 100 | 619 | 1,500,000,000 | 2,423,263 | - |
(*) 당사가 2020년 10월 22일 발행한 제24회 무기명식 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채는 2023년 10월 22일 만기일이 도래하여 행사기간이 모두 종료되었습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티웨이홀딩스 | 회사채 | 사모 | 2022년 03월 25일 | 6,500 | - | - | 2025년 03월 25일 | 일부상환 | 한양증권 |
| (주)티웨이홀딩스 | 회사채 | 공모 | 2020년 10월 22일 | 30,000 | 4.0 | B (한국신용평가), B- (NICE신용평가) | 2023년 10월 22일 | 상환 | kb증권, 한양증권 |
| (주)티웨이홀딩스 | 회사채 | 사모 | 2016년 03월 14일 | 5,000 | 3.0 | - | 2021년 03월 14일 | 상환 | - |
| (주)티웨이홀딩스 | 회사채 | 사모 | 2014년 12월 10일 | 17,000 | 3.0 | - | 2019년 12월 10일 | 상환 | 교보증권 |
| 합 계 | - | - | - | 58,500 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 1,500 | - | - | - | - | - | - | 1,500 | |
| 합계 | 1,500 | - | - | - | - | - | - | 1,500 | |
주1) 제24회 무기명식 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채는 모두 상환되었습니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24회 무기명식 무보증 신주인수권부사채 | 2020년 10월 22일 | 2023년 10월 22일 | 30,000 | 2020년 09월 28일 | 유진투자증권 주식회사 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 800% 이하로 유지하여야 함 |
| 이행현황 | - | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 800%를 넘지 않아야 함. |
| 이행현황 | - | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계연도에 자산총계의 100%이상 처분 안됨 |
| 이행현황 | - | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 최대주주가 변경되면 안됨 |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | - |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
(*) 제24회 무기명식 무보증 신주인수권부사채는 만기일이 2023년 10월 22일로 사채권 및 신주인수권증서 모두 거래가 종결되었습니다. 따라서 2023년 12월 31일 기준 사채관리계약 상 모든 의무는 종료되었습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 주주배정 유상증자 | 51 | 2021년 12월 28일 | 채무상환자금 | 22,400,000,000 | 채무상환자금 | 22,400,000,000 | - |
| 신주인수권부사채 (일반공모) | 24 | 2020년 10월 22일 | 운영자금 | 30,000,000,000 | 타법인주식 취득자금 | 30,000,000,000 | - |
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 전환사채(제3자배정) | 22 | 2014년 12월 10일 | 운영자금 및 기타자금 | 17,000,000,000 | 운영자금 및 기타자금 | 17,000,000,000 | - |
| 전환사채(제3자배정) | 23 | 2016년 03월 14일 | 타법인 증권 취득자금 및 기타자금 | 5,000,000,000 | 타법인 증권 취득자금 및 기타자금 | 5,000,000,000 | - |
| 전환사채(제3자배정) | 25 | 2022년 03월 25일 | 운영자금 | 6,500,000,000 | 운영자금 | 6,500,000,000 | - |
당사는한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입ㆍ적용하고 있습니다.
당사는 금번 보고서 작성시 투자자에게 합리적인 수준의 재무정보와 비교표시 원칙에 따라, 한국채택국제회계기준 3개년의 재무정보를 기재하였습니다.
본 보고서에 기재된 재무수치의 출처 및 회계기준 등은 아래와 같습니다.
| 사업연도 | 출처 | 회계기준 | 감사인 | 감사의견 |
| 제57기 (2023년도) | 2023년 감사보고서 | K-IFRS | 한영회계법인 | 적정 |
| 제56기 (2022년도) | 2022년 감사보고서 | K-IFRS | 대성삼경회계법인 | 적정 |
| 제55기 (2021년도 ) | 2021년 감사보고서 | K-IFRS | 대성삼경회계법인 | 적정 |
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
제 53기 및 제 52기 재무제표는 K-IFRS 기준서 제1109호와 제1115호를 적용하여 작성한 재무제표입니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- 최근 3사업연도 내 주요한 합병 내역은 없습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리는 해당사항 없으며, 우발채무 등에 관한 내용은 연결재무제표의 우발채무와 약정사항 주석을 참조하시기 바랍니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황(개별기준)
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제58기 1분기 | 매출채권 | 2,384,154 | 1,561,999 | 65.5 |
| 단기대여금 | 1,835,624 | 1,635,624 | 89.1 | |
| 미수수익 | 64,892 | - | - | |
| 미수금 | 170,884 | 130,608 | 76.4 | |
| 합계 | 4,455,554 | 3,328,231 | 74.7 | |
| 제57기 | 매출채권 | 2,516,799 | 1,413,434 | 56.2 |
| 단기대여금 | 1,835,624 | 1,635,624 | 89.1 | |
| 미수수익 | 26,311 | - | - | |
| 미수금 | 145,773 | 130,608 | 89.6 | |
| 합계 | 4,524,506 | 3,179,665 | 70.3 | |
| 제56기 | 매출채권 | 3,242,202 | 788,876 | 24.3 |
| 단기대여금 | 1,847,484 | 1,647,484 | 89.2 | |
| 미수수익 | 38,708 | - | - | |
| 미수금 | 212,100 | 133,548 | 63.0 | |
| 합계 | 5,340,494 | 2,569,908 | 48.1 | |
| 제55기 | 매출채권 | 6,272,319 | 697,782 | 11.1 |
| 단기대여금 | 3,197,484 | 2,997,484 | 93.7 | |
| 미수수익 | 247,532 | 41,041 | 16.6 | |
| 미수금 | 570,124 | 133,778 | 23.5 | |
| 합계 | 10,287,459 | 3,870,085 | 37.6 |
(*)티웨이항공(주)은 제56기(2022년) 2분기 기준 연결에서 제외되었습니다.
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제58기 1분기 | 제57기 | 제56기 | 제55기 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,179,666 | 2,569,908 | 3,870,085 | 3,806,100 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 148,565 | 609,758 | 7,092 | 112,107 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 148,565 | 609,758 | 7,092 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - | (112,107) |
| ③ 기타증감액 | - | - | - | - |
| 3. 연결범위 변동 | - | - | (1,628,816) | - |
| 4. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | (335,731) | (176,092) |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,328,231 | 3,179,666 | 2,569,908 | 3,870,085 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능금액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.
4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년이후 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 436,226 | 385,930 | (0) | 822,156 |
| 53.1 | 46.9 | (0) | 100.0 |
재고자산 실사현황
1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제58기 1분기 | 제57기 | 제56기 | 제55기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파일사업부 | 제품 | 2,448,094 | 2,350,898 | 1,832,100 | 2,446,810 | - |
| 상품 | - | - | - | - | - | |
| 재공품 | 62,267 | 55,597 | 77,962 | 59,567 | - | |
| 원재료 | 223,338 | 197,484 | 241,415 | 150,453 | - | |
| 소 계 | 2,733,699 | 2,603,979 | 2,151,476 | 2,656,830 | - | |
| 티웨이항공 | 상품 | - | - | - | 1,675,727 | - |
| 부재료 | - | - | - | 105,021 | - | |
| 미착품 | - | - | - | 53,043 | - | |
| 항공기유지부품 | - | - | - | 7,658,797 | - | |
| 소 계 | - | - | - | 9,492,588 | - | |
| 합 계 | 제품 | 2,448,093 | 2,350,898 | 1,832,100 | 2,446,810 | - |
| 상품 | - | - | - | 1,675,727 | - | |
| 재공품 | 62,267 | 55,597 | 77,962 | 59,567 | - | |
| 원재료 | 223,338 | 197,484 | 241,415 | 150,453 | - | |
| 부재료 | - | - | - | 105,021 | - | |
| 미착품 | - | - | - | 53,043 | - | |
| 항공기유지부품 | - | - | - | 7,658,797 | - | |
| 합 계 | 2,733,699 | 2,603,979 | 2,151,477 | 12,149,418 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 1.24% | 1.21% | 1.02% | 1.51% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 73.81회 | 54.79회 | 61.12회 | 2.76회 | - | |
(*)(주)티웨이항공 및 (주)티웨이에어서비스는제56기(2022년) 2분기 기준 연결에서 제외되었습니다.
2) 재고자산 실사내역 등
당사의 재고실사내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 2,784,330 | -336,236 | 2,448,094 | 2,510,519 | -159,621 | 2,350,898 |
| 상품 | - | - | - | - | - | - |
| 재공품 | 69,437 | -7,170 | 62,267 | 59,371 | -3,775 | 55,597 |
| 원재료 | 223,338 | - | 223,338 | 197,484 | - | 197,484 |
| 부재료 | - | - | - | - | - | - |
| 미착품 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,077,104 | -343,406 | 2,733,699 | 2,767,375 | -163,396 | 2,603,979 |
1) 재고자산의 실사일 : 당사는 당기 및 전기 재무제표를 작성함에 있어 2024년 3월 31일 기준으로 재고조사를 실시하였습니다. 재무상태표일로부터 재고실사일까지의 재고자산의 이동은 관련 증빙 (입고증, 출고증 등)을 통해 변동내역을 확인하였습니다.
2) 재고자산 실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 :
당사는 기말에 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인의 입회없이 자체적으로 실사를 하고 있으며, 사업연도말 실지재고조사시 당사의 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.
3) 장기체화재고 등 현황 : 보고서 제출일 현재 당사의 재고자산 중 장기체화재고는 없습니다.
4) (주)티웨이항공 및 (주)티웨이에어서비스는 제56기(2022년) 2분기 기준 연결에서 제외되었습니다.
라. 유형자산 재평가
재평가는 보고기간종료일 현재 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지않도록 주기적으로 실시하고 있습니다.
(가) 유형자산 재평가 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 자산종류 | 재평가기준일 | 재평가금액 | 장부금액 | 원가모형 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2021년 12월 | 19,415,456 | 19,415,456 | 12,059,109 |
(나) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 없습니다.
마. 공정가치평가절차요약
금융자산과 금융부채의 공정가치는 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 시장가격을이용하여 결정되었고, 파생상품을 제외한 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행 시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라결정되었으며, 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.
경영진은 보고기간종료일 현재 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 207,297 | (*1) | 510,927 | (*1) |
| 기타금융자산(상각후원가측정) | 4,000,000 | (*1) | 5,000,000 | (*1) |
| 매출채권및기타유동채권 | 1,127,324 | (*1) | 1,344,841 | (*1) |
| 파생금융자산 | - | - | 1,671,272 | 1,671,271 |
| 기타금융자산(비유동) | 148,879 | (*1) | 143,163 | (*1) |
| 공정가치측정금융자산 | 13,793 | 13,793 | 13,793 | 13,793 |
| 금융자산 합계 | 5,497,293 | - | 8,683,996 | - |
| 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 1,438,759 | (*1) | 1,534,415 | (*1) |
| 단기차입금 | 7,000,000 | (*1) | 7,000,000 | (*1) |
| 전환사채 | 1,249,103 | (*1) | 1,195,742 | (*1) |
| 기타비유동부채 | - | - | - | - |
| 지급보증부채 | 2,575,188 | (*1) | 2,575,188 | (*1) |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | - |
| 파생금융부채 | 6,838,210 | 6,838,210 | 6,838,210 | 6,838,210 |
| 리스부채 | 293,920 | (*1) | 208,681 | (*1) |
| 금융부채 합계 | 19,395,180 | - | 19,352,236 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(나) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.
보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | - | - | - | - |
| 파생금융부채 | - | 6,838,210 | - | 6,838,210 |
| 공정가치금융자산 | - | - | 13,793 | 13,793 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | - | 1,671,272 | - | 1,671,272 |
| 파생금융부채 | - | 6,838,210 | - | 6,838,210 |
| 공정가치금융자산 | - | - | 13,793 | 13,793 |
(다) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준2 및 수준3 로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 말 | 수준 | 가치평가방법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치금융자산 | |||||
| 출자금 | 10,193 | 10,193 | 3 | 기타 | - |
| 지분증권 | 3,600 | 3,600 | 3 | 기타 | - |
| 파생금융자산 | |||||
| 주주간약정 | - | 1,671,272 | 2 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성 등 |
| 파생금융부채 | |||||
| 주주간약정 | 6,600,270 | 6,600,270 | 2 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성 등 |
| 전환사채 풋옵션 | 237,940 | 237,940 | 2 | 옵션가격결정모형 | 선도이자율 등 |
기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 작성하지 아니합니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제58(당기) | 한영회계법인 | - | - | - |
| 제57기(전기) | 한영회계법인 | - | - | 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 관계기업에 대한 지분법 회계처리 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 13에 기술되어 있는 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 회사의 관계기업투자주식 장부금액은 179,814백만원으로 총 자산의 83%를 차지하고 있습니다. 또한, 당기 중 지분법이익은 26,543백만원, 관계기업에 대한 지분율 변동에 따라 회사가 인식한 지분법 처분손실은 11,557백만원으로 세전이익의 450%와 196%를 각각 차지하고 있습니다. 우리는 관계기업투자주식의 장부금액과 지분법 관련 손익이 회사의 재무제표에서 차지하는 중요성을 고려할 때, 재무제표에 미치는 영향이 유의적임에 따라 동 사항을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다뤄진 방법 |
| 제56기(전전기) | 대성삼경회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 41에서 설명하고 있는 바와 같이, 2020년 "코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)의 확산"으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 그러나 이러한 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. | 핵심감사사항은 우리의 전문가적적 판단에 따라 당기재무제표감사에서 가장 유의적인 감사사항들입니다. 해당 사항들은 전체재무제표감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 회사의 주요 사업인 PHC파일 제조 및 판매와 관련하여 제품의 판매단가 하락 등의 사유로 인해 회사는 지속적으로 영업적자를 기록하고 있는 상황이어서 회사가 영업활동에 사용중인 자산들에 대하여 손상징후가파악되었습니다. 회사가 보유중인 자산으로부터의 회수가능액 추정을 위해서는 불가피하게 미래예상현금흐름 추정 및 가정에 대한경영진의 판단 및 공정가치 산정에 대한 가정이 수반되며, 경영진의 추정 및 공정가치 산정 가정에 내재된 불확실성의 중요성 등을 고려하여 자산손상에 대한 검토를 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 당기말 현재 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리가수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ경영진이 손상검토에 활용한 외부전문가의 적격성 및 독립성 검토 ㆍPHC파일 산업에 대한 이해 및 회사가 제시한 사업계획의 적정성에 대한 검토 ㆍ회수가능액 산정 시 고려된 회사의 미래현금흐름 추정치 및 공정가치 적정성에 대한 검토 ㆍ회수가능액과 비교할 비교대상 자산의 범위의 적정성에 대한 검토 ㆍ경영진이 적용한 주요 추정 및 가정에 대하여 서면진술 징구절차 수행 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제58기(당기) | 한영회계법인 | 반기재무제표 검토 개별재무제표 감사 내부회계관리제도 감사 | 276,000천원 | 2,185시간 | - | - |
| 제57기(전기) | 한영회계법인 | 반기재무제표 검토 개별재무제표 감사 내부회계관리제도 감사 | 276,000천원 | 2,300시간 | 276,000천원 | 2,497시간 |
| 제56기(전전기) | 대성삼경 회계법인 | 반기재무제표검토 별도재무제표 감사 연결재무제표 감사 | 90,000천원 | 722시간 | 90,000천원 | 725시간 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제58기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제57기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제56기(전전기) | 2022.08 | 2022년 세부조정 | 2022.01~2022.12 | 10백만원 | 대성삼경회계법인 |
4. 회계감사인의 교체
당사는 제56기(2022년) 까지 외부회계 감사인이 대성삼경회계법인이었으나, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항에 따라 한영회계법인으로 감사인이 지정되었습니다.
5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2019년 02월 11일 | 회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사 외 2인 | 서면회의 | (감사계약 단계에서의 커뮤니케이션) - 재무제표 감사의 목적 설명 - 회계감사에 대한 경영진 및 감사인의 책임 설명 - 감사계획 및 감사투입 예상시간에 대한 설명 |
| 2 | 2019년 07월 26일 | 회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사계획단계에서의 커뮤니케이션) 외부감사인의 독립성 설명 및 확인 발생가능한 부정 관련 위험에 대한 이해 감사가 파악하고 있는 부정 관련 위험의 정도 확인 및 외부감사인과의 정보공유 요청 |
| 3 | 2020년 02월 14일 | 회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사 수행 및 종료단계에서의 커뮤니케이션) - 감사대상기간 동안의 독립성 결과 보고 - 내부통제에 대한 검토 결과 보고 - 회계감사에서의 유의적 발견사항 결과 보고 등 |
| 4 | 2021년 02월 17일 | 회사측 : 감사위원회 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사 수행 및 종료단계에서의 커뮤니케이션) - 감사대상기간 동안의 독립성 결과 보고 - 내부통제에 대한 검토 결과 보고 - 회계감사에서의 유의적 발견사항 결과 보고 등 |
| 5 | 2021년 07월 19일 | 회사측 : 감사위원회 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사계획단계에서의 커뮤니케이션) - 외부감사인의 독립성 설명 및 확인 - 발생가능한 부정 관련 위험에 대한 이해 - 감사가 파악하고 있는 부정 관련 위험의 정도 확인 및 외부감사인과의 정보공유 요청 |
| 6 | 2021년 12월 03일 | 회사측 : 감사위원회 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | 2021년 최종 핵심감사사항에 대한 논의 2021년 연간 회계감사 관련 이슈사항 공유 |
| 7 | 2022년 02월 14일 | 회사측 : 감사위원회 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사계약단계에서 커뮤니케이션) - 독립성 |
| 8 | 2022년 06월 28일 | 회사측 : 감사위원회 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사계획단계에서의 커뮤니케이션) - 외부감사인의 독립성 설명 및 확인 - 발생가능한 부정 관련 위험에 대한 이해 - 감사가 파악하고 있는 부정 관련 위험의 정도 확인 및 외부감사인과의 정보공유 요청 |
| 9 | 2023년 03월 10일 | 회사측 : 감사위원회 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사 수행 및 종료단계에서의 커뮤니케이션) - 감사대상기간 동안의 독립성 결과 보고 - 내부통제에 대한 검토 결과 보고 - 회계감사에서의 유의적 발견사항 결과 보고 등 |
| 10 | 2023년 08월 11일 | 회사측 : 감사 감사인측 : 업무수행이사 | 서면회의 | (감사계획단계에서의 커뮤니케이션) - 외부감사인의 독립성 설명 및 확인 - 발생가능한 부정 관련 위험에 대한 이해 - 감사가 파악하고 있는 부정 관련 위험의 정도 확인 및 외부감사인과의 정보공유 요청 |
| 11 | 2024년 01월 24일 | 회사측 : 감사, 재무담당이사 등 5인 감사인 측 : 업무수행이사 | 서면회의 | 내부회계 운영평가 진행경과 보고 |
| 12 | 2024년 03월 19일 | 회사측 : 감사, 재무담당이사 등 5인 감사인 측 : 업무수행이사 | 서면회의 | 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 그룹감사결과, 감사인의 독립성 등 |
가. 내부통제
당사는 현재 「상법」과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.
나. 내부회계관리제도
1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
"해당사항 없음"
2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토
| 사업연도 | 회계감사인 | 감사/검토 여부 | 감사/검토 의견 |
|---|---|---|---|
| 제58기(당기) | 한영회계법인 | 감사 | - |
| 제57기(전기) | 한영회계법인 | 감사 | 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
| 제56기(전전기) | 대성삼경회계법인 | 검토 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
가. 이사회구성 개요
당사의 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회규정에 의거 필요에 따라 이사회 내의 위원회를 둘수록 규정하고 있습니다.
현재 당사의 이사회의 의장은 대표이사가 하고 있습니다.
각 이사의 주요이력 및 업무분장은 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
나. 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 송인석 | (*)연세대 경영학과 졸업 (*)일본 토마츠감사법인(前) (*)딜로이트코리아(前) (*)한영회계법인(前) (*)삼덕회계법인(現) | 없음 | 재선임 |
| 조원희 | (*)서울대학교 인문대학 졸업 (*)제30기 사법연수원 수료 (*)법무법인 태평양 변호사(前) (*)법무법인 디라이트 변호사(現) | 없음 | 재선임 |
다. 이사회의 권한내용
| ○ 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 운영의 기본 방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 의결합니다. ○ 대표이사 및 이사회 의장을 선임하고, 이사의 직무집행을 감독합니다. |
라. 이사회의 운영에 관한 사항
○이사회는 이사로 구성되며 회사의 중요사항을 결의한다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용 (3) 영업보고서의 승인 (4) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등 (7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 (8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 (13) 현금,주식,현물배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사,감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 법정준비금의 감액 (18) 기타 주주총회에 부의할 의안
2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지 (18) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고
3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 대규모의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (13) 자기주식의 취득 및 처분 (14) 자기주식의 소각
4. 이사 등에 관한 사항 (1) 이사 등과 회사간 거래의 승인 (2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인
5. 내부회계관리제도에 관한 사항 이사회는 아래와 같은 업무를 포함하여 경영진을 관리 감독하여야 한다. (1)내부회계관리규정 제·개정의 결의 및 중요 정책의 승인 (2)내부회계관리제도와 관련된 조직구조, 보고체계 및 성과평가 연계 방식 검토 (3)회사 내 재무보고 및 부정위험과 관련된 제반 위험에 대한 이해 (4)내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 경영진의 중요한 조치사항 검토 (5)내부회계관리제도의 중요한 변화 사항에 대한 경영진의 조치사항 검토 (6)내부회계관리제도의 평가 결과 및 개선조치에 대한 확인 등
6. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 |
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 5 | 2 | 2 | - | - |
(*) 상기 사외이사 2명은 제56기 정기주주총회(2023.03.31)에서 재선임되었습니다.
바. 주요 의결현황
이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회차 | 일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사의 성명 | 사외이사 참석여부 | 사외이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 황정현 (출석률: 100%) | 나성훈 (출석률: 100%) | 이상진 (출석률: 100%) | 송인석 (출석률: 50%) | 조원희 (출석률: 50%) | |||||
| 1 | 2024.01.23 | 회사 사규 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | - |
| 2-1 | 2024.02.02 | 개별 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 2-2 | 2024.02.02 | 2023년 내부회계관리제도 운영실태보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | - |
| 3 | 2024.02.20 | 주주간계약 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2024.03.07 | 제57기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2024.03.27 | 회사 사규 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | - |
사. 이사회 내 위원회
당사는 이사회규정을 두고 필요 시 이사회 내에 별도의 위원회를 둘 수 있도록 하고 있습니다. 당사는 상법 제415조의 2 및 393조의 2에 따른 일반감사위원회를 이사회결의(2020.03.25)로 설치하였으나, 제56기 정기주주총회에서 감사제도로 변경되어 일반감사위원회는 현재 운영하고 있지 않습니다.
아. 이사의 독립성
당사는 사외이사를 포함한 모든 이사를 주주총회에서 선임하고 있으며, 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하며, 이사의 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계에 대한 모든 내역을 공시하고 있습니다. 또한, 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회의 의안으로 제출토록 하고 있습니다.
이러한 절차에 따라 선임된 이사의 현황은 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래내역 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 (횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 황정현 | 이사회 | 경영총괄 | 없음 | 없음 | 3년 | 연임(3회) |
| 사내이사 | 나성훈 | 이사회 | 총괄 | 없음 | 최대주주 (주)예림당의 최대주주 나춘호의 자녀 | 3년 | 연임(2회) |
| 사내이사 | 이상진 | 이사회 | 전략기획 | 없음 | 없음 | 3년 | 연임(2회) |
| 사외이사 | 송인석 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 | 3년 | 연임(1회) |
| 사외이사 | 조원희 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 | 3년 | 연임(1회) |
자. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 보고서 제출 기준일 현재 당사의 사외이사는 경영, 재무 분야의 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. |
가. 감사에 관한 사항
당사는 상법 제415조의 2 및 393조의 2에 따른 일반감사위원회를 이사회결의(2020.03.25)로 설치하였으나, 제56기 정기주주총회에서 감사제도로 변경되어 상근감사 1명(최석조)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
나. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 최석조 | (*)국립세무대학 (*)국세청(서울지방국세청) (*)現 세무법인 라온 대표세무사 | 상근감사 (2023.03.31 선임) |
다. 감사의 독립성
감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 독립적으로 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있고 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이를 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두어 독립성을 보장합니다.
제1장 제6조(직무) ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고?고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고,고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 |
(*) 감사에 대한 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.
| 성명 | 직위 | 임기 | 연임횟수 | 선임배경 | 추천인 | 감사로서의 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최석조 | 감사 | 3 | - | 회계/세무 및 업무전반에 대한 감사 | 이사회 | 회계/세무 업무 감사 | - | - |
라. 감사의 주요활동내용
| 회차 | 일자 | 안건내용 | 가결 여부 | 감사의 성명(최석조) |
|---|---|---|---|---|
| 찬반여부 | ||||
| 1 | 2024.01.23 | 회사 사규 개정의 건 | 가결 | - |
| 2-1 | 2024.02.02 | 개별 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2-2 | 2024.02.02 | 2023년 내부회계관리제도 운영실태보고 | 가결 | - |
| 3 | 2024.02.20 | 주주간계약 변경의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2024.03.07 | 제57기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2024.03.27 | 회사 사규 제정의 건 | 가결 | - |
당사는 상법 제415조의 2 및 393조의 2에 따른 일반감사위원회를 이사회결의(2020.03.25)로 설치하였으나, 제56기 정기주주총회(2023.03.31)에서 감사제도로 변경되었습니다.
마. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 보고서 제출 기준일 현재 당사의 사외이사는 경영, 재무 분야의 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. |
바. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영지원부 | 2 | 차장(6) 대리(5) | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 |
사. 준법지원인 지원 조직현황
당사는 준법지원인 설치 기준에 해당하지 않아 별도로 설치하고 있지 않습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | - | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제56기 정기주주총회 제57기 정기주주총회 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 111,611,693 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 509 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 111,611,184 | - |
| 우선주 | - | - |
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)예림당 | 본인 | 보통주 | 44,473,577 | 39.85 | 44,473,577 | 39.85 | - |
| 황정현 | 대표이사 | 보통주 | 1,981,588 | 1.78 | 1,981,588 | 1.78 | - |
| 나성훈 | 계열회사 임원 | 보통주 | 3,650,029 | 3.27 | 3,650,029 | 3.27 | - |
| 나춘호 | 계열회사 임원 | 보통주 | 2,238,805 | 2.01 | 2,238,805 | 2.01 | - |
| 계 | 보통주 | 52,343,999 | 46.91 | 52,343,999 | 46.91 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
[ 최대주주의 주요경력 및 개요 ]
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)예림당 | 6,829 | 나춘호 | 31.47 | - | - | 나춘호 | 31.47 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(*) 보고서 제출일 기준 (주)예림당의 대표이사는 나성훈으로 변경되었으며, 지분증여로 인하여 나성훈의 지분율은 41.10%로 변경되었습니다.
나. 사업현황
아동출판시장에서 수십년간 쌓아온 노하우, 탁월한 기획력 및 우수한 영업능력을 바탕으로 아동서적 시장 최고의 베스트셀러인 "Why?" 시리즈를 발간하여 2017년 7월말까지 7,378만부 이상 판매함으로써 안정적이고 지속적인 수익을 창출하고 있으며, "Why?시리즈"를 기본으로 하여 전자출판사업, 온라인교육사업, 애니메이션사업, 학습지 및 학원사업, 저작권매니지먼트사업 등과 같은 출판관련 사업으로의 확장을 추진하는 등 글로벌 콘텐츠 기업으로의 성장을 도모하고 있습니다.
다. 주요연혁
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| (주)예림당 | 도서출판 | 2008년 "Why?"시리즈 누적 판매량 2천만부 돌파 2009년 코스닥상장 2009년 "Why?한국사시리즈", "Why?세계사시리즈" 출간 2010년 "Why?인문사회시리즈" 출간 2010년 자회사 ㈜예림디지털 및 ㈜예림아이 설립 2011년 "Why?과학시리즈" 영문판 출간계약 2011년 "Why?과학시리즈" e-book 출시 2011년 "Why?"시리즈 누적 판매량 4천만부 돌파 2011년 물류 및 유통 전문 자회사 ㈜예림물류유통 설립 2012년 "Why?People시리즈" 출간 2012년 판매대행 전담 자회사 ㈜예림엠앤비 설립 2012년 모바일게임사업 진출을 위한 ㈜티웨이홀딩스(구. ㈜포켓게임즈 지분 인수) 2013년 1월 ㈜티웨이항공 인수를 통한 저가항공사업 진출 2013년 5월 청소년 도서출판 자회사 ㈜와이스쿨 설립 2013년 7월 본점 이전 (서울 강남구 삼성동 → 서울 성동구 아차산로) 2013년 8월 ㈜티웨이홀딩스, ㈜티웨이항공을 당사의 종속회사로 편입 2014년 "Why?"시리즈 누적 판매량 6천만부 돌파 2016년 8월 "Why?"시리즈 누적 판매량 7천만부 돌파 2017년 4월 종속회사 ㈜예림물류유통, ㈜예림엠앤비를 흡수합병(소규모합병) 2018년 7월 ㈜티웨이항공 보유주식 전량 구주 매출 2018년 8월 종속회사 ㈜예림아이, ㈜와이스쿨, ㈜예림디지털을 흡수합병(소규모합병) 나춘호 대표이사 취임 2018년 12월 종속회사 (주)예림융합교육 매각 2021년 7월 "Why?"시리즈 누적 판매량 8천만부 돌파 2022년 4월 (주)티웨이항공 주주배정 유상증자 참여(112억) |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)예림당 |
| 자산총계 | 122,697 |
| 부채총계 | 2,991 |
| 자본총계 | 119,706 |
| 매출액 | 3,117 |
| 영업이익 | 14 |
| 당기순이익 | 345 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
보고서 제출일 현재 특이사항 없으며, 당사 최대주주인 ㈜예림당의 상세한 내용은 ㈜예림당의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2012년 07월 12일 | (주)예림당 | 2,242,152 | 21.95 | 보고서기준일 현재 당사의 최대주주의 보유주식은 총 44,473,577주를 보유하고 있으며, 지분율은 39.85% 입니다. | - |
(*) 상기 지분율은 최대주주 변경 당시 지분율 입니다.
가. 최대주주(법인)의 대표자
| (기준일 : | 2024년 3월 31일 | ) |
| 성명 | 직위(상근여부) | 출생연도 |
|---|---|---|
| 나춘호 | 대표이사/사내이사(상근) | 1942년도 |
(*) 보고서 제출일 기준 최대주주((주)예림당)의 대표이사는 나성훈으로 변경(2024.04.09)되었습니다.
나. 최대주주 및 그 지분율
당사의 최대주주는 주식회사 예림당이며, 그 지분율은 보고서 제출일 현재 39.85%로서
특수관계인을 포함하여 46.90%입니다.
다. 최대주주(법인)의 재무현황
㈜예림당의 재무현황은 ㈜예림당의 사업보고서 및 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
라. 최대주주(법인)의 개요
주식회사 예림당은 통신장비 및 전기전자제품 제조 등을 목적으로 1989년 2월 22일에 설립되었으며, 1999년 11월 30일자로 주식이 코스닥시장에 상장된 후 현재까지 상장을 유지하고 있습니다. 2009년 6월 19일에는 비상장법인 ㈜예림당을 합병하였으며, 이후 현재에 이르고 있습니다.
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 나춘호 | 남 | 1942.08 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | - 경희대학교 경영행정대학원 수료 - 전 대한출판문화협회 42,43대 회장 - 전 아시아태평양출판협회 회장 - 현 ㈜예림당 대표이사(회장) - 현 대한출판문화협회 고문 |
| 나성훈 | 남 | 1970.02 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 사내이사 | - 전 (주)예림당 대표이사 - 현 (주)예림문고 대표이사 - 현 종이비행기 대표 - 현 (주)티웨이홀딩스 사내이사 - 현 (주)티웨이항공 부회장 |
| 백태석 | 남 | 1953.01 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) | - 고려대학교 경영대학원 수료 - 상명대학교 경영대학원 수료 - 전 조흥은행 신용관리부장 - 전 신한은행 기관사업부장 - 전 한미금융 감사 - 전 (주)헤비머시너리 감사 - 전 (주)아니베에프 전무 |
| 허엽 | 남 | 1962.02 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) | - 전 동아일보 편집국 부국장 - 전 채널A 마케팅본부 본부장 - 전 동아일보 AD 본부장 - 전 한국신문협회 광고협의회 부회장 - 전 스포츠동아 이사 - 전 동아일보 출판편집인 상무 - 전 동아PDS 대표이사 |
| 최학근 | 남 | 1995.02 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) | - 전 김천대학교 감사 - 전 부천시 분양가심사위원회 위원 -전 서울지방국세청 비상장주식평가 심의위원회 위원 - 전 부천세무서 국제심사위원회 위원 - 전 (주)다나와 비상근 감사 - 전 남부천세무서 국제심사위원회 위원 - 전 부천 도시정비사업 아토즈전문관 |
| 류수택 | 남 | 1979.04 | 이사 | 미등기 | 상근 | 경영 | - 현 (주)예림당 이사 |
바. 최대주주(법인)의 주주현황 (5% 이상)
| (기준일 : | 본 공시서류 제출일 현재 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 나성훈 | 9,467,720 | 41.10 | (주)예림당 대표이사 |
| 김순례 | 1,449,928 | 6.29 | (주)예림당 대표이사의 모 |
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)예림당 | 44,473,577 | 39.85 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 15,438 | 15,444 | 99.96 | 59,267,185 | 111,611,693 | 53.10 | - |
1%미만 주주표기
※ 상기 [소액주주분포]는 한국예탁결제원으로부터 수령한 주주명부(2023.12.31)를 기준으로 작성하였습니다.
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제①항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 500을초과하지않는범위내에서"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. "상법" 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리 사주 조합원에게 주식을 우선 배정 하는 경우 4. "근로복지기본법" 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행 주식총수의 100분의 500을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자가, 일반법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행 주식총수의 100분의 500을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입,연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행 주식총수의 100분의 500을 초과하지 않는 범위 내에서 시설투자, 인수합병,구조조정 등 경영환경 개선을 위한 경영상의 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항의 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.(개정 09.03.31) ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 7일 | ||
| 주권의 종류 | 해당사항 없음(전자증권제도 도입) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없음 | 공고게재 | 홈페이지(www.twayholdings.com) 및 매일경제신문 |
5. 주가 및 주식거래 실적
본 보고서 작성기준일부터 최근 6개월간의 주가 및 거래실적
| (단위 : 원, 천주) |
| 종 류 | 2023년 10월 | 2023년 11월 | 2023년 12월 | 2024년 1월 | 2024년 2월 | 2024년 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 468 | 480 | 488 | 543 | 517 | 477 |
| 최저 | 433 | 436 | 455 | 493 | 481 | 453 | |
| 월간거래량 | 3,071 | 10,734 | 5,231 | 6,969 | 4,973 | 3,065 | |
임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 황정현 | 남 | 1970년 03월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | - 가천대 경영학과 -前)한국화천(주) 대표이사 | 1,981,588 | - | - | 2013.12.11~현재 | 2025년 03월 31일 |
| 나성훈 | 남 | 1970년 03월 | 업무총괄 | 사내이사 | 상근 | 업무총괄 | - 단국대학교 무역학과 졸업 - 前 (주)예림당 전무이사 - 前 (주)티웨이항공 사내이사 - 前 (주)예림당 이사 - 現 (주)예림문고 대표이사 - 現 (주)행간 대표이사 - 現 종이비행기 대표 - 現 (주)티웨이항공 부회장 - 現 (주)예림당 대표이사 | 3,650,029 | - | - | 2021.03.29~현재 | 2027년 03월 29일 |
| 이상진 | 남 | 1971년 10월 | 전략기획 | 사내이사 | 상근 | 전략기획 | - 단국대학교 무역학과 졸업 - 前 모토로라코리아 글로벌소싱 매니저 - 前 (주)삼영테크놀로지 해외영업본부장 - 前 (주)토폰 대표이사 | - | - | - | 2021.03.29~현재 | 2027년 03월 29일 |
| 송인석 | 남 | 1969년 05월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | -연세대 경영학과 졸업 -前)일본 토마츠 감사법인 -前)안건회계법인 -前)안진회계법인 -前)한영회계법인 -現)삼덕회계법인 | - | - | - | 2020.03.25~현재 | 2026년 03월 31일 |
| 조원희 | 남 | 1970년 01월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | -서울대학교 인문대학 졸업 -제30기 사법연수원 수료 -前)법무법인 태평양 변호사 -現)법무법인 디라이트 변호사 | - | - | - | 2020.03.25~현재 | 2026년 03월 31일 |
| 최석조 | 남 | 1963년 02월 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | -국립세무대학 -국세청(서울지방국세청) -現)세무법인 라온 대표 세무사 | - | - | - | 2023.03.31~현재 | 2026년 03월 31일 |
| 김예수 | 남 | 1965년 08월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 파일영업 | -단국대학교 독어독문학과졸업 -前)(주)거평 파일사업부 -現)(주)티웨이홀딩스 파일사업부 | - | - | - | 1998.08.20~현재 | - |
| 손성윤 | 남 | 1977년 06월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 경영지원부 | -前)(주)패스트퓨처브랜드 한국사무소 -現)(주)티웨이홀딩스 경영지원부 | - | - | - | 2012.09.12~현재 | - |
2) 타회사 임원 겸임 현황
| 성 명 | 회사명 | 직책 | 비 고 |
| 나성훈 | (주)티웨이항공 | 사내이사 | - |
| (주)예림당 | 대표이사,사내이사 | - | |
| (주)종이비행기 | 대표이사 | - | |
| (주)예림문고 | 대표이사 | - | |
| 주식회사 행간 | 대표이사 | - | |
| 송인석 | 삼덕회계법인 | 이사 | - |
| 조원희 | 법무법인디라이트 | 대표 변호사 | - |
| 최석조 | 세무법인 라온 | 세무사 | - |
직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 파일사업 | 남 | 11 | 0 | 26 | 0 | 37 | 3.7 | 426,495 | 11,527 | - | - | - | - |
| 파일사업 | 여 | 2 | 0 | 4 | 0 | 6 | 1.8 | 50,460 | 8,410 | - | |||
| 합 계 | 13 | 0 | 30 | 0 | 43 | 2.8 | 476,955 | 11,092 | - | ||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 2 | 54,299 | 27,150 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 5 | 2,000 | (주1,2) |
| 감사 | 1 | 100 | - |
| 합계 | 5 | 2,100 | - |
| 주1) 상기 주주총회 승인금액은 이사 보수한도 입니다. 주2) 등기이사의 주주총회 승인금액은 등기임원의 보수한도만 포함되어 있습니다. |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 6 | 156 | 58 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 143 | 48 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 2 | 6 | 3 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 7 | 7 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
(*) 보고서 제출일 현재 기업공시서식 작성기준인 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)예림당 | 1 | 4 | 5 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | 1 | 3 | 4 | 179,817,638 | - | - | 187,512,979 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 1 | 1 | 10,193 | - | - | 10,193 |
| 계 | 1 | 4 | 5 | 179,827,831 | - | - | 187,523,172 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
| 특수관계자 성격 | 특수관계자 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)예림당 |
| 관계기업 | (주)티웨이항공, (주)티웨이에어서비스 |
| 기타 특수관계자 | (주)성원디앤아이,(주)예림랜드,(주)행간,(주)예림문고, 도서출판 능인,종이비행기 |
1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 담보제공 내역
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 내역
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 배서 내역
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
(단위:천원)
| 특수관계자의 명칭 | 거래의 내용 | 매출 등 | 매입 등 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | ||
| (주)예림당 | 임대차계약에 따른 보증금과 임대료 | - | - | 18,898 | 12,122 | 47,183 | 47,183 | 4,570 | 130,906 |
| 합 계 | - | - | - | 18,898 | 12,122 | 47,183 | 47,183 | 4,570 | 130,906 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와에 대한 신용공여등
4-1. 관계회사의 신용공여등에 대한 담보제공 및 연대보증 내역
당분기말 현재 회사는 이사회결의를 통해 관계기업인 (주)티웨이항공의 항공기 도입과 관련하여 아래와 같이 리스계약사항을 보증하고 있으며, 기업회계기준서 제 1109호(금융상품)에 따라 금융보증계약의 공정가치를 '지급보증부채'로 인식하고 있습니다.
항공기 도입과 관련하여 특수관계 없는 상대방에게 지급보증을 제공하고 있으며, 당기말 현재 발생이 예상되는 부채는 없습니다. 관계기업의 신용위험에 따른 지급보증부채 인식액은 2,575백만원 입니다.
| 이사회 결의일자 | 계약보증 제공 대상회사 | 계약보증대상 | 계약보증처 |
|---|---|---|---|
| 2015년 01월 29일 | (주)티웨이항공 | 10호기 리스계약 | AERCAP IRELAND LIMITED |
| 2016년 01월 18일 | 13번기 리스계약 | MENELAUS VII LIMITED | |
| 2016년 12월 05일 | 16번기 리스계약 | MENELAUS Ⅷ LIMITED | |
| 2017년 02월 17일 | 19번기 리스계약 | AERCAP IRELAND LIMITED | |
| 2017년 03월 29일 | 2,7번기 리스계약(연장) | DAE LEASING LIMITED | |
| 2017년 06월 16일 | 18번기 리스계약 | MACQUARIE AF(IRELAND)LIMITED | |
| 2023년 12월 15일 | 20번기 리스계약 | KEYSTONE 9 LIMITED |
(주1) 기존 리스계약의 연장은 이사회결의 대신 회사의 갱신 날인으로 대체되었습니다.
(*) 2021년 4월 1일 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행을 위하여 투자자와 주주간약정을체결하였으며, 주주간약정의 이행을 보증하고자 회사가 소유중인 관계회사 주식을 담보로제공하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 자산종류 | 주식수 | 평가액 | 담보권자 | 담보내용 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업투자주식 | 53,579,830 | 128,055,793 | 신한투자증권 | 이행보증 |
4-2. 당기 및 전기 중 특수관계자 거래내역 중 자금거래 내역은 해당사항 없습니다.
4-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 기타거래(신용거래,자금거래,자산양수도 거래는 제외)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 분 기 | 당 분 기 | 전 분 기 | |
| (주)티웨이항공 | 309,857 | - | - | - |
| (주)성원디앤아이 등 | - | - | 4,184 | 4,184 |
| 합 계 | 309,857 | - | 4,184 | 4,184 |
4-4. 당기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무잔액(신용거래,자금거래,자산양수도거래는 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| (주)티웨이항공 | - | - | 304,866 | 614,722 |
| (주)성원디앤아이 등 | - | - | 1,534 | 1,534 |
| 합 계 | - | - | 306,400 | 616,256 |
4-5. 주요경영진에 대한 보상내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 156,661 | 146,630 |
| 퇴직급여 | 12,247 | 12,188 |
| 합 계 | 168,908 | 158,818 |
(*) 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.
가. 공시사항의 진행 및 변경 상황
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 과 |
| 제51기 정기주주총회 (2018.03.30). | 제1호 의안 : 제51기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사(사내이사,사외이사)선임의 건 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 제52기 정기주주총회 (2019.03.29). | 제1호 의안 : 제52기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사선임의 건 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 제53기 정기주주총회 (2020.03.25) | 제1호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사선임의 건(사외이사2명) 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 제54기 정기주주총회 (2021.03.29) | 제1호 의안 : 제54기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건(사내이사2명) 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 제55기 정기주주총회 (2022.03.31) | 제1호 의안 : 제55기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건(사내이사1명) 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 제56기 정기주주총회 (2023.03.31) | 제1호 의안 : 제56기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관변경의 건 제3호 의안 : 이사선임의 건(사외이사2명 재선임) 제4호 의안 : 감사선임의 건(감사1명 선임) 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 제57기 정기주주총회 (2024.03.29) | 제1호 의안 : 제57기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건(사내이사 2명 재선임) 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 |
(1) 중요한 소송사건
보고기간종료일 현재 회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행사항 |
| 서울중앙지방법원 | 대한민국 | 이명수 외 37명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 1,435,103 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 한국토지주택공사 | 원심력콘크리트조합 외 30명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 20,326,997 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 동구 | ㈜티웨이홀딩스 외 3명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 4,718 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 인천광역시 | 원심력콘크리트조합 외 8명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 279,847 | 현재 소송대리인 선임 |
| 춘천지방법원 | 강원도 | 유정산업 주식회사외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 118,910 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 시흥시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 200,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 동부지방법원 | 충청북도 | 원심력콘크리트조합 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 133,612 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 수원시 | 주식회사 티웨이홀딩스 외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 8,508 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 29,199 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 성원파일 주식회사 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 3,523 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 경기도 | 유정산업 주식회사외 19명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 715,518 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 한국지역난방공사 | 동진산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 197,688 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 신아산업개발 유한회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 22,879 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 김포시 | 주식회사 명주파일 외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 68,773 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 유정산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 12,185 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국동서발전 외 | 원심력콘크리트조합 외 15명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 10,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국수력원자력(주) | 원심력콘크리트조합 외 10명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 30,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 동진산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 106,441 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국보훈복지의료공단 | 원심력콘크리트조합 외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 8,177 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 경기주택도시공사 | 동진산업 주식회사 외 7명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 6,961 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국수자원공사 | 유정산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가 200,001 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | (주)티웨이홀딩스 | (주)태건종합건설 | 물품대금 지급명령 청구 | 원고소가 123,061 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | (주)티웨이홀딩스 | 주식회사 서해기초건설 | 물품대금 지급명령 청구 | 원고소가 115,115 | 현재 소송대리인 선임 |
회사는 입찰담합 관련 손해배상청구 소송과 관련하여 보고기간종료일 현재 소송가액상당액을 법원에 공탁하고 있으며, 소송에서 발생될 것으로 예상되는 손실 추정치를 소송충당부채로 계상하고 있습니다.
(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
(3) 미회수 어음 및 수표
| (단위 : 매) |
| 금융기관 | 미회수수표 | 미회수어음 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 분실어음(*) | |||
| 우리은행 | - | 2 | 2 |
| 합 계 | - | 2 | 2 |
(*) 2007년 3월 법원으로부터 기존 임원에 대한 직무정지 가처분 결정이 내려진 후에 이전 임원이 불법적으로 유출한 어음을 반납하지 아니한 건(2매, 239백만원)으로 회사는 동 금액을 부채로 계상하고 있습니다.
(4) 채무보증 현황
" 해당사항 없습니다."
(5) 채무인수약정 현황
" 해당사항 없습니다."
(6) 그 밖의 우발채무 등
" 해당사항 없습니다."
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2011.01.01. ~ 2024.03.31.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은 단기매매차익 현황 | 단기매매차익 환수 현황 | 단기매매차익 미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | - | 1 |
| 총액 | 1 | - | 1 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2011.01.01. ~ 2024.03.31.) |
| (단위 : 원) |
| 차익취득자와 회사의 관계 | 단기매매 차익 발생사실 통보일 | 단기매매 차익 통보금액 | 환수금액 | 미환수 금액 | 반환청구여부 | 반환청구 조치계획 | 제척기간 | 공시여부 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차익 취득시 | 작성일 현재 | ||||||||
| 주요주주 | 해당사항없음 | 2011년 12월 28일 | 57,075,285 | - | 57,075,285 | 여 | 여 | 2011년 12월 26일 ~ 2024년 03월 31일 | 여 (2012.01.18) |
| 합 계 ( | - | 건) | - | - | - | ||||
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
2) 그 밖의 제제등과 관련된 사항
2-1) 회계처리 기준 관련
당사는 2011년 12월 21일 증권선물위원회로부터 선급금 10억원을 허위계상하였다는 이유로 회계기준 위반 처분을 받았으며, 이에 대하여 이의신청을 제기하였으나 2012년 4월 16일 회계기준 위반처분이 확정되었습니다.
당사는 이에 대하여 행정소송을 제기하여 대응하였으나, 2013년 11월 13일 서울행정법원으로부터 과징금부과처분취소 소송이 패소하였음을 확인하였습니다. 본 소송의 패소로 인하여 당사에 미치는 재무적 영향은 없습니다. 또한 회사는 본 소송과 관련하여 당사는 항소를 제기하였으나, 소송의 실익이 없다고 판단하여 2014년 10월 5일 소송을 취하하였습니다.
2-2) 불성실공시법인 지정 및 벌점 부과 관련
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2011년 8월 5일 | 1) 불성실공시 유형 : 공시 불이행 2) 불성실공시 내용 : 소송등의 제기.신청 사실 확인 후 당일 공시 불이행 3) 부과벌점 : 4점 4) 근거규정 : 유가증권시장공시규정 제29조 및 제35조 5) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 당사는 불성실공시 지정 후 지속적으로 체계적인 교육을 통해 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. | - |
| 2018년 2월 9일 | 1) 불성실공시 유형 : 공시 불이행 2) 불성실공시 내용 : 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 지연공시 3) 부과벌점 : 없음 4) 공시위반제재금 : 8백만원 5) 근거규정 : 유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2 6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 당사는 불성실 공시 지정 후 종속회사와 유기적인 연락체계를 마련하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. | - |
2-3) 관수 원심력콘크리트파일 구매입찰관련 입찰담합
2020년 5월 26일 당사는 공정거래위원회로 부터 관수 원심력콘크리트파일 구매입찰과 관련하여 총 17개사의 부당한 공동행위에 관한 건으로 과징금 부과처분을 받았습니다.
가. 금액 : 1,537,000,000원
나. 사건명 : 관수 원심력 콘크리트파일(PHC) 구매입찰 관련 17개 원심력 콘크리트파일
(PHC) 제조.판매 사업자 및 한국원심력콘크리트공업협동조합의 부당한 공동행위에 관한 건
다. 진행상황 : 본 건에 대하여 당사는 당사의 소송대리인을 통하여 이의신청을 진행하였으나, 최종 기각되었습니다.
2-4) 민수 원심력콘크리트파일 구매입찰관련 입찰담합
2021년 9월 2일 당사는 공정거래위원회로 부터 민수 원심력콘크리트파일 구매입찰과 관련하여 총 24개사의 부당한 공동행위에 관한 건으로 과징금 부과처분을 받았습니다.
가. 금액 : 789,000,000원
나. 사건명 : 24개 원심력콘크리트(PHC)파일 제조.판매사업자의 부당한 공동행위에 대한 건
다. 진행상황 : 본 건에 대하여 당사는 당사의 소송대리인을 통하여 이의신청을 진행하였으나, 최종 기각 되었습니다.
2-5) 공소제기 관련
2012년 8월 23일 당사의 정식 임직원은 아니었으나, 대외적으로 부회장 직함을 사용하였던 박관우를 서울중앙지방검찰청이 서울중앙지방법원에 횡령혐의로 공소제기하였음을 확인하였습니다. (확인방법 : 열람등사신청)
가. 금액 : 975,000,000원
( 본 금액은 2010년 7월 7일 진행한 횡령내역에 포함되어 있는 내역이며, 본 건으로 인해 발생할수 있는 재무적 손실은 없습니다.)
나. 대상자 : 박관우
다. 죄명 : 특정경제가중처벌등에 관한 법률 위반(횡령)
라. 발생일자 : 2012년 7월 19일
마. 진행상황 : 2012년 8월 23일 서울중앙지방법원에 열람등사신청을 통해 본 내용을 확인하였으며, 보고서 제출일 현재 서울고등법원에 2심 진행중입니다.
바. 재발방지대책 : 상기의 건과 관련하여 사건진행현황을 지속적으로 확인하고 있습니다. 또한 당사는 2012년 8월 최대주주가 변경된 뒤 임직원의 자금통제를 엄격히 관리하고 있으며, 투명한 회계처리를 위하여 매진하고 있습니다.
가. 보고서 제출일 이후 발생한 주요사항
" 해당사항 없음"
나. 외국지주회사의 자회사 현황
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 기업인수목적회사의 요건 충족여부
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (단위 : 천원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 한국화천(주) | 매출액 | 9,021,122 | 9,526,305 | 10,778,217 | 19.48 | 14,775,462 | 48.70 | - |
| 영업이익 | 260,062 | 277,769 | 328,547 | 26.33 | 605,795 | 99.84 | - | |
| 당기순이익 | 224,848 | 224,848 | 279,797 | 24.44 | 531,276 | 104.58 | - | |
| (*) 한국화천(주)의 합병등기일은 2014.01.09 입니다. (*) 당사는 2020년 6월 19일 대내외적인 환경악화로 인하여 반도체사업부문을 이사회결의를 통하여 중단하기로 결정하였습니다. |
(*) 합병등의 사후정보
1) (주)아인스 분할
가. 분할의 목적 및 경위
1) 주식회사 티웨이홀딩스(구.(주)포켓게임즈)의 사업부문 중 아인스월드 사업부문을 분할하여 새로운 회사를 설립함으로써 각 사업의 전문성을 강화하고 책임경영을 실현하고자 한다.
2) 각 사업부문별로 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고 경영의 효율성을 제고하여 기업가치를 극대화하고자 한다.
나. 분할의 방법 및 효과
1) 분할의 방법
가) 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 아인스월드 사업부분을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서 신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순 물적분할의 방법으로분할한다.
나) 분할되는 회사는 분할 전의 상호인 "주식회사 포켓게임즈"를 사용하며, 신설회사는 상호를 가칭 "주식회사 아인스"로 한다.
다) 분할 후 기존의 분할되는 회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고, 신설회사는 비상장법인으로 한다.
라) 분할기일은 2013년 2월 25일로 한다.
마) 상법 제530조의12, 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의12, 제530조의9 제1항 의거 신설회사 및 분할되는 회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 부담하기로 한다.
바) 신설회사가 승계하는 부채는 신설회사의 개시대차대조표에 반영되어 분할승계재산목록에 기재된 것에 한하며, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무(우발채무 및 소송 기타 일체의 채무를 포함한다. 이하 본 항에서 같다) 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나, 이를 인지하지 못하는 등의 여하 한 사정에 의하여 본 건 분할계획서에 반영되지 못한 채무에 대해서는 그 원인 발생사업부문에 귀속하거나, 기 합의된 기준또는 기타 합리적인 기준에 따라 분할회사 또는 신설회사로 귀속시킨다. 그러나 분할회사 또는 신설회사로 귀속이 불확실한 우발채무에 대하여는 분할회사와 신설회사가공동으로 책임지기로 한다.
사) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 원인으로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권(우발채권 및 소송 기타 일체의 채권을 포함한다. 이하 본 항에서 같다), 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하 한 사정에 의하여 본 건 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다.
아) 신설회사의 자산, 부채의 결정방법은 위 각 항에서 정한 바에 따라 사업부문별 고유의 영업자산, 영업부채를 분할되는 회사와 신설회사로 각각 목적에 부합하게 분리하는 것을 원칙으로 분할승계대상 재산목록에 기재된 바에 따른다.
2) 회사분할 내용
| 구 분 | 회사명 | 사업 부문 | 비 고 |
| 분할회사 | 주식회사 포켓게임즈 | 파일사업 | - |
| 신설회사 | 주식회사 아인스(가칭) | 아인스월드 사업 | - |
3) 분할의 효과
가) 각 사업부문은 변화하는 사업 환경과 특성에 맞는 경영체제를 구축하여 시장 대응력을 강화하고, 기업활동의 전문성을 높여 사업의 경쟁력을 제고할 것이다.
나) 각 사업부문별 독립적인 경영과 성과를 연계하여 책임경영을 실현 가능하도록 한다.
다) 분할 일정
| 구 분 | 일 자 | |
|---|---|---|
| 이사회결의일 | 2012년 12월 21일 | |
| 분할계획서 작성일 | 2012년 12월 21일 | |
| 분할신고서 제출일 | 2012년 12월 21일 | |
| 분할 주주총회를 위한 주주확정일 | 2013년 1월 23일 | |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2013년 2월 18일 | |
| 분할기일 | 2013년 2월 25일 | |
| 분할보고총회일 또는 창립총회일 | 2013년 2월 25일 | |
| 분할등기일 | 2013년 2월 25일 | |
| 기타일정 | 주주명부폐쇄공고일 | 2012년 12월 21일 |
| 주주명의개서 정지기간 | 2013년 1월 24일 ~ 2013년 1월 28일 | |
| 주주총회 소집통지서 발송및 소집공고 | 2013년 2월 1일 | |
주) 상기 일정은 관계법령 및 관계당국과의 협의과정에서 변경될 수 있으며, 분할보 고총회 및 창립총회는 이사회결의에 의한 공고로 갈음할 예정임.
주) 분할계획서와 분할되는 부분의 대차대조표는 상법 제530조의7에 따라 주주총회 의 회일의 2주전부터 분할의 등기를 한 날 이후 6개월간 본점에 비치함
2) 한국화천(주) 의 소규모 합병
가. 합병의 목적
1) 합병등의 상대방과 배경
가) 합병 당사회사
| 합병 후 존속회사 | 상 호 | 주식회사 티웨이홀딩스 |
| 소 재 지 | 서울시 성동구 아차산로 153(성수동 2가, 예림출판문화센터 7층) | |
| 대표이사 | 최 상 원 | |
| 법인구분 | 유가증권상장법인 | |
| 합병 후 소멸회사 | 상 호 | 한국화천 주식회사 |
| 소 재 지 | 서울시 성동구 아차산로 153(성수동 2가, 예림출판문화센터 B2층) | |
| 대표이사 | 김 광 미 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
나) 합병의 배경
당사는 매출증대 및 지속적인 성장동력을 확보를 위하여 한국화천(주)를 흡수합병 하고자합니다. 양사간 합병을 통하여 기존 당사 매출 외에 신규매출과 수익성을 확대하고자 하는목적이 있으며, 이는 궁극적으로 경영 효율성 증대 및 경쟁력 강화로 이어져 주주 가치의 증대를 실현할 수 있을 것으로 예상됩니다.
※ 본 합병은 우회상장에 해당하지 않습니다.
2) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
가) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과
본 주요사항보고서 제출일 합병회사인 ㈜티웨이홀딩스의 최대주주는 ㈜예림당으로서 소유지분율은 60.67% 입니다. 피합병회사인 한국화천㈜의 최대주주 등은 황정현(50.00%), 나성훈(50.00%)입니다. 본 합병 완료시 ㈜티웨이홀딩스는 존속법인으로 남게되며 최대주주의 변경은 없습니다.
나) 회사의 재무, 영업에 미치는 영향
㈜티웨이홀딩스는 본 합병을 통해 한국화천㈜의 자산 및 부채를 포괄적으로 승계하며,
현재 주 사업인 PHC 파일 부분에서 반도체 패키징 사업부문을 추가하여 사업부문을 확장할 예정입니다. 또한 ㈜티웨이홀딩스는 한국화천㈜의 반도체 패키징 사업에 대한 우수한 인적자원 및 기술을 확보하여 회사의 매출을 극대화 하고, 수익성을 개선하여 기업가치를 증대시키고자 합니다.
3) 향후 회사 구조개편에 관한 계획
회사는 현재 추진 중이거나 계획 중인 회사 구조개편에 대한 확정된 사항은 없습니다. 향후 회사 구조개편에 대한 계획이 확정될 경우 공시를 통해 알려드릴 예정입니다.
4) 합병주요일정
| 구분 | 일정 | ||
| ㈜티웨이홀딩스 | 한국화천㈜ | ||
| 이사회결의일 | 2013년 10월 28일 | 2013년 10월 28일 | |
| 반대의사표시 주주확정일 및 주주명부폐쇄공고 | 2013년 10월 29일 | - | |
| 합병계약일 | 2013년 10월 31일 | 2013년 10월 31일 | |
| 권리주주확정 기준일 | 2013년 11월 13일 | - | |
| 소규모 또는 간이합병공고일 | 2013년 11월 13일 | 2013년 11월 13일 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2013년 11월 14일 | - |
| 종료일 | 2013년 11월 19일 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2013년 11월 14일 | - |
| 종료일 | 2013년 11월 28일 | - | |
| 합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2013년 11월 29일 | 2013년 11월 29일 | |
| 채권자이의제출기간 | 시작일 | 2013년 11월 30일 | 2013년 11월 30일 |
| 종료일 | 2013년 12월 30일 | 2013년 12월 30일 | |
| 합병기일 | 2014년 01월 02일 | 2014년 01월 02일 | |
| 합병종료보고총회 갈음 이사회결의일 | 2014년 01월 03일 | - | |
| 합병종료보고 공고 | 2014년 01월 06일 | - | |
| 합병등기예정일(해산등기 예정일) | 2014년 01월 09일 | 2014년 01월 09일 | |
| 주권교부예정일 | 2014년 01월 16일 | - | |
| 상장예정일 | 2014년 01월 17일 | - | |
주1) ㈜티웨이홀딩스의 경우 본건 합병을 소규모합병으로 진행하므로 합병계약 승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음합니다.
주2) 한국화천㈜의 경우 본건 합병을 『상법』 제527조의2에 따른 총주주의 동의에 의한 간이합병으로 진행하므로 합병계약 승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음하며 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.
주3) ㈜티웨이홀딩스의 경우 본건 합병을 소규모합병으로 진행하므로 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.
주3) ㈜티웨이홀딩스의 경우 본건 합병을 소규모합병으로 진행하므로 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.
주4) ㈜티웨이홀딩스의 경우 상기 '주주확정기준일'은 본건 합병과 관련하여 소규모합병에 반대하는 의사 표시를 할 주주를 확정하기 위한 기준일을 의미합니다.
주5) ㈜티웨이홀딩스의 경우 본건 합병을 소규모합병으로 진행하나 상법 제527조의3 제4항에 따라 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 본건 합병은 효력을 상실합니다.
주6) 소규모합병 절차에 따라 진행하는 ㈜티웨이홀딩스의 경우 본건 합병의 승인을 위한 이사회에서 이사 과반수가 출석하여 출석 이사의 과반수 이상의 승인을 얻지 못할 경우합병 계약은 효력을 상실합니다.
주7) '합병종료보고총회'는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음합니다.
주8) 상기 합병일정은 주요사항보고서 제출일 당시의 예상일정이며, 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.
바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
(*) 당사의 종속회사였던 티웨이항공(주)는 2022년 4월 27일 1,200억원 규모의 유상증자를 실시하였습니다. 이로 인하여 티웨이항공(주)에 대한 소유지분율이 실질지배력을 유지하기 위한 최소 지분율에 미달하게 되어 연결에서 제외되었습니다.
또한 티웨이항공(주)의 주요종속회사인 (주)티웨이에어서비스 역시 연결에서 제외되었습니다.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 1 | ㈜예림당 | 110111-0611693 |
| - | - | ||
| 비상장 | 4 | ㈜예림랜드 | 131211-0019006 |
| ㈜예림문고 | 110111-3519894 | ||
| ㈜행간 | 110111-3294628 | ||
| ㈜성원디앤아이 | 110111-4620228 |
[ 계통도 ]
24-0331-계통도_법인사업자 |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)에프옵티컬 | 비상장 | 2006년 03월 30일 | 경영참여 | 2,540,277 | 11,543 | 0.57 | - | - | - | - | 11,543 | 0.57 | - | - | - |
| (주)베스텍컴(대한민국) | 비상장 | 2009년 03월 03일 | 경영참여 | 3,600 | 1,800 | 0.08 | 3,600 | - | - | - | 1,800 | 0.08 | 3,600 | - | - |
| (주)글로페이베스텍컴(대한민국) | 비상장 | 2009년 03월 06일 | 경영참여 | 1,500,000 | 60,000 | 19.4 | - | - | - | - | 60,000 | 19.4 | - | - | - |
| 원심력철근 콘크리트조합(대한민국) | 비상장 | 2010년 05월 30일 | 단순투자 | 6,000 | - | - | 10,193 | - | - | - | - | - | 10,193 | - | - |
| (주)티웨이항공 | 상장 | 2013년 04월 02일 | 경영참여 | 193,124,307 | 60,351,346 | 28.69 | 179,814,038 | - | - | - | 60,351,346 | 28.02 | 187,509,379 | 1,374,566,520 | 47,971,340 |
| 합 계 | 60,424,689 | - | 179,827,831 | - | - | - | 60,424,689 | - | 187,523,172 | 1,374,566,520 | 47,971,340 | ||||
(*) (주)바이테리얼즈는 법원의 청산 종결에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.
(*) (주)티웨이항공이 연결범위에서 제외됨에 따라 (주)티웨이항공이 보유중이던 지분은 전전기에 제거되었습니다.
"해당사항 없음"
"해당사항 없음"
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514001058
