분기보고서 (2024.03) 2024-05-14 15:19:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000776
(제 60 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 5월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 깨끗한나라 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 최 현 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 용산구 한남대로 98 |
| (전 화) 02 - 2270 - 9200 | |
| (홈페이지) http://www.kleannara.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) CFO (성 명) 이 동 열 |
| (전 화) 02 - 2270 - 9229 | |
대표이사등의 확인, 서명 |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
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회사는 제품의 제조, 사용자, 종류 등에 따라 HL(Home & Life)사업부와 PS(Paper Solution)사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다.
- PS(Paper Solution)사업부
회사 매출의 약 50.0%를 차지하고 있으며, 주로 포장재로 사용되는 아이보리류, 마닐라류 등을 생산, 판매하고 있습니다. 컵원지류는 2019년 7월 1일부로 생산을 중단하였고, 수입하여 판매하고 있습니다. 관련 공시는 2019년 5월 15일 생산중단 공시를 참조하여 주시기 바랍니다. 국내 산업용 포장지(백판지) 업체의 2024년 1분기 기준 내수 출하량은 2023년 1분기 대비 15.7% 감소하였으며, 수출 출하량은 2023년 1분기 대비 8.1% 증가하였습니다. 전체 출하량은 2023년 1분기 대비 약 3.3% 감소하였습니다. 내수 경기 불황으로 인한 수요 축소가 주원인입니다.
업계의 경쟁이 더 치열해지는 만큼 PS사업부는 고부가 신제품 개발 추진과 포장용기의 고급화 등을 통해 내수시장에서 경쟁력을 높이기 위해 최선을 다하고 있으며, 백판지 매출의 약 54.6%를 차지하고 있는 수출 부문은 시장 개척과 해외거래처 다변화를 통해 매출 확대에 주력하고 있습니다. 또한, PS사업부는 원가 경쟁력 측면에서도 지속적인 제품 개발을 통해 손익 개선을 위해 노력하고 있습니다.
- HL(Home & Life)사업부
회사 매출의 약 49.2%를 차지하고 있으며, 주요 제품으로는 두루마리 화장지류, 위생용티슈류, 기저귀류, 생리대류, 물티슈류, 마스크류, 손소독제, 펫 케어 용품 등을 제조ㆍ판매하고 있습니다.
브랜드로는 "깨끗한나라", "보솜이", "순수한면", "디어스킨", "메디프렌즈", "포포몽" 등이 있습니다. HL사업부의 대표브랜드인 "깨끗한나라"가 주요 매장에서 단일브랜드로 매출우위를 보이고 있으며, 고객의 다양한 니즈를 충족하기 위한 신제품을 꾸준히 출시하고 있습니다. "깨끗한나라" 브랜드는 2024년 1분기 유아용 물티슈 '베이비케어 디오리진'을 출시하였습니다. 또한, "순수한면" 브랜드에서는 유기농 순면라인인 '순수한면 유기농'을 리뉴얼 출시함과 동시에 순면성실 캠페인 진행을 통하여 브랜드 입지를 강화시키는 활동들을 전개하고 있습니다. 유아브랜드인 "보솜이"에서는 무더운 여름을 맞이하는 영유아들을 위하여 여름낮잠이불에 많이 사용하는 모달성분 함유 및 기존제품보다 32% 더 얇아진 초슬림핏 기저귀를 신제품으로 출시하여 여름철 내내 시원하고 쾌적한 착용감을 느낄 수 있도록 업그레이드했습니다. HL사업부는 시니어 기저귀 브랜드인 "메디프렌즈"에서도 '겉기저귀, 깔개매트'를 리뉴얼 출시하는 등 생애주기 전반으로 카테고리를 확대하며 제품군을 취급하고 있습니다. 추가적으로 '포포몽 고양이모래'를 출시하며 강아지뿐 아니라 고양이 용품까지 출시하며 펫 비즈니스 확대에도 노력을 기울이고 있습니다.
친환경 경영활동의 일환으로 대나무 키친타올을 출시하였고, 2024년 1분기에는 친환경 생분해 물티슈를 출시하며 친환경 제품 운영 확대하고 있습니다.
2023년 하반기 소비자중심경영(CCM) 재인증을 받는 등 소비자 기반의 경영 기조를 유지하였으며, 직영몰을 오픈하며 소비자들과 직접 소통하며 제품 판매가 가능한 기반을 마련했습니다.
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 등 | 제60기 1분기 매출액 (비율) | 제59기 매출액 (비율) | 제58기 매출액 (비율) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PS 사업부 | 제품 상품 기타 | 백판지 등 | 상품포장재 등 | 화이트 호스 등 | 66,405 (50.0) | 256,107 (49.7) | 352,395 (58.1) |
| HL 사업부 | 제품 상품 기타 | 화장지, 물티슈, 생리대 등 | 생활용품 등 | 깨끗한나라, 보솜이, 순수한면, 디어스킨 등 | 65,327 (49.2) | 256,242 (49.8) | 253,747 (41.8) |
| 기타 | 기타 | 기타 | 임대료 외 | - | 1,047 (0.8) | 2,505 (0.5) | 312 (0.1) |
| 합 계 | 132,779 (100.0) | 514,854 (100.0) | 606,454 (100.0) | ||||
나. 주요 제품 등의 가격변동 현황
| (단위 : 원/톤) |
| 품 목 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 산업용지 | 781,467 | 732,741 | 893,607 |
| 특수용지 | 952,137 | 960,388 | 1,029,687 |
1) 산출기준
- 사업기간내 매출총액(부가세별도) 대비 매출수량을 나눈 값으로 제품별 평균단가
2) 주요 가격변동원인
- Product Mix의 변화, 원부재료 단가, 환율변동 등
가. 주요 원/부재료 등의 현황
사용하는 원자재 등은 주로 펄프, 고지, 화학약품류 등이 있으며, 펄프는 국내 자원의 공급기반이 취약해 대부분 수입에 의존하고, 고지의 경우에는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
| 제조업 | 원/부재료 | 펄프 | 판지표면/화장지용 | 10,656 | 28.9 | - |
| 고지 | 판지심면용 | 19,287 | 52.2 | - | ||
| CHEMICAL | 화장지/판지용 | 6,976 | 18.9 | - |
나. 주요 원/부재료 등의 가격변동현황
| (단위 : 원/kg) |
| 품 목 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| PULP | 934 | 933 | 1,038 |
| 고 지 | 212 | 231 | 278 |
1) 산출기준
- 공장도착 가격을 기준으로 한 평균단가
2) 주요 가격변동원인
- 국제 펄프가격 및 환율변동
다. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
가) 생산능력
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 단위 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 제조업 | 제지 | 청주 | MT | 107,926 | 432,890 | 431,795 |
| 화장지 | 청주 | MT | 18,655 | 74,825 | 74,825 | |
| 생리대 | 청주 | 천개 | 200,928 | 803,712 | 799,200 |
나) 생산능력의 산출근거
■ 제지 설비 생산능력
| 구분 | 호기 | 생산능력 | 단위 |
| 제지 | 2호기 | 307 | MT/일 |
| 제지 | 3호기 | 879 | MT/일 |
| 계 | 1,186 | MT/일 | |
■ 화장지 설비 생산능력
| 구분 | 호기 | 생산능력 | 단위 |
| 화장지 | 3호기 | 60 | MT/일 |
| 화장지 | 4호기 | 60 | MT/일 |
| 화장지 | 5호기 | 85 | MT/일 |
| 계 | 205 | MT/일 | |
■ 생리대 설비 생산능력
| 구분 | 호기 | 생산능력 | 단위 |
| 생리대 | 5호기 | 29,120 | 천개/월 |
| 생리대 | 6호기 | 37,856 | 천개/월 |
| 계 | 66,976 | 천개/월 | |
다) 산출방법
| 구분 | 생산량(A) | 생산기간(B) | 총생산량(A x B) |
| 제지 | 1,186MT/일 | 91일 | 107,926MT |
| 화장지 | 205MT/일 | 91일 | 18,655MT |
생리대 | 66,976천개/월 | 3개월 | 200,928천개 |
2) 생산실적 및 가동률
가) 생산실적
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 단위 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 제조업 | 제지 | 청주 | MT | 85,785 | 334,294 | 377,636 |
| 화장지 | 청주 | MT | 14,154 | 56,483 | 59,873 | |
| 생리대 | 청주 | 천개 | 114,316 | 462,759 | 435,695 |
나) 당해 가동률
| (단위 : 시간, %) |
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 청주 제지부문 | 2,184 | 1,726 | 79.0% |
| 청주 화장지부문 | 2,184 | 1,711 | 78.4% |
| 청주 생리대부문 | 2,184 | 1,118 | 51.2% |
3) 생산설비의 현황 등
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
| 토지 | 124,945,737 | 63,331 | - | 10,410 | 125,019,478 |
| 건물 | 78,649,534 | 5,400 | (1,404,176) | - | 77,250,758 |
| 구축물 | 14,509,457 | - | (352,082) | - | 14,157,375 |
| 기계장치 | 171,669,529 | 482,100 | (4,528,002) | 2,221,821 | 169,845,448 |
| 차량운반구 | 148,739 | - | (11,304) | - | 137,435 |
| 공구와기구 | 783,922 | - | (62,202) | - | 721,720 |
| 집기비품 | 1,890,458 | 139,545 | (202,876) | - | 1,827,127 |
| 건설중인자산 | 6,204,794 | 6,652,632 | - | (1,973,667) | 10,883,759 |
| 수입미착기계 | 164,718 | - | - | (148,422) | 16,296 |
| 합 계 | 398,966,888 | 7,343,008 | (6,560,642) | 110,142 | 399,859,396 |
4) 설비 등의 신설, 매입 계획
| (단위 : 백만원) |
| 투자 목적 | 투자기간 | 총 투자액 | 기 투자액 | 투자 기대 효과 |
|---|---|---|---|---|
| 에너지재활용 시설 신설 공사 | 23.12~25.12 | 60,000 | 6,000 | 신설소각로 설치 법적사항 대응, 에너지 회수 효율 향상 |
가. 매출실적
(1) 유형별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 재화의 판매 | 130,142 | 506,635 | 573,780 |
| 용역의 제공 | 2,581 | 7,877 | 32,362 |
| 임대수익 | 56 | 342 | 312 |
| 합 계 | 132,779 | 514,854 | 606,454 |
(2) 부문별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| PS사업부 | 제품/상품/기타 | 아이보리류, 마닐라류 등 | 66,405 | 256,107 | 352,395 |
| HL사업부 | 제품/상품/기타 | 화장지류, 패드류 등 | 65,327 | 256,242 | 253,747 |
| 기타 | 기타 | 임대수익 등 | 1,047 | 2,505 | 312 |
| 합 계 | 132,779 | 514,854 | 606,454 | ||
(3) 주요 품목별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
품목 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 아이보리류/마닐라류 | 60,185 | 239,235 | 333,857 |
| 두루마리/물티슈/생리대 | 52,641 | 203,144 | 194,105 |
(4) 지역별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 지역 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 국내 | 94,340 | 375,446 | 394,751 |
| 미주 | 6,612 | 17,104 | 29,492 |
| 유럽 및 아프리카 | 1,953 | 7,163 | 9,006 |
| 아시아 및 오세아니아 | 25,217 | 103,831 | 151,001 |
| 중국 | 4,657 | 11,310 | 22,204 |
| 합 계 | 132,779 | 514,854 | 606,454 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
당사는 각 사업부별로 국내영업팀과 해외영업팀으로 구성되어 있습니다.
(2) 판매경로
① 국내
| 구분 | 판매경로 | 소비 |
| 도/소매 | 대리점, 인쇄소 | 최종 소비자 |
| 유통사(할인점, 대형마트, 슈퍼마켓 등) | ||
| 온라인 |
② 해외
| 구분 | 판매경로 | 소비 |
| 직수출 | 중개인, 현지 인쇄소, 유통사 | 최종 소비자 |
(3) 판매경로별 매출액 비중
| (단위 : %) |
| 구분 | 판매경로 | 비중 |
| 내수 | 도/소매 | 71.05 |
| 해외 | 직수출 | 28.95 |
(4) 판매방법 및 조건
판매방법은 주문판매이고, 판매조건은 계약 기준에 따라 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 현금과 함께 어음 등으로 대금을 회수하고 있습니다.
(5) 판매전략
① 내수: 제품 차별화를 통한 적극적인 마케팅 전략 구사 및 다양한 유통 채널을 효율적으로 활용하고, 영업의 실행력을 극대화하여 당사 제품의 시장 지배력을 높이는데 주력하고 있습니다.
② 해외: 시장 개척과 해외거래처 다변화를 통해 매출 확대에 주력하고 고수익 국가를 중심으로 판매 증대를 추진하고 있습니다.
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모 분석을 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.
연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에 따라 결정되는데, 연결실체 재무부문은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.
가. 시장위험
연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.
(1) 외화위험관리
연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.
한편, 당분기말 연결실체는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. (아래 (2)이자율위험관리 통화스왑(CRS) 계약내역 참고)
(2) 이자율위험관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 통화스왑계약을 체결하고 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 10 bp 높거나 낮은 경우 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| 이자비용 | (79,396) | 79,396 | (96,223) | 96,223 |
한편, 당분기말 연결실체는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 관리하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 거래구분 | 계약처 | 화폐 단위 | 계약 금액 | 계약조건 | 계약 시작일 | 계약 만기일 | 장부금액 | |
| 자산 | 부채 | |||||||
| 통화스왑 (CRS) | (주)하나은행 | USD | 14,750,000 | 계약환율 ￦1,151.50/USD 2.45%/년(KRW) 고정금리로 지급/ 1.92%/년(USD) 고정금리로 수취 | 2021.08.03 | 2024.08.05 | 2,701,531 | - |
| (주)신한은행 | USD | 12,000,000 | 계약환율 \1,285.30/USD 4.14%/년(KRW) 고정금리로 지급/ 무위험지표복리평균금리(SOFR) +1.5%로 수취 | 2022.06.24 | 2025.06.24 | 826,035 | - | |
나. 신용위험관리
신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
수취채권과 관련하여 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 손실충당금으로 인식한 금액은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석,6. 매출채권및기타채권 (2)」에서 설명하고 있습니다.
다. 유동성위험관리
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성 관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.
가. 연구개발활동
1) 연구개발 담당조직 - PS연구소 / HL연구소
2) 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 | 비 고 | |
| 원재료비 | - | - | - | - | |
| 인건비 | 218,447 | 1,146,362 | 1,011,823 | - | |
| 감가상각비 | 49,518 | 189,159 | 58,363 | - | |
| 위탁용역비 | 68,951 | 244,246 | 848,202 | - | |
| 정부보조금 | - | - | - | - | |
| 기타 | 21,813 | 131,270 | 110,274 | - | |
| 연구개발비용계 | 358,729 | 1,710,037 | 2,028,662 | - | |
| 회계 처리 | 판매비와 관리비 | 358,729 | 1,700,721 | 1,588,420 | - |
| 제조경비 | - | 9,315 | 440,243 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비/매출액비율 | 0.27% | 0.33% | 0.33% | - | |
| (주1) | 상기 매출액 비율은 별도재무제표 매출액 기준으로 작성되었습니다. |
3) 연구개발 실적
| 구분 | 개발 제품/부문 | 완료년월 | 비 고 |
| PS 사업부 | 음료용 발포컵 원지 | 2017. 02 | 보온, 보냉효과를 가진 음료용 발포용 컵원지 개발 |
| 고지 CCKB | 2017. 03 | 후면 색상이 갈색인 고지 CCKB 개발 | |
| 백색 RIV | 2018. 01 | 공산품 포장재용 고백색 All-Pulp 제품 개발 | |
| 원가절감 SC | 2018. 07 | 기존대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발 | |
| 원가절감 IV | 2020. 04 | 기존 IV제품 대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발 | |
| 라면컵 외지 | 2020. 08 | 라면컵 외지의 호기별 품질/기술 이슈 해결하여 원가 혁신 기술 개발 | |
| 양면 KB | 2023. 09 | 기존 표면 Kraft 적용에 더해 후면 Kraft를 추가한 양면 Kraft Board 제품 개발 | |
| HL 사업부 | 보솜이 리얼코튼 오가니크 | 2021. 02 | 닥나무 원사 적용 (Benefit: 흡수성/통기성/부드러움) |
| 깨끗한나라 순수프리미엄/ 깨끗한나라 허브가든 프리미엄 | 2021. 04 | 촉앤감 제품에 로하스(LOHAS) 인증 획득 | |
| 깨끗한나라 데일리 키친타월 | 2021.04 | 빅앤톨/이지클린 등 다양한 용도 및 사이즈 | |
| 프레미뇽 에어스윙 | 2021.05 | 극세사 적용 (우수한 부드러운 커버 및 백시트, 편안한착용감) | |
| 깨끗한나라 물티슈 퓨어 | 2021.06 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백 | |
| 깨끗한나라 촉앤감케어 알러젠프리 | 2021.06 | 알러젠프리(베르가못), 로하스(LOHAS)인증 | |
| 깨끗한나라 물티슈 프레쉬 | 2021.07 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용 | |
| 프레미뇽 아기물티슈 허니콤 | 2021.08 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 전성분 100% 식품Grade | |
| 자연에게 순수한면 | 2021.08 | 친자연 컨셉의 생리대로 날개, 표지, 흡수체까지 모두 유기농 순면(총 74%)으로 구성되어 있으며 방수층은 생분해 필름 적용 | |
| 건강한 순수한면 43cm 슈퍼롱 오버나이트 | 2021.09 | 유기농 순면을 적용한 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발 | |
| 깨끗한나라 비데케어 | 2021.09 | 알러젠프리(솔잎향), 기능성 추출물(솔싹, 위치하젤), 로하스(LOHAS) 인증 | |
| 깨끗한나라 물티슈 올그린, 빅와이드 | 2021.09 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 100% 생분해 원단 | |
| 보솜이 베이비케어 안심, 수딩, 촉촉 | 2021.12 | 천연화장품 인증, 독일더마테스트 Excellent 등급, 10단계 R/O정제수 적용, 유해물질 18종 Free, 중금속/미생물/흡입경구독성 외부기관테스트 | |
| 노브랜드 로즈마리 기저귀 | 2021.12 | 로즈마리 추출물 탑시트 | |
| 디어스킨 슈퍼롱 오버나이트 | 2021.12 | 3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발 | |
| 디어스킨 입는 오버나이트 | 2021.12 | 3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 SAPLESS 입는 오버나이트 개발 | |
| AD 2D 코편한 마스크 (대형/소형) | 2021.12 | 철심 제거하여 콧등 자극 적은 비말마스크, BI 압인새김 | |
| KF 94_2D 귀편한마스크 (대형/소형) | 2021.12 | 안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크, 귀 고무줄 납작해서 편함, BI 압인새김 | |
| KF 94_3D 더편한마스크(대형) | 2021.12 | 안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크 4겹 마스크, BI 압인새김 | |
| AD 평판형 숨편한마스크(대형) | 2021.12 | 3겹 MB 필터, 비말 마스크, BI압인새김 | |
| 아기기저귀 노브랜드 로즈마리 | 2022.01 | 로즈마리 잎수 추출액을 활용한 안감 소재 적용 | |
| 보솜이 베이비케어 촉촉/안심/푸딩 | 2022.01 | 99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트 | |
| 보솜이 푸푸 키즈비데 | 2022.01 | 99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트, 물풀림성/변기막힘 테스트 완료 원단 | |
| 깨끗한나라클린손소독티슈마일드 | 2022.01 | 99.9% 살균소독, 안전성 테스트, 3無(색소,향료,알코올)처방 베이스, 피부자극테스트, 의약외품 외용소독제(46000) | |
| 보솜이 베이비케어 (Tiger) | 2022.02 | [호랑이해 에디션 리뉴얼] 신규 흡수체 원료(SAP)을 적용한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity) | |
| 보솜이 메가드라이 | 2022.02 | Leg Tension (고무줄 수) 최적화를 통한 제품 외형 최적화 (수축성 제거) 및 신규 흡수체 원료(SAP), 투입 증가를 통한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity) | |
| 디어스킨 슈퍼롱 오버/입는오버 | 2022.02 | 3D 엠보싱 T/S를 적용, 국내 최장 43cm 슈퍼롱 오버 및 팬티형 입는 오버나이트 개발 | |
| 리얼모달 생리대 | 2022.05 | 너도박달나무에서 만들 모달섬유 100% 탑시트와 바이오매스 방수층을 적용한 자연과 피부에 친화적인 제품 개발 | |
| 보솜이 오가니크 썸머 | 2022.05 | 씬코어(얇은 흡수체 통기성/착용감개선), 닥나무탑시트, Leg Tension최적화 수축성 제거, 확산층변경(폴리머샘방지) | |
| 메디프렌즈 와이드매직 에어 | 2022.07 | 이중 그루빙과 Side panel 절취선 적용한 통기성 겉기저귀 제품 | |
| 에어도톰 | 2022.08 | PCMC활용 에어도톰 51G 평량, 더블쿠션엠보 도톰한 강화 | |
| 순수한면 제로영 생리대/라이너 | 2023.01 | 거즈패턴 순면커버를 적용한 흡수력을 강화한 생리대/팬티라이너 개발 | |
| 디어스킨 리얼모달 생리대 | 2023.04 | 모달커버를 적용한 국내 최장길이의 슈퍼롱 오버나이트 개발 | |
| 포포몽 배변패드 | 2023.05 | 최적의 흡수력을 갖추고 논슬립 필름을 적용 | |
| 건강한 순수한면 화장솜 | 2023.10 | 단 한장으로 스킨케어가 가능한 100% 유기농 소재를 활용 여성용 화장솜 | |
| 깨끗한나라 클리클라우드 | 2023.11 | 프로롤리스, 라벤더 등 추출물을 함유한 고평량 엠보싱 원단 저자극 물티슈 | |
| 닥테비데 센서티브 | 2024.02 | 천연펄프 함유 부드럽게 닦고 변기에 버릴 수 있는 화장실용 물티슈 | |
| 생분해물티슈에코 | 2024.02 | 식물성 레이온이 함유된 원단으로 45일 만에 100% 생분해되는 물티슈 | |
| 깨끗한나라 베이비케어 디오리진 | 2024.02 | 고보습 프리미엄 씨드 포뮬러 적용 여린피부에도 사용 할 수 있는 아기물티슈 | |
| 건겅한 순수한면 입는오버나이트 | 2024.02 | 100% 유기농 순면 안커버를 적용한 팬티형 생리대 | |
| 깨끗한나라 정전기 청소포 | 2024.03 | 먼지 흡착 정전기 유도원단을 사용 작은 먼지도 완벽한 포집력을 갖는 청소포 | |
| 깨끗한나라 도톰촉촉 물걸레 청소포 | 2024.03 | 100g 도톰한 엠보원단과 베이킹소다 함유로 찌든 때 제거에 탁월한 청소포 | |
| 깨끗한나라 세정티슈 빅와이드 | 2024.03 | 에어엠보싱 원단으로 스크래치 걱정 없으며 에탄올 함유로 기름때 제거에도 탁월한 주방용 청소포 | |
| 포포몽 고양이 모래 | 2024.03 | 천연 와이오밍산 벤토나이트를 사용하고 최적의 블렌딩을 통해 강력한 응고력과 흡수력을 작는 고양이 모래 | |
| 깨끗한나라 베이비케어 코코 | 2024.04 | 아기피부 보호를 위해 고보습 프리미엄씨드 3종 추출물 함유 아기물티슈 |
가. 지적재산권 보유 현황
당사는 영위하는 사업과 관련하여 당분기말 현재 총 430건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주요 내용 | 총 건수 | 비교 |
|---|---|---|---|
| 디자인권(의장권) | 위생용품 포장지 등 | 60 | 국내외 포장지 및 제품 디자인에 대한 권리취득 |
| 상표권 | 깨끗한나라, 보솜이 등 | 361 | 국내외 상표권 |
| 특허권 | 수분해성 섬유 시트 및 이의 제조 방법 등 | 9 | - |
나. 환경관련 사항
(1) 기후변화 대응
1) 2050년 탄소중립 및 넷제로(Net-zero)달성 전략 수립
당사는 전 세계적인 기후위기에 대응하는 국제 사회의 노력에 동참하고 정부의 '2050년 탄소중립 추진전략' 달성에 기여하기 위해 환경경영과 기후변화 대응을 적극 실천해왔습니다. 2018년부터 2020년까지업계 최대 규모의 고형연료 사용시설, 에너지저장장치(ESS) 등 청주공장이 환경 친화적인 공장으로 거듭나기 위해 총 482억 원을 투자했습니다. 폐자원 순환으로 에너지를 얻기 위한 이 같은 대규모의 설비 투자로 탄소배출량을 저감하고 에너지 소비 효율을 향상시킴으로써 탈석탄화를 달성하였습니다.
제조 시 에너지 소비량이 많은 다수의 화장지 진공펌프 설비들을 하나의 고효율 설비로 교체해 전력 사용량을 감소시키고자 합니다. 연간 온실가스 배출량 약 1,000tCO2 eq를 저감하는 것을 최종 목표로 진행 중이며, 이는 매년 나무 8,000그루를 심는 것과 같은 효과입니다.
이에 그치지 않고 당사는 기술교류회 참석, 오픈랩 개최 등 타 기업에서도 자발적으로 탄소중립을 실현할 수 있도록 전파하는 선도플랜트 구축을 진행하고자 합니다. 정부의 탄소중립 정책에 발맞추어 2030년까지 온실가스 배출량 2018년 대비 25% 감축, 2050년 넷제로(Net-zero) 달성이 주요 목표이며, 2050 탄소중립 실현을 위해 재생에너지 사용량을 점차적으로 확대하는 등 2050년 RE100을 달성하기 위한 중장기 전략을 계획 중입니다.
이 외 태양광 설비 투자, 탄소포집 등 세부 실행방안을 계획 중이며, 환경에너지팀을 별도로 구성하여 자체적인 환경영향평가를 실시, 지속가능한 환경경영시스템을 구축하고자 합니다. 이 밖에도 기업 활동의 전 영역에서 지구환경에 미치는 영향을 최소화하며, 환경보전 활동을 선도하기 위해 자원순환 촉진, 환경정화 활동, 지역사회 공헌 등에 초점을 맞춘 '클린사이클(Kleancycle)' 캠페인을 전사 차원으로 실천하고 있습니다.
2) 온실가스 저감활동
당사는 기후위기의 심각성을 인지해 온실가스 감축설비와 같은 대규모 환경설비에 투자하였고 2020년 탈석탄화를 달성했습니다. 그 결과 2020년에는 대기오염 물질을 16%, 온실가스 배출량을 11%, 공업용수 사용량을 12% 각각 감소시키는 등 괄목할 만한 환경 성과를 이뤄냈습니다. 온실가스 넷제로(Net-Zero) 추진과 재생에너지 등을 통해 온실가스 저감에 앞장서고 있으며 자원순환을 근간으로 종이자원(폐지) 등 폐기물 활용도를 높이고 있습니다. 온실가스의 핵심인 이산화탄소 저감을 위해 친환경적인 원단을 사용한 제품을 개발하고 제품 포장에 있어 플라스틱을 줄이는 방향으로 연구하는 등 일회용 폐기물 사용 저감활동을 지속적으로 추진합니다
3) 친환경 제품 확대
[FSC® 인증 친환경 포장재]
2022년도에 당시가 제조하는 백판지는 FSC® 인증을 획득 하였습니다. 특히 2022년 10월에 론칭한 제지 브랜드 N2N (Nature to Nature)은 대표적인 환경친화적 포장재입니다. '자연에서 자연으로'를 의미하는 네이밍으로 '자연에 해를 입히지 않는, 올바른 선순환 가치를 실현하는 친환경 포장재'라는 의미를 담고 있습니다. 원재료의 98% 이상이 재활용 종이자원으로 이루어져 자원순환을 통해 자원이 버려지는 것을 최소화했습니다.
[GR인증 획득]
GR (Good Recycled) 인증은 산업통상자원부에서 주관하는 우수재활용 제품 인증으로 고품질·친환경 재활용 제품에 부여합니다. 당사는 2021년 GR인증을 획득하였으며, 인증 대상 제품은 100% 재생펄프 화장지 제품인 깨끗한나라 에코 베이직과 98% 재활용 원료를 사용해 만든 제지 SC 마닐라(SC Manila), 아이보리(Ivory)입니다.
[유기농 순면 탑시트와 흡수체]
자연에게 순수한면은 탑시트를 포함해 흡수체까지 유기농 순면을 사용하고, 생분해 방수층, 종이 포장백까지 적용한, 깨끗한나라의 대표적 환경친화적 생리대 입니다.
[자연유래 식물성 섬유 사용]
2022년 론칭한 더마생리대 브랜드 디어스킨은 업계 최초로 모달 소재를 적용했습니다. 너도밤나무 펄프만을 사용한 자연유래 식물성 섬유인 모달은 주로 프리미엄 이너웨어와 침구류 소재에 쓰이며, 매끄러운 표면이 특징입니다. 디어스킨 생리대에는 또한 재생가능 원료인 통기성 바이오매스(Biomass)* 방수층이 적용되었습니다.
독일 피부 과학연구소 더마테스트(Dermatest)에서 가장 높은 수준의 제품 안전성을 입증하는 '엑셀런트 5 STAR', 유럽 친환경 인증 기관(TUV Austria)에서 재생 가능한 원료로 생산된 제품에 부여하는 'OK Biobased' 인증을 동시에 획득한 디어스킨은그만큼 자연과 피부에 친화적인 제품입니다.
[이브 비건(EVE VEGAN) 인증]
2022년, 깨끗한나라의 물티슈 9종이 글로벌 비건 인증 기관 프랑스 EVE (Expertise
Vegane Europe)의 '이브 비건(EVE VEGAN)’인증을 받았습니다.
'이브 비건'은 제품의 원료와 생산 과정, 완제품에 동물유래 성분을 사용하지 않고 동물실험을 실시하지 않는 제품에 발급하는 인증으로 제품뿐만 아니라 해당 제품을 제조하는 제조 현장까지 인증 기관이 엄격히 심사한 후 인증서를 발부합니다. 인증을 받은 제품은 깨끗한나라 물티슈를 비롯한 총 9종입니다.
[플라스틱 프리 원단]
100% 레이온 원사로 만들어진 올그린 물티슈는 45일만에 99.8% 생분해 테스트를 완료한 제품입니다. 또한 재생플라스틱 캡으로 플라스틱 사용량을 50% 절감하였고 정부에서 인증한 녹색기술 적용 포장지를 사용하였습니다.
(2) 환경규제 준수
당사는 용수 및 폐기물과 더불어 수질 및 대기오염 ·화학물질을 최소화하기 위하여관련 법률에 따라 정기적으로 수질 및 대기오염 ·화학물질 배출을 자가측정 및 모니터링 하고 있습니다. 폐기물 또한 매년 모니터링을 통해 일반 폐기물과 유해폐기물을 구분하고 재활용률을 높이기 위하여 최선을 다하고 있습니다.
제조업 특성상 용수의 사용이 많은 사업을 영위하기에 용수관리업무지침에 따라 하천수, 정수, 재이용수, 지하수 사용 등을 관리하고 있습니다. 유해화학물질관리 업무수칙을 통해 당사의 활동, 제품 및 서비스에서 발생되는 유해화학물질 관리절차를 규정함으로써 유해화학물질관리법 및 기타 요건을 준수하고 있습니다.
1) 수질 오염물질 관리
당사는 청주공장에서 사용하는 용수의 주요 취수원인 미호천 수질개선을 위해 미호천유역 수질개선배출총량 저감 협약를 체결하여 T-P(총인) 배출량 5% 이상 저감을 목표로 화학물질 사용량 저감 및 폐수처리장 설비보완을 통해 관리하고 있습니다.
총인뿐만 아니라 활성탄 재생설비 및 약 400㎥에 달하는 활성탄(Active Carbon)을 이용하여 최종방류수의 수질오염물질 저감을 위해 노력하고 있습니다. 또한 매년 약 65% 이내의 폐수를 공정 내 재이용하면서 결과적으로 폐수방류량 감소, 수자원 절감 등을 통해 주변환경을 보호하고자 노력합니다.
2) 폐기물 관리
당사는 폐기물종합재활용업 허가 사업장으로 지역사회에서 발생하는 폐기물을 재활용하는 데 기여하고 있습니다. 이러한 폐기물 처리과정 중 유출되거나 발생하는 오염물질 및 부적격 처리 폐기물 제로화를 목표로 노력 중입니다. 또한 적법한 폐기물 처리를 위하여 폐기물 보관창고와 폐기물 처리시설에 CCTV를 설치하여 폐기물 처리 현장정보 모니터링 시스템을 운영하고 있습니다.
2024년까지 폐기물 처리 현장정보 전송 시스템을 갖춘 이후에는 수질, 대기, 유해화학물질에 대해서도 모니터링 시스템을 추가 확대한 통합 관제센터를 설치할 계획입니다. 또한 기존에 운영 중인 폐합성 소각로의 폐기물 재활용 효율 개선 및 대기오염물질 저감을 위하여 2026년까지 신규 폐합성 소각로 설치를 진행하고 있습니다. 이를 통해 지역사회 공기질 개선과 더불어 오염물질 발생을 최소화하는 폐기물 처리를 목표로 합니다
다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황
(1) 산업의 특성
- 제지산업 (PS 사업부)
제지산업은 고지를 주원료로 하여 지류제품을 생산하는 산업으로, 설비투자를 요하는 자본집약적 장치산업, 에너지 다소비 업종이며 공해방지시설이 필요한 환경관련 산업으로서의 특성도 가지고 있습니다. 원료 및 제품의 부피와 중량이 커서 물류비용의 비중이 타업종에 비해 높습니다. 또한 주요 원재료인 펄프, 고지의 안정적 조달이 원가 경쟁력의 주요 요소입니다.
- 생활용품산업 (HL 사업부)
생활용품산업은 일용소비재(Fast-moving consumer goods)를 생산하는 산업입니다. 제품의 소비속도가 빨라 수요는 안정적이지만, 시장이 성숙하고 경쟁이 치열하여, 트랜드 변화에 따른 마케팅 전략이 중요합니다.
(2) 성장성
- 제지산업 (PS 사업부)
백판지는 주로 제품의 포장재로 많이 사용되고 있어 경기변동에 다소 영향을 받고있으며, 국민소득의 성장단계에 따른 국민생활수준과 연동하여 수요가 증가하는 특성을 가지고 있습니다. 또한 중국 등 동남아시아권의 경기와 경제성장 등에도 직간접적인 영향을 받고 있습니다.
- 생활용품산업 (HL 사업부)
생활용품산업 부문은 생활수준의 향상과 위생용품류의 고급화를 통해 시장의 규모는점차 성장세를 보이고 있으며, 글로벌기업과 어깨를 나란히 하여 경쟁해 나가고 있습니다.
(3) 주요 제품 시장점유율
[PS 사업부]
시장의 특성에 따라 정확한 집계가 어렵습니다.
| [HL 사업부] | (단위 : %) |
| 구분 | 두루마리 | 물티슈 | 생리대 |
|---|---|---|---|
| 2024년 1분기 | 14.1 | 6.9 | 11.7 |
| 2023년 | 15.2 | 7.7 | 10.2 |
| 2022년 | 15.2 | 7.9 | 9.8 |
※ 판매량 기준 (닐슨 자료)
(4) 경쟁요소
백판지의 경우는 공급과잉시장의 특성을 갖고 있으며, 직접방문을 통하여 수요처를발굴하고, 소규모 수요자의 경우에는 도매상 등을 통하여 영업활동을 하고 있습니다. 생활용품은 적극적인 신제품 출시를 통한 온라인과 대형 유통업체에서의 매출이 주를 이루고 있으며, 국내외 기업간의 치열한 경쟁관계 속에 있습니다.
(5) 주요 원자재
사용하는 원자재 등은 주로 펄프, 고지, 화학약품류 등이 있으며, 펄프는 국내 자원의 공급기반이 취약해 대부분 수입에 의존하고, 고지의 경우에는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 이와 관련하여 특별한 관련법령 또는 정부의 규제는 없습니다. 다만 생활용품 중 생리대 및 마스크, 손소독티슈, 손소독제는 의약외품으로 분류되어 약사법의 적용을 받고 있으며, 물티슈는 화장품법, 화장지와 기저귀는 위생용품 관리법의 적용을 받고 있습니다.
| 가. 요약재무정보(연결) | ||
| (기준일 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 03. 31) | (단위 : 백만원) | |
| 구 분 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 2024년 1분기말 | 2023년말 | 2022년말 | |
| [유동자산] | 192,816 | 168,719 | 178,461 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 47,169 | 31,804 | 7,098 |
| ㆍ단기금융상품 | 10,991 | 9,500 | 25,754 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 70,376 | 64,651 | 63,984 |
| ㆍ재고자산 | 57,737 | 58,234 | 79,262 |
| ㆍ기타유동자산 | 6,543 | 4,530 | 2,363 |
| [비유동자산] | 473,904 | 472,803 | 482,586 |
| ㆍ관계기업 및 공동기업 투자 | 10,118 | 10,108 | 9,997 |
| ㆍ유형자산 | 399,859 | 398,967 | 413,494 |
| ㆍ사용권자산 | 22,429 | 23,370 | 23,450 |
| ㆍ무형자산 | 6,327 | 6,245 | 6,744 |
| ㆍ투자부동산 | 24,080 | 24,080 | 23,769 |
| ㆍ기타비유동자산 | 11,091 | 10,034 | 5,132 |
| 자산총계 | 666,720 | 641,522 | 661,047 |
| [유동부채] | 288,557 | 279,014 | 222,191 |
| [비유동부채] | 169,798 | 150,906 | 197,508 |
| 부채총계 | 458,355 | 429,920 | 419,699 |
| [자본금] | 37,607 | 37,607 | 37,607 |
| [기타불입자본] | 95,963 | 95,963 | 95,963 |
| [이익잉여금] | 19,742 | 22,979 | 52,413 |
| [기타자본구성요소] | 55,053 | 55,053 | 55,365 |
| [비지배지분] | 0 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 208,365 | 211,602 | 241,348 |
| 2024.01.01~2024.03.31 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 132,779 | 514,854 | 606,454 |
| 영업이익 | 208 | (18,915) | 3,755 |
| 법인세비용차감전순이익 | (3,183) | (31,338) | (2,676) |
| 연결총당기순이익 | (3,059) | (30,844) | (2,908) |
| 지배회사지분순이익 | (3,059) | (30,844) | (2,908) |
| 비지배지분순이익 | 0 | 0 | 0 |
| 주당순이익(원) | (81) | (828) | (78) |
| 연결에 포함된 회사 수 | 2 | 2 | 2 |
| 나. 요약재무정보(별도) | ||
| (기준일 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 03. 31) | (단위 : 백만원) | |
| 구 분 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 2024년 1분기말 | 2023년말 | 2022년말 | |
| [유동자산] | 188,247 | 164,817 | 173,832 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 44,818 | 29,749 | 3,272 |
| ㆍ단기금융상품 | 9,291 | 7,800 | 25,554 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 70,200 | 64,924 | 63,976 |
| ㆍ재고자산 | 57,371 | 57,668 | 78,725 |
| ㆍ기타유동자산 | 6,567 | 4,677 | 2,305 |
| [비유동자산] | 462,140 | 460,832 | 470,251 |
| ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 | 6,409 | 6,409 | 5,609 |
| ㆍ유형자산 | 392,299 | 391,224 | 405,786 |
| ㆍ사용권자산 | 22,329 | 23,323 | 23,391 |
| ㆍ무형자산 | 6,286 | 6,200 | 6,700 |
| ㆍ투자부동산 | 24,080 | 24,080 | 23,769 |
| ㆍ기타비유동자산 | 10,737 | 9,596 | 4,996 |
| 자산총계 | 650,387 | 625,649 | 644,083 |
| [유동부채] | 288,374 | 278,750 | 220,469 |
| [비유동부채] | 168,204 | 149,228 | 195,460 |
| 부채총계 | 456,578 | 427,978 | 415,929 |
| [자본금] | 37,607 | 37,607 | 37,607 |
| [기타불입자본] | 96,130 | 96,130 | 96,130 |
| [이익잉여금] | 5,315 | 9,177 | 39,348 |
| [기타자본구성요소] | 54,757 | 54,757 | 55,069 |
| 자본총계 | 193,809 | 197,671 | 228,154 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2024.01.01~2024.03.31 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 132,588 | 515,221 | 605,922 |
| 영업이익 | (625) | (20,501) | 2,168 |
| 법인세비용차감전순이익 | (3,808) | (32,244) | (4,679) |
| 당기순이익 | (3,684) | (31,583) | (5,687) |
| 주당순이익(원) | (98) | (848) | (153) |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 60 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 59 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 60 기 1분기말 | 제 59 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 192,815,974,716 | 168,718,823,493 |
현금및현금성자산 | 47,168,718,994 | 31,804,113,808 |
단기금융상품 | 10,991,181,291 | 9,499,757,552 |
매출채권 및 기타유동채권 | 70,375,792,647 | 64,650,811,682 |
재고자산 | 57,736,889,253 | 58,234,207,163 |
반품재고회수권 | 63,784,431 | 69,367,851 |
당기법인세자산 | 0 | 11,278,330 |
기타유동금융자산 | 3,151,530,749 | 2,243,160,641 |
기타유동자산 | 3,328,077,351 | 2,206,126,466 |
비유동자산 | 473,903,833,026 | 472,803,428,509 |
장기금융상품 | 244,585,468 | 124,396,225 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,689,110,558 | 1,643,781,871 |
기타비유동금융자산 | 4,393,035,478 | 2,460,746,119 |
관계기업투자 | 10,118,425,541 | 10,107,548,297 |
유형자산 | 399,859,396,039 | 398,966,887,713 |
사용권자산 | 22,428,493,731 | 23,370,429,380 |
투자부동산 | 24,079,548,200 | 24,079,548,200 |
무형자산 | 6,326,873,424 | 6,244,590,097 |
순확정급여자산 | 4,285,180,666 | 5,386,234,607 |
기타비유동자산 | 479,183,921 | 419,266,000 |
자산총계 | 666,719,807,742 | 641,522,252,002 |
부채 | ||
유동부채 | 288,556,832,724 | 279,014,027,125 |
매입채무 및 기타유동채무 | 84,061,191,149 | 84,397,930,396 |
차입금및사채 | 199,211,417,498 | 189,332,954,940 |
리스부채 | 3,300,866,920 | 3,467,300,901 |
기타유동부채 | 1,917,150,343 | 1,815,840,888 |
당기법인세부채 | 66,206,814 | 0 |
비유동부채 | 169,798,041,178 | 150,905,802,138 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 3,175,678,035 | 3,157,666,717 |
장기차입금및사채 | 133,478,454,038 | 113,539,829,594 |
장기리스부채 | 13,264,750,522 | 13,954,473,867 |
이연법인세부채 | 13,265,853,987 | 13,437,244,997 |
기타비유동부채 | 6,613,304,596 | 6,816,586,963 |
부채총계 | 458,354,873,902 | 429,919,829,263 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 208,364,933,840 | 211,602,422,739 |
자본금 | 37,606,853,000 | 37,606,853,000 |
보통주자본금 | 37,240,693,000 | 37,240,693,000 |
우선주자본금 | 366,160,000 | 366,160,000 |
기타불입자본 | 95,963,077,256 | 95,963,077,256 |
기타자본구성요소 | 55,053,278,838 | 55,053,278,838 |
이익잉여금 | 19,741,724,746 | 22,979,213,645 |
자본총계 | 208,364,933,840 | 211,602,422,739 |
부채및자본총계 | 666,719,807,742 | 641,522,252,002 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 60 기 1분기 | 제 59 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출 | 132,778,835,431 | 132,778,835,431 | 130,606,785,719 | 130,606,785,719 |
매출원가 | 112,406,148,560 | 112,406,148,560 | 123,718,714,168 | 123,718,714,168 |
매출총이익 | 20,372,686,871 | 20,372,686,871 | 6,888,071,551 | 6,888,071,551 |
판매비 | 10,057,792,698 | 10,057,792,698 | 9,675,614,474 | 9,675,614,474 |
관리비 | 10,109,344,643 | 10,109,344,643 | 7,556,278,949 | 7,556,278,949 |
매출채권손상차손환입 | (2,723,282) | (2,723,282) | (15,307,330) | (15,307,330) |
영업이익(손실) | 208,272,812 | 208,272,812 | (10,328,514,542) | (10,328,514,542) |
금융수익 | 2,490,253,823 | 2,490,253,823 | 1,662,517,143 | 1,662,517,143 |
금융원가 | 6,203,758,856 | 6,203,758,856 | 4,573,775,406 | 4,573,775,406 |
기타영업외수익 | 754,050,788 | 754,050,788 | 1,203,700,198 | 1,203,700,198 |
기타영업외비용 | 442,829,295 | 442,829,295 | 887,536,630 | 887,536,630 |
지분법이익 | 10,877,244 | 10,877,244 | 4,308,121 | 4,308,121 |
법인세차감전순손실 | (3,183,133,484) | (3,183,133,484) | (12,919,301,116) | (12,919,301,116) |
법인세수익 | (124,210,007) | (124,210,007) | (216,096,812) | (216,096,812) |
분기순손실 | (3,058,923,477) | (3,058,923,477) | (12,703,204,304) | (12,703,204,304) |
기타포괄손익 | (178,565,422) | (178,565,422) | (93,190,202) | (93,190,202) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (178,565,422) | (178,565,422) | (93,190,202) | (93,190,202) |
확정급여제도의 재측정요소 | (178,565,422) | (178,565,422) | (93,190,202) | (93,190,202) |
분기총포괄손익 | (3,237,488,899) | (3,237,488,899) | (12,796,394,506) | (12,796,394,506) |
분기순손익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주 | (3,058,923,477) | (3,058,923,477) | (12,703,204,304) | (12,703,204,304) |
비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
분기총포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주 | (3,237,488,899) | (3,237,488,899) | (12,796,394,506) | (12,796,394,506) |
비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주당손익 | ||||
기본주당순손익 (단위 : 원) | (81) | (81) | (338) | (338) |
희석주당순손익 (단위 : 원) | (81) | (81) | (338) | (338) |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
보통주 자본금 | 우선주 자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2023.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 52,412,686,501 | 55,365,005,621 | 241,347,622,378 | 0 | 241,347,622,378 |
분기순손실 | 0 | 0 | 0 | (12,703,204,304) | 0 | (12,703,204,304) | 0 | (12,703,204,304) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (93,190,202) | 0 | (93,190,202) | 0 | (93,190,202) |
2023.03.31 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 39,616,291,995 | 55,365,005,621 | 228,551,227,872 | 0 | 228,551,227,872 |
2024.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 22,979,213,645 | 55,053,278,838 | 211,602,422,739 | 0 | 211,602,422,739 |
분기순손실 | 0 | 0 | 0 | (3,058,923,477) | 0 | (3,058,923,477) | 0 | (3,058,923,477) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (178,565,422) | 0 | (178,565,422) | 0 | (178,565,422) |
2024.03.31 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 19,741,724,746 | 55,053,278,838 | 208,364,933,840 | 0 | 208,364,933,840 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 60 기 1분기 | 제 59 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (3,025,913,272) | 29,436,613,969 |
분기순손실 | (3,058,923,477) | (12,703,204,304) |
분기순손실조정을 위한 가감 | 12,552,689,869 | 12,693,910,948 |
법인세수익 | (124,210,007) | (216,096,812) |
감가상각비 | 7,565,197,744 | 8,357,590,703 |
매출채권손상차손환입 | (2,723,282) | (15,307,330) |
퇴직급여 | 1,080,041,241 | 1,175,900,224 |
무형자산상각비 | 535,069,843 | 460,984,519 |
파생상품거래손실 | 0 | 4,005,439 |
이자비용 | 4,323,637,482 | 3,249,704,561 |
외화환산손실 | 1,643,310,269 | 1,324,341,193 |
지분법이익 | (10,877,244) | (4,308,121) |
유형자산처분이익 | 0 | (203,282,367) |
외화환산이익 | (341,294,845) | (249,882,886) |
이자수익 | (370,151,329) | (260,782,744) |
파생상품평가이익 | (1,710,117,995) | (923,555,431) |
파생상품거래이익 | (20,641,472) | 0 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (9,150,536) | 0 |
배당금수익 | (5,400,000) | (5,400,000) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (8,553,519,539) | 32,337,015,214 |
매출채권의 감소(증가) | (5,139,167,898) | 2,341,870,889 |
미수금의 감소(증가) | (191,459,829) | (1,635,501,444) |
선급금의 감소(증가) | (397,339,468) | (394,213,684) |
선급비용의 감소 (증가) | (724,611,417) | (132,164,035) |
재고자산의 감소(증가) | 497,317,910 | 10,300,932,515 |
반품재고회수권의 감소(증가) | 5,583,420 | 14,738,633 |
장기선급비용의 감소(증가) | (59,917,921) | 0 |
단기금융상품의 감소(증가) | (1,491,423,739) | 20,221,087,112 |
매입채무의 증가(감소) | 2,484,136,891 | (1,724,405,865) |
미지급금의 증가(감소) | (3,128,073,899) | (747,469,471) |
선수금의 증가(감소) | 133,728,349 | 189,765,694 |
미지급비용의 증가(감소) | (176,758,048) | 2,003,326,199 |
예수금의 증가(감소) | (30,653,741) | 26,850,653 |
예수보증금의 증가(감소) | 499,999 | 0 |
장기미지급비용의 증가(감소) | 34,797,792 | 27,590,973 |
퇴직금의 지급 | (660,437,471) | (530,543,404) |
퇴직연금운용자산의 감소 | 532,347,701 | 2,427,782,164 |
환불부채의 증가(감소) | (1,765,153) | (15,807,568) |
선수수익의 증가(감소) | (37,040,650) | (36,824,147) |
이연수익의 증가(감소) | (203,282,367) | 0 |
이자수취 | 294,987,780 | 242,604,332 |
이자지급 | (4,338,633,049) | (3,119,367,121) |
법인세의 환급(납부) | 77,485,144 | (14,345,100) |
투자활동현금흐름 | (9,127,555,721) | (3,493,305,915) |
보증금의 감소 | 50,000,000 | 6,216,900 |
장기대여금의 감소 | 69,016,000 | 38,674,000 |
파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입 | 65,100,000 | 0 |
보증금의 증가 | (176,135,538) | (9,096,330) |
장기대여금의 증가 | (150,500,000) | (20,000,000) |
기타비유동금융자산의 증가 | (1,175,000,000) | 0 |
장기금융상품의 증가 | (111,038,707) | (111,038,707) |
유형자산의 취득 | (7,025,639,815) | (3,250,590,334) |
무형자산의 취득 | (673,357,661) | (147,471,444) |
재무활동현금흐름 | 27,339,681,978 | 5,713,814,292 |
단기차입금의 차입 | 108,516,325,536 | 74,916,982,086 |
단기사채의 발행 | 0 | 9,990,000,000 |
사채의 발행 | 34,930,000,000 | 14,970,000,000 |
장기차입금의 차입 | 15,800,000,000 | 0 |
파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입 | 0 | 25,425,000 |
단기차입금의 상환 | (79,981,162,054) | (66,760,526,033) |
단기사채의 상환 | (10,000,000,000) | 0 |
유동성사채의 상환 | (30,000,000,000) | (15,000,000,000) |
유동성장기차입금의 상환 | (11,110,285,000) | (11,601,887,500) |
유동성리스부채의 상환 | (815,196,504) | (826,179,261) |
현금및현금성자산의 증가 | 15,186,212,985 | 31,657,122,346 |
기초현금및현금성자산 | 31,804,113,808 | 7,097,700,239 |
외화환산으로 인한 현금의 변동 | 178,392,201 | 60,989,527 |
기말현금및현금성자산 | 47,168,718,994 | 38,815,812,112 |
1. 일반사항
1.1 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 깨끗한나라 주식회사 (이하 "지배기업")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류를 제조ㆍ판매하고 있습니다.
지배기업은 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2024년 3월 31일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소유주식수(주) | 지 분 율(%) | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| 최정규 | 6,002,594 | 8 | 16.118 | 0.002 |
| 최현수 | 2,868,704 | - | 7.703 | - |
| 최윤수 | 2,867,326 | - | 7.700 | - |
| 최병민 | 1,288,045 | 76,891 | 3.459 | 20.999 |
| 구미정 | 1,848,860 | - | 4.965 | - |
| 희성전자주식회사 | 7,680,305 | - | 20.623 | - |
| 자기주식 | 1,446 | 4,159 | 0.004 | 1.136 |
| 기타주주 | 14,683,413 | 285,102 | 39.428 | 77.863 |
| 합 계 | 37,240,693 | 366,160 | 100.000 | 100.000 |
2024년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
1.2 종속기업의 개요
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 법인설립 및 영업소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)보노아 | 제조업 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
| (주)케이앤이 | 기계설비공사업 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과(내부거래 제거 등 조정 전)는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 및 당분기 | 전기말 및 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| (주)보노아 | (주)케이앤이 | (주)보노아 | (주)케이앤이 | |
| 유동자산 | 4,742,039 | 3,993,906 | 5,057,529 | 3,647,530 |
| 비유동자산 | 7,566,147 | 507,714 | 7,756,943 | 535,645 |
| 자산총계 | 12,308,186 | 4,501,620 | 12,814,472 | 4,183,175 |
| 유동부채 | 3,028,825 | 970,230 | 3,613,166 | 1,065,526 |
| 비유동부채 | 1,310,097 | - | 1,363,248 | - |
| 부채총계 | 4,338,922 | 970,230 | 4,976,414 | 1,065,526 |
| 자본총계 | 7,969,264 | 3,531,390 | 7,838,058 | 3,117,649 |
| 매출 | 4,118,721 | 2,515,720 | 2,468,677 | 2,260,407 |
| 영업이익 | 275,190 | 528,108 | 132,728 | 343,052 |
| 분기순이익 | 170,374 | 413,742 | 121,016 | 274,682 |
| 총포괄손익 | 170,374 | 413,742 | 121,016 | 274,682 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성 기준
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
2.2 중요한 회계정책
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 연결실체가 당분기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 기업회계기준서 제1001호의 개정사항은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 동 개정사항으로 인하여 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정
다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 다른 통화와의 교환이 가능한지를 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우 적용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
중간연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세수익을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문정보
연결실체는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진(경영위원회)에게 보고되는 사업 단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다. 경영위원회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.
연결실체의 보고부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품 및 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 PS사업 부문, HL사업 부문으로 구성되어 있습니다.
- PS사업 : 주로 포장재로 사용되는 아이보리류, 마니라류, 컵원지류 등의 생산, 판매 및 수출
- HL사업 : 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류 등의 제조 및 판매
당분기와 전분기의 보고부문의 부문별 정보는 매출액, 감가상각비 및 무형자산상각비, 영업이익의 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 보고부문별 자산과 부채는 경영위원회에 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 않았습니다.
(1) 부문별 정보
당분기 및 전분기 연결실체의 보고부문별 매출액, 감가상각비 및 영업이익(손실)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | PS사업 | HL사업 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | 66,404,860 | 65,327,223 | 1,046,752 | 132,778,835 |
| 2. 감가상각비 | (4,226,425) | (3,873,843) | - | (8,100,268) |
| 3. 영업이익(손실) | (2,250,551) | 2,343,991 | 114,833 | 208,273 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | PS사업 | HL사업 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | 62,900,685 | 64,980,128 | 2,725,973 | 130,606,786 |
| 2. 감가상각비 | (4,984,236) | (3,834,339) | - | (8,818,575) |
| 3. 영업이익(손실) | (9,511,879) | (1,162,757) | 346,122 | (10,328,514) |
(2) 지역별 정보
당분기 및 전분기 중 지역별 매출실적은 다음과 같으며, 주요 생산설비는 모두 국내에 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 지 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 94,339,633 | 85,014,002 |
| 미주 | 6,611,791 | 6,351,531 |
| 유럽 및 아프리카 | 1,953,128 | 1,939,446 |
| 아시아 및 오세아니아 | 25,217,443 | 32,519,864 |
| 중국 | 4,656,840 | 4,781,943 |
| 합 계 | 132,778,835 | 130,606,786 |
(3) 당분기 중 연결실체 매출액 중 10% 이상을 차지하는 단일 고객으로부터의 수익은 HL사업 부문의 A고객에게서 발생한 수익 15,428백만원(전분기 : 13,268백만원)입니다.
5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | 구 분 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 금전채권신탁(채권유동화) | 9,291,181 | 7,799,758 | 제1종 수익권 담보제공 (주석 17 참조) |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 16,500 | 16,500 | 보증금설정 |
| 기타유동금융자산 | 후순위 채권 | 450,000 | 450,000 | 질권설정 |
| 기타비유동금융자산 | 후순위 채권 | 800,000 | - | 사용제한 |
| 기타비유동금융자산 | 후순위 채권 | 1,395,000 | 1,020,000 | 질권설정 |
6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 68,680,324 | - | 63,393,085 | - |
| 차감: 손실충당금 | (2,043,939) | - | (2,046,662) | - |
| 소 계 | 66,636,385 | - | 61,346,423 | - |
| 미수금 | 3,373,038 | - | 3,175,938 | - |
| 미수수익 | 162,860 | 45,805 | 110,080 | 23,421 |
| 대여금 | - | 443,742 | - | 362,258 |
| 보증금 | 203,510 | 1,199,564 | 18,371 | 1,258,103 |
| 소 계 | 3,739,408 | 1,689,111 | 3,304,389 | 1,643,782 |
| 합 계 | 70,375,793 | 1,689,111 | 64,650,812 | 1,643,782 |
(2) 신용위험 및 손실충당금
매출채권에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.
연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실
충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 고객의 과거 채무불이행 경험 및 고객의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 고객특유의요소와 고객가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 연결실체는 과거 경험상 180일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 담보액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.
연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
180일 초과 채권 중 회수가능성을 고려하여 2,022백만원(전기말: 2,022백만원)에 대하여 전액 대손충당금 설정하였습니다.
7. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | - | - | 2,701,531 | 826,035 | 1,793,161 | 68,746 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3) | ||||||
| 청주방송 | 274,400주 | 4.90% | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 |
| (주)이마트에브리데이(주1) | 864주 | 0.00% | - | - | - | - |
| (주)동양레져(주1) | 3,600주 | 0.11% | - | - | - | - |
| (주)예원(주1) | 893주 | 0.84% | - | - | - | - |
| 소 계 | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | ||||||
| 후순위 채권(주2) | - | - | 450,000 | 2,195,000 | 450,000 | 1,020,000 |
| 합 계 | 3,151,531 | 4,393,035 | 2,243,161 | 2,460,746 | ||
(주1) 전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.
(주2) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).
(주3) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.
8. 장단기금융상품
당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | ||
| 정기예금 | 1,700,000 | 1,700,000 |
| 금전채권신탁(채권유동화)(주1) | 9,291,181 | 7,799,758 |
| 합 계 | 10,991,181 | 9,499,758 |
| 장기금융상품 | ||
| 당좌개설보증금(주1) | 16,500 | 16,500 |
| 저축보험 | 228,085 | 107,896 |
| 합 계 | 244,585 | 124,396 |
(주1) 해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참조).
9. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 5,585,405 | (520,667) | 5,064,738 | 4,629,095 | (480,951) | 4,148,144 |
| 제 품 | 35,273,032 | (2,327,160) | 32,945,872 | 35,396,507 | (2,165,047) | 33,231,460 |
| 원재료 | 12,437,763 | (431,228) | 12,006,535 | 16,002,359 | (86,634) | 15,915,725 |
| 부재료 | 1,434,879 | (8,653) | 1,426,226 | 1,445,509 | (7,343) | 1,438,166 |
| 저장품 | 2,508,888 | - | 2,508,888 | 2,298,380 | - | 2,298,380 |
| 미착품 | 3,784,630 | - | 3,784,630 | 1,202,332 | - | 1,202,332 |
| 합 계 | 61,024,597 | (3,287,708) | 57,736,889 | 60,974,182 | (2,739,975) | 58,234,207 |
당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 548백만원 (전분기: 전입액 624백만원)이 가감되었습니다.
10. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 1,387,955 | 990,616 |
| 선급비용 | 1,940,122 | 1,215,510 |
| 합 계 | 3,328,077 | 2,206,126 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급금 | 399,266 | 399,266 |
| 장기선급비용 | 1,042,939 | 983,021 |
| 차감 : 손실충당금 | (983,021) | (983,021) |
| 서화 | 20,000 | 20,000 |
| 합 계 | 479,184 | 419,266 |
11. 관계기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인설립 및 영업소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| (주)서일물산 | 무역업, 부동산 외 | 대한민국 | 48% | 985,763 | 10,118,426 | 48% | 985,763 | 10,107,548 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자는 없습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | (주)서일물산 | |
|---|---|---|
| 당분기말 및 당분기 | 전기말 및 전분기 | |
| 유동자산 | 838,633 | 798,141 |
| 비유동자산 | 25,786,559 | 25,788,111 |
| 자산총계 | 26,625,192 | 26,586,252 |
| 유동부채 | 1,811,525 | 1,796,870 |
| 비유동부채 | 5,004,652 | 5,003,028 |
| 부채총계 | 6,816,177 | 6,799,898 |
| 자본총계 | 19,809,015 | 19,786,354 |
| 매출 | 278,685 | 264,613 |
| 영업이익 | 18,591 | 6,017 |
| 분기순이익 | 22,661 | 8,975 |
| 총포괄손익 | 22,661 | 8,975 |
(4) 당분기 및 전분기의 지분법적용 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 10,107,548 | 9,997,500 |
| 지분법이익 | 10,878 | 4,308 |
| 분기말금액 | 10,118,426 | 10,001,808 |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금(주1) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 125,019,478 | - | - | - | 125,019,478 |
| 건물 | 138,269,003 | (60,921,220) | (97,025) | - | 77,250,758 |
| 구축물 | 24,970,387 | (10,574,133) | (238,879) | - | 14,157,375 |
| 기계장치 | 497,232,388 | (318,100,387) | (7,475,963) | (1,810,590) | 169,845,448 |
| 차량운반구 | 293,489 | (156,054) | - | - | 137,435 |
| 공구와기구 | 1,632,929 | (911,209) | - | - | 721,720 |
| 집기비품 | 7,103,539 | (5,276,412) | - | - | 1,827,127 |
| 건설중인자산 | 10,883,759 | - | - | - | 10,883,759 |
| 수입미착기계 | 16,296 | - | - | - | 16,296 |
| 합 계 | 805,421,268 | (395,939,415) | (7,811,867) | (1,810,590) | 399,859,396 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금(주1) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 124,945,737 | - | - | - | 124,945,737 |
| 건물 | 138,263,603 | (59,517,043) | (97,025) | - | 78,649,535 |
| 구축물 | 24,970,387 | (10,222,051) | (238,879) | - | 14,509,457 |
| 기계장치 | 494,528,467 | (313,529,112) | (7,475,963) | (1,853,863) | 171,669,529 |
| 차량운반구 | 293,489 | (144,750) | - | - | 148,739 |
| 공구와기구 | 1,632,929 | (849,008) | - | - | 783,921 |
| 집기비품 | 6,963,994 | (5,073,536) | - | - | 1,890,458 |
| 건설중인자산 | 6,204,794 | - | - | - | 6,204,794 |
| 수입미착기계 | 164,718 | - | - | - | 164,718 |
| 합 계 | 797,968,118 | (389,335,500) | (7,811,867) | (1,853,863) | 398,966,888 |
(주1) 전기 중 '탄소중립선도플랜트 구축지원'에 대한 명목으로 정부보조금을 수취 하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 124,945,737 | 63,331 | - | 10,410 | 125,019,478 |
| 건물 | 78,649,535 | 5,400 | (1,404,177) | - | 77,250,758 |
| 구축물 | 14,509,457 | - | (352,082) | - | 14,157,375 |
| 기계장치 | 171,669,529 | 482,100 | (4,528,002) | 2,221,821 | 169,845,448 |
| 차량운반구 | 148,739 | - | (11,304) | - | 137,435 |
| 공구와기구 | 783,921 | - | (62,201) | - | 721,720 |
| 집기비품 | 1,890,458 | 139,545 | (202,876) | - | 1,827,127 |
| 건설중인자산 | 6,204,794 | 6,652,632 | - | (1,973,667) | 10,883,759 |
| 수입미착기계 | 164,718 | - | - | (148,422) | 16,296 |
| 합 계 | 398,966,888 | 7,343,008 | (6,560,642) | 110,142 | 399,859,396 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 124,485,129 | 1,287,788 | - | - | 125,772,917 |
| 건물 | 79,684,294 | 621,600 | (1,383,646) | 3,353,450 | 82,275,698 |
| 구축물 | 15,060,751 | - | (326,338) | - | 14,734,413 |
| 기계장치 | 176,794,668 | 370,483 | (5,357,604) | 86,300 | 171,893,847 |
| 차량운반구 | 186,432 | - | (10,979) | - | 175,453 |
| 공구와기구 | 485,087 | 194,629 | (53,832) | 220,281 | 846,165 |
| 집기비품 | 1,698,324 | 12,211 | (164,631) | - | 1,545,904 |
| 건설중인자산 | 13,324,807 | 935,816 | - | (3,606,336) | 10,654,287 |
| 수입미착기계 | 1,774,965 | 87,975 | - | 12,332 | 1,875,272 |
| 합 계 | 413,494,457 | 3,510,502 | (7,297,030) | 66,027 | 409,773,956 |
(3) 당분기 중 연결실체는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중110백만원(전분기: 66백만원)을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화 차입 이자율은 5.28%(전분기: 5.20%)입니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 125,019,478 | 125,019,478 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 125,772,917 | 125,772,917 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 54,948,962 | 54,875,220 |
(6) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석 22에 기재되어 있습니다. 토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.
(7) 담보로 제공된 자산
당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니 다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 구 분 | 장부금액 | 관련 차입금 | 담보권자 | 화폐단위 | 담보설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계 등 | 235,789,008 | 27,646,340 | 한국산업은행 | KRW | 41,900,000 | 근저당권 |
| 15,000,000 | 농협은행(주) | KRW | 25,200,000 | |||
| - | (주)신한은행 | KRW | 6,000,000 | |||
| 19,865,300 | (주)하나은행 | USD | 20,400,000 |
13. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 22,335,466 | 22,335,466 |
| 건물 | 1,744,082 | 1,744,082 |
| 합 계 | 24,079,548 | 24,079,548 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 22,335,466 | 22,335,466 |
| 건물 | - | - | 1,744,082 | 1,744,082 |
| 합 계 | - | - | 24,079,548 | 24,079,548 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 22,335,466 | 22,335,466 |
| 건물 | - | - | 1,744,082 | 1,744,082 |
| 합 계 | - | - | 24,079,548 | 24,079,548 |
(4) 담보로 제공된 자산
당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 관련 채무 | 채무 금액 | 담보권자 | 담보설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,643,888 | 보증금 | 460,567 | (주)국민은행 | 2,860,000 | 근저당권 |
| 건물 | 855,761 | |||||
| 토지 | 10,482,313 | 차입금 | 25,999,890 | 한국산업은행 | 32,400,000 | |
| 15,000,000 | 농협은행(주) | 25,200,000 |
(5) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각56백만원 및 84백만원입니다.
14. 리스
(1) 리스이용자
1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 9,160,946 | 21,563,138 | 5,085,808 | 4,276,440 | 13,677 | 40,100,009 |
| 감가상각누계액 | (4,128,340) | (8,876,221) | (2,129,105) | (2,444,640) | (12,917) | (17,591,223) |
| 손상차손누계액 | - | (80,292) | - | - | - | (80,292) |
| 장부금액 | 5,032,606 | 12,606,625 | 2,956,703 | 1,831,800 | 760 | 22,428,494 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 9,160,946 | 21,563,138 | 5,085,808 | 4,213,820 | 13,677 | 40,037,389 |
| 감가상각누계액 | (3,905,094) | (8,526,687) | (2,044,628) | (2,098,481) | (11,778) | (16,586,668) |
| 손상차손누계액 | - | (80,292) | - | - | - | (80,292) |
| 장부금액 | 5,255,852 | 12,956,159 | 3,041,180 | 2,115,339 | 1,899 | 23,370,429 |
2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 5,255,852 | 12,956,159 | 3,041,180 | 2,115,339 | 1,899 | 23,370,429 |
| 감가상각비 | (223,246) | (349,534) | (84,477) | (346,159) | (1,139) | (1,004,555) |
| 사용권자산의 증가 | - | - | - | 62,620 | - | 62,620 |
| 장부금액 | 5,032,606 | 12,606,625 | 2,956,703 | 1,831,800 | 760 | 22,428,494 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,486,737 | 14,298,675 | 3,379,089 | 3,278,545 | 6,459 | 23,449,505 |
| 감가상각비 | (282,422) | (358,330) | (84,477) | (334,192) | (1,140) | (1,060,561) |
| 사용권자산의 증가 | 9,503 | - | - | 75,430 | - | 84,933 |
| 사용권자산의 감소 | - | - | - | (85,683) | - | (85,683) |
| 장부금액 | 2,213,818 | 13,940,345 | 3,294,612 | 2,934,100 | 5,319 | 22,388,194 |
3) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 1,004,555 | 1,060,561 |
| 단기리스료 | 538,850 | 233,445 |
| 소액리스료 | 83,916 | 87,382 |
| 리스부채 이자비용 | 156,139 | 203,720 |
4) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 연결현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스의 총현금유출 | 1,594,102 | 1,147,006 |
(2) 리스제공자
연결실체는 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.
15. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 1,003,494 | (881,799) | 121,695 | 988,667 | (872,434) | 116,233 |
| 회원권 | 440,993 | - | 440,993 | 440,993 | - | 440,993 |
| 소프트웨어 | 12,238,165 | (6,568,291) | 5,669,874 | 11,530,609 | (6,053,669) | 5,476,940 |
| 전기공급시설이용권 | 443,311 | (428,228) | 15,083 | 443,311 | (417,145) | 26,166 |
| 건설중인자산 | 79,228 | - | 79,228 | 184,258 | - | 184,258 |
| 합 계 | 14,205,191 | (7,878,318) | 6,326,873 | 13,587,838 | (7,343,248) | 6,244,590 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 116,233 | 2,347 | (9,365) | 12,480 | 121,695 |
| 회원권 | 440,993 | - | - | - | 440,993 |
| 소프트웨어 | 5,476,940 | 568,108 | (514,622) | 139,448 | 5,669,874 |
| 전기공급시설이용권 | 26,166 | - | (11,083) | - | 15,083 |
| 건설중인자산 | 184,258 | 46,898 | - | (151,928) | 79,228 |
| 합 계 | 6,244,590 | 617,353 | (535,070) | - | 6,326,873 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 88,318 | 2,347 | (8,473) | 7,278 | 89,470 |
| 회원권 | 440,993 | - | - | - | 440,993 |
| 소프트웨어 | 5,829,341 | 135,160 | (442,929) | 266,500 | 5,788,072 |
| 전기공급시설이용권 | 57,497 | - | (9,583) | - | 47,914 |
| 건설중인자산 | 327,584 | 9,965 | - | (273,778) | 63,771 |
| 합 계 | 6,743,733 | 147,472 | (460,985) | - | 6,430,220 |
16. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 49,094,158 | - | 46,512,905 | - |
| 미지급금 | 27,659,176 | 732,440 | 30,416,105 | 842,199 |
| 미지급비용 | 6,396,244 | 1,118,420 | 6,427,794 | 1,083,622 |
| 미지급배당금 | 409 | - | 409 | - |
| 선수수익 | 148,378 | 1,180,367 | 148,595 | 1,217,191 |
| 예수보증금 | 762,826 | 144,451 | 892,122 | 14,655 |
| 합 계 | 84,061,191 | 3,175,678 | 84,397,930 | 3,157,667 |
17. 차입금 및 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 88,456,257 | - | 59,831,162 | - |
| 단기사채 | - | - | 9,997,760 | - |
| 장기차입금 | 60,771,850 | 32,539,790 | 59,508,845 | 28,266,430 |
| 사채 | 49,983,310 | 100,938,664 | 59,995,188 | 85,273,400 |
| 합 계 | 199,211,417 | 133,478,454 | 189,332,955 | 113,539,830 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반운영자금 | 농협은행(주) | MOR 6개월 + 2.03% | 8,750,000 | 9,000,000 |
| MOR 6개월 + 2.44% | 9,000,000 | 9,250,000 | ||
| Usance | (주)우리은행 외 3곳 | 2.93%~6.39% | 8,206,257 | 5,381,162 |
| 전자단기사채 | 하이투자증권 외 1곳 | 6.80%~7.10% | 62,500,000 | 20,000,000 |
| 무역금융대출 | (주)하나은행 | - | - | 1,700,000 |
| (주)신한은행 | - | - | 4,500,000 | |
| - | - | 5,000,000 | ||
| SH수협은행 | - | - | 5,000,000 | |
| 합 계 | 88,456,257 | 59,831,162 | ||
(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율 | 만기 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국산업은행(주1) | 시설자금대출 | 2.90%~5.07% | 2026-09-30 | 10,999,890 | 12,000,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 농협은행(주)(주1) | 운영자금대출 | 6M MOR+1.73% | 2026-11-29 | 15,000,000 | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| 한국산업은행(주1) | 운영자금대출 | 6M 산금채+1.43% | 2024-11-08 | 15,000,000 | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| (주)하나은행(주1) | 운영자금대출 | 2.45% | 2024-08-03 | 19,865,300 | 19,502,175 | 1년거치 2년 매 분기 분할상환후 잔액 만기 일시상환 |
| 우리종합금융 주식회사 | 운영자금대출 | - | - | - | 7,000,000 | 매 반기 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| 클린월드제일차(유)(주2) | 채권유동화 | 4.82% | 2025-06-30 | 15,000,000 | 17,500,000 | 1년 거치 후 2년 매 분기 분할상환 |
| 스펠바인드제십칠차(주) (주3) | 채권유동화 | 7.50% | 2026-02-07 | 15,800,000 | - | 2년 매 분기 분할상환 |
| 한국산업은행(주1) | 시설자금대출 | 1M 산금채+0.38% | 2027-04-13 | 1,646,450 | 1,773,100 | 2년거치 5년 분할상환 |
| 합 계 | 93,311,640 | 87,775,275 | ||||
| 차감 : 유동성대체 | (60,771,850) | (59,508,845) | ||||
| 차감계 | 32,539,790 | 28,266,430 | ||||
(주1) 당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 원화 및 외화장기차입금과 관련하여 장부금액 246,271백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).
(주2) 전기 이전에 연결실체는 클린월드제일차(유)(이하 "대주")와 매출채권 유동화 관련 대출약정계약을 체결하였습니다. 동 대출약정에 따라 연결실체는 매출대금 집금계좌에 대한 예금반환채권을 신탁원본으로 한 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 금전채권신탁계약에 따른 제1종 수익권증서(권면액 : 금 이백억원)을 대주에게 담보로 제공하였습니다.
(주3) 당분기 중 연결실체는 스펠바인드제십칠차(주)(이하 "대주")와 매출채권 유동화관련 대출약정계약을 체결하였습니다. 동 대출약정에 따라 연결실체는 매출대금 집금계좌에 대한 예금반환채권을 신탁원본으로 한 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 금전채권신탁계약에 따른 제1종 수익권증서(권면액 : 금 백오십팔억원)을 대주에게 담보로 제공하였습니다.
(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 상환연도 | 금액 |
|---|---|
| 2024년 | 55,170,210 |
| 2025년 | 17,406,560 |
| 2026년 | 20,481,570 |
| 2027년 이후 | 253,300 |
| 합 계 | 93,311,640 |
(5) 당분기말 현재 발행된 회사채와 관련한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제114-1회 | 제116회 | 제114-2회 | 제117회 | 제118회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 |
| 발행가액 | 100억원 | 1,200만 달러 | 200억원 | 150억원 | 100억원 |
| 사채발행일 | 2021년 10월 22일 | 2022년 6월 24일 | 2022년 7월 22일 | 2022년 8월 25일 | 2023년 1월 12일 |
| 만기일 | 2024년 10월 22일 | 2025년 6월 24일 | 2024년 10월 22일 | 2025년 8월 25일 | 2025년 1월 12일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 구 분 | 내 용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제119회 | 제121회 | 제122회 | 제123회 | 제124회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 |
| 발행가액 | 50억원 | 350억원 | 50억원 | 250억원 | 100억원 |
| 사채발행일 | 2023년 1월 13일 | 2023년 9월 25일 | 2023년 9월 25일 | 2024년 3월 28일 | 2024년 3월 25일 |
| 만기일 | 2025년 1월 13일 | 2025년 9월 25일 | 2025년 3월 25일 | 2027년 3월 28일 | 2026년 3월 25일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
상기 사채와 관련한 사채할인발행차금 240백만원은 사채차감항목으로 인식되어 있습니다.
18. 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입용도 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | 16,565,617 | 17,421,775 |
| 차감 : 유동성대체 | (3,300,866) | (3,467,301) |
| 차감계 | 13,264,751 | 13,954,474 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 3,879,075 | 3,878,651 |
| 1년 초과 2년 이내 | 2,780,380 | 3,082,593 |
| 2년 초과 3년 이내 | 2,497,826 | 2,500,677 |
| 3년 초과 4년 이내 | 2,430,203 | 2,426,373 |
| 4년 초과 5년 이내 | 2,459,362 | 2,452,020 |
| 5년 초과 | 5,790,426 | 6,407,102 |
| 합 계 | 19,837,272 | 20,747,416 |
19. 순확정급여부채(자산)
19.1 확정급여제도
(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 52,744,105 | 51,771,156 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (56,826,257) | (56,954,362) |
| 국민연금전환금 | (203,029) | (203,029) |
| 순확정급여부채(자산) | (4,285,181) | (5,386,235) |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 977,678 | 1,002,285 |
| 부채에 대한 이자비용 | 655,708 | 698,665 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (629,989) | (580,501) |
| 합 계 | 1,003,397 | 1,120,449 |
19.2 확정기여제도
당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 77백만원입니다(전분기: 55백만원).
20. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선수금 | 800,667 | - | 666,939 | - |
| 예수금 | 97,569 | - | 128,223 | - |
| 환불부채 | 205,785 | - | 207,550 | - |
| 이연수익(주1) | 813,129 | 6,613,305 | 813,129 | 6,816,587 |
| 합 계 | 1,917,150 | 6,613,305 | 1,815,841 | 6,816,587 |
(주1) 해당 이연수익은 판매후리스와 관련되어 있습니다.
21. 환불부채 및 반환재고회수권
당분기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 반환재고회수권 | 126,294 | 125,881 |
| 차감 : 평가충당금 | (62,510) | (56,514) |
| 합 계 | 63,784 | 69,367 |
| 환불부채 | 205,785 | 207,550 |
반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 연결실체가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.
환불부채는 고객이 반품 및 클레임을 청구할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.
22. 자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 | ||
| 1주의 금액 (단위: 원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 발행주식의 수 | 37,240,693주 | 366,160주 | 37,240,693주 | 366,160주 |
| 자본금(단위: 천원) | 37,240,693 | 366,160 | 37,240,693 | 366,160 |
우선주 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급 시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 2,060,249 | 2,060,249 |
| 감자차익 | 91,250,069 | 91,250,069 |
| 자기주식 | (61,290) | (61,290) |
| 전환권대가 | 2,880,742 | 2,880,742 |
| 기타자본잉여금 | (166,693) | (166,693) |
| 합 계 | 95,963,077 | 95,963,077 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 55,053,279 | 55,053,279 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(이익준비금)(주1) | 514,375 | 514,375 |
| 미처분이익잉여금 | 19,227,350 | 22,464,839 |
| 합 계 | 19,741,725 | 22,979,214 |
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능합니다.
23. 매출 및 매출원가
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 금융수익을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 132,723,122 | 130,522,782 |
| 부동산임대수익 | 55,713 | 84,004 |
| 합 계 | 132,778,835 | 130,606,786 |
(2) 당분기 및 전분기 중 재화 또는 용역의 유형 및 이전시기에 따른 연결실체의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||
| (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: | ||
| 제품매출액 | 110,413,651 | 108,590,032 |
| 상품매출액 | 18,645,423 | 19,290,781 |
| 기타매출액 | 3,664,048 | 2,641,969 |
| 소 계 | 132,723,122 | 130,522,782 |
| (2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분: | ||
| 한 시점에 이전 | 130,141,623 | 128,142,931 |
| 기간에 걸쳐 이전 | 2,581,499 | 2,379,851 |
| 소 계 | 132,723,122 | 130,522,782 |
| 기타 원천으로부터 수익: | ||
| 부동산임대수익 | 55,713 | 84,004 |
| 합 계 | 132,778,835 | 130,606,786 |
(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | 97,728,092 | 106,874,433 |
| 상품매출원가 | 11,058,455 | 14,464,431 |
| 기타매출원가 | 3,619,602 | 2,379,850 |
| 합 계 | 112,406,149 | 123,718,714 |
24. 판매비와 관리비
(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 광고선전비 | 673,089 | 240,566 |
| 운반비 | 7,553,102 | 7,272,414 |
| 판매촉진비 | 1,733,823 | 1,816,954 |
| 마케팅비 | 97,779 | 345,680 |
| 합 계 | 10,057,793 | 9,675,614 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 3,545,533 | 3,565,875 |
| 퇴직급여 | 347,259 | 380,980 |
| 복리후생비 | 642,272 | 586,339 |
| 교육훈련비 | 75,539 | 32,281 |
| 여비교통비 | 119,652 | 163,981 |
| 통신비 | 40,016 | 40,590 |
| 세금과공과 | 279,312 | 332,971 |
| 임차료 | 508,687 | 234,098 |
| 사무비 | 6,542 | 13,392 |
| 차량유지비 | 82,585 | 85,917 |
| 접대비 | 108,362 | 93,497 |
| 견본비 | 32,424 | 21,350 |
| 감가상각비 | 446,918 | 462,143 |
| 무형자산상각비 | 222,021 | 220,740 |
| 보험료 | 370,646 | 344,776 |
| 개발비 | 68,951 | 61,392 |
| 지급수수료 | 3,153,497 | 909,348 |
| 소모품비 | 59,129 | 6,609 |
| 합 계 | 10,109,345 | 7,556,279 |
25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 외환차익 | 512,202 | 690,752 |
| 외화환산이익 | 151,044 | 170,702 |
| 유형자산처분이익 | - | 203,282 |
| 잡이익 | 90,805 | 138,964 |
| 소 계 | 754,051 | 1,203,700 |
| 기타영업외비용 | ||
| 외환차손 | 178,550 | 503,479 |
| 외화환산손실 | 10,408 | 99,903 |
| 기부금 | 111,308 | 63,044 |
| 잡손실 | 142,563 | 221,111 |
| 소 계 | 442,829 | 887,537 |
| 순기타영업외손익 | 311,222 | 316,163 |
26. 금융수익 및 금융원가
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 370,151 | 260,783 |
| 배당금수익 | 5,400 | 5,400 |
| 외환차익 | 184,542 | 393,598 |
| 외화환산이익 | 190,251 | 79,181 |
| 파생상품평가이익 | 1,710,118 | 923,555 |
| 파생상품거래이익 | 20,641 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | 9,151 | - |
| 소 계 | 2,490,254 | 1,662,517 |
| 금융원가 | ||
| 이자비용 | 4,323,637 | 3,249,705 |
| 외환차손 | 247,219 | 95,627 |
| 외화환산손실 | 1,632,903 | 1,224,438 |
| 파생상품평가손실 | - | 4,005 |
| 소 계 | 6,203,759 | 4,573,775 |
| 순금융손익 | (3,713,505) | (2,911,258) |
27. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 경우 법인세비용차감전순손실이므로 평균유효세율을 계산하지 아니하였습니다.
28. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 497,318 | 10,300,933 |
| 원재료 구입액 등 | 55,580,261 | 58,560,293 |
| 종업원급여 | 12,485,488 | 12,044,037 |
| 퇴직급여 | 1,080,041 | 1,175,900 |
| 감가상각비 | 7,565,198 | 8,357,591 |
| 무형자산상각비 | 535,070 | 460,985 |
| 지급수수료 | 13,458,003 | 12,325,230 |
| 소모품비 | 3,204,974 | 4,850,663 |
| 세금과공과 | 1,208,973 | 1,196,856 |
| 전력비 | 11,477,676 | 9,618,216 |
| 연료비 | 5,648,460 | 5,426,712 |
| 운반비 | 7,553,102 | 7,272,414 |
| 광고선전비 | 673,089 | 240,566 |
| 판촉비 | 1,733,823 | 1,816,954 |
| 기타 | 9,869,087 | 7,287,950 |
| 합 계 | 132,570,563 | 140,935,300 |
29. 주당손익
(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
| 보통주 | 우선주 | |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (3,058,923,477) | (3,058,923,477) |
| 보통주에 귀속되는 분기순손실 | (3,029,474,099) | |
| 기본주당순손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1) | 37,239,247주 | |
| 기본 보통주 주당순손익 | (81) | |
| 우선주에 귀속되는 분기순손실 | (29,449,378) | |
| 가중평균유통우선주식수 | 362,001주 | |
| 기본 우선주 주당순손익 | (81) |
| (전분기) | (단위: 원) |
| 보통주 | 우선주 | |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (12,703,204,304) | (12,703,204,304) |
| 보통주에 귀속되는 분기순손실 | (12,580,905,899) | |
| 기본주당순손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1) | 37,239,247주 | |
| 기본 보통주 주당순손익 | (338) | |
| 우선주에 귀속되는 분기순손실 | (122,298,405) | |
| 가중평균유통우선주식수 | 362,001주 | |
| 기본 우선주 주당순손익 | (338) |
(주1) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당분기 및 전분기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기에는 발행주식수와 가중평균유통보통주식수가 동일합니다.
(2) 희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기에는 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
30. 금융상품
30.1. 금융상품의 범주별 분류
당분기말 및 전기말 현재 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
<금융자산>
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 47,168,719 | 47,168,719 |
| 장단기금융상품 | 228,085 | - | 11,007,682 | 11,235,767 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 72,064,903 | 72,064,903 |
| 기타금융자산 | 3,527,566 | 1,372,000 | 2,645,000 | 7,544,566 |
| 합 계 | 3,755,651 | 1,372,000 | 132,886,304 | 138,013,955 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 31,804,114 | 31,804,114 |
| 장단기금융상품 | 107,896 | - | 9,516,258 | 9,624,154 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 66,294,593 | 66,294,593 |
| 기타금융자산 | 1,861,907 | 1,372,000 | 1,470,000 | 4,703,907 |
| 합 계 | 1,969,803 | 1,372,000 | 109,084,965 | 112,426,768 |
<금융부채>
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무(주1) | - | 76,747,917 | 76,747,917 |
| 리스부채 | - | 16,565,617 | 16,565,617 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 332,689,872 | 332,689,872 |
| 합 계 | - | 426,003,406 | 426,003,406 |
(주1) 해당 금액은 종업원급여 관련 금액이 제외된 금액입니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무(주1) | - | 75,823,304 | 75,823,304 |
| 리스부채 | - | 17,421,775 | 17,421,775 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 302,872,785 | 302,872,785 |
| 합 계 | - | 396,117,864 | 396,117,864 |
(주1) 해당 금액은 종업원급여 관련 금액이 제외된 금액입니다.
30.2. 공정가치측정
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치(주1) | 장부금액 | 공정가치(주1) | |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 47,168,719 | - | 31,804,114 | - |
| 장단기금융상품 | 228,085 | 228,085 | 107,896 | 107,896 |
| 11,007,682 | - | 9,516,258 | - | |
| 매출채권 및 기타채권 | 72,064,903 | - | 66,294,593 | - |
| 기타금융자산 | 4,899,566 | 4,899,566 | 3,233,907 | 3,233,907 |
| 2,645,000 | - | 1,470,000 | - | |
| 합 계 | 138,013,955 | 112,426,768 | ||
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 76,747,917 | - | 75,823,304 | - |
| 리스부채 | 16,565,617 | - | 17,421,775 | - |
| 장단기차입금 및 사채 | 332,689,872 | - | 302,872,785 | - |
| 합 계 | 426,003,406 | 396,117,864 | ||
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| <금융자산> | ||||
| 파생상품자산 | - | 3,527,566 | - | 3,527,566 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 228,085 | - | 228,085 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,372,000 | 1,372,000 |
| 합 계 | - | 3,755,651 | 1,372,000 | 5,127,651 |
| 전기말: | ||||
| <금융자산> | ||||
| 파생상품자산 | - | 1,861,907 | - | 1,861,907 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 107,896 | - | 107,896 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,372,000 | 1,372,000 |
| 합 계 | - | 1,969,803 | 1,372,000 | 3,341,803 |
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 평가기법 | 투입변수 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 파생상품자산 | 통화스왑 | 3,527,566 | 1,861,907 | 2 | 시장접근법 | 통화스왑 이자율 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 채무상품 | 228,085 | 107,896 | 2 | 시장접근법 | 시장가치 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 지분상품 | 1,372,000 | 1,372,000 | 3 | 순자산가치 | 해당사항 없음 |
당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
31. 특수관계자거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대주주 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 희성전자(주) | 희성전자(주) |
| 관계기업 | (주)서일물산 | (주)서일물산 |
| 기타 특수관계자(주1) | 온 프로젝트, (주)희성피브이씨, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co., LTD.,Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta | 온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD.,Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta |
(주1) 희성폴리머(주), (주)희성화학은 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매출 등 | 매입 등 | 지급 수수료 | |
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | - | 27,483 | - | 289,458 |
| 희성전자(주) | 975 | 2,715 | - | - |
| (주)희성피브이씨 | 2,967 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | - | 6,339 | 1,011,674 | 118,815 |
| (주)희성화학 | - | 6,950 | - | - |
| 합 계 | 3,942 | 43,487 | 1,011,674 | 408,273 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | 228,117 |
| 희성전자(주) | 358 | 358 | - | - |
| 희성폴리머(주) | - | - | 1,438,498 | 57,220 |
| 합 계 | 358 | 358 | 1,438,498 | 285,337 |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 존재하지 않습니다. 또한, 연결실체는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 특수관계자(최병민) 등에게 발행하였으며 전기 이전에 전액 상환하였습니다. 특수관계자(최병민) 등은 신주인수권을 소유하고 있으며 당분기말 현재 행사가격은 19,900원입니다.
(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 존재하지 않습니다.
(6) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 693,730 | 742,422 |
| 퇴직급여 | 133,502 | 112,996 |
| 합 계 | 827,232 | 855,418 |
32. 연결현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성대체 | 612,282 | 774,423 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 11,526,640 | 10,973,721 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 2,071,002 | 3,660,031 |
| 미착기계의 본계정대체 | 148,422 | - |
| 사채의 유동성대체 | 19,979,157 | 29,976,644 |
| 사용권자산의 증감 | 62,620 | (750) |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 증감 | 317,368 | 259,911 |
| 무형자산 취득관련 미지급금의 증감 | (56,004) | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 59,831,162 | 28,535,164 | 89,931 | - | - | 88,456,257 |
| 단기사채 | 9,997,760 | (10,000,000) | - | - | 2,240 | - |
| 유동성사채 | 59,995,188 | (30,000,000) | - | 19,979,157 | 8,965 | 49,983,310 |
| 사채 | 85,273,400 | 34,930,000 | 684,927 | (19,979,157) | 29,494 | 100,938,664 |
| 유동성리스부채 | 3,467,301 | (815,197) | - | 612,282 | 36,481 | 3,300,867 |
| 리스부채 | 13,954,474 | - | - | (612,282) | (77,441) | 13,264,751 |
| 유동성장기차입금 | 59,508,845 | (11,110,285) | 846,650 | 11,526,640 | - | 60,771,850 |
| 장기차입금 | 28,266,430 | 15,800,000 | - | (11,526,640) | - | 32,539,790 |
| 합 계 | 320,294,560 | 27,339,682 | 1,621,508 | - | (261) | 349,255,489 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 50,210,526 | 8,156,456 | 180,344 | - | - | 58,547,326 |
| 단기사채 | - | 9,990,000 | - | - | 246 | 9,990,246 |
| 유동성사채 | 64,973,827 | (15,000,000) | - | 29,976,644 | 12,238 | 79,962,709 |
| 사채 | 89,988,900 | 14,970,000 | 433,266 | (29,976,644) | 25,724 | 75,441,246 |
| 유동성리스부채 | 3,297,358 | (826,178) | - | 774,422 | - | 3,245,602 |
| 리스부채 | 13,392,772 | - | - | (774,422) | (750) | 12,617,600 |
| 유동성장기차입금 | 20,279,383 | (11,601,888) | 54,750 | 10,973,722 | - | 19,705,967 |
| 장기차입금 | 67,531,180 | - | 538,375 | (10,973,722) | - | 57,095,833 |
| 합 계 | 309,673,946 | 5,688,390 | 1,206,735 | - | 37,458 | 316,606,529 |
33. 주요 약정사항과 우발부채
(1) 금융거래 약정
당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 구 분 | 금융기관명 | 화폐단위 | 한도액 | 화폐단위 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수입신용장발행(인수) | (주)국민은행 | USD | 4,000,000 | USD | 2,237,856 |
| 수입신용장발행(인수) | (주)우리은행 | USD | 1,000,000 | USD | 551,473 |
| 외상판매자금대출 | (주)신한은행 | KRW | 10,000,000 | KRW | 4,610,768 |
| 무역금융 | KRW | 4,500,000 | KRW | - | |
| 무역금융 | KRW | 5,000,000 | KRW | - | |
| 외화지급보증 | USD | 12,000,000 | USD | 12,000,000 | |
| 파생상품거래손실한도(통화스왑) | USD | 2,050,000 | USD | - | |
| 파생상품거래손실한도(통화선도) | USD | 200,000 | USD | - | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 1,500,000 | USD | - | |
| 무역금융 | (주)하나은행 | KRW | 17,000,000 | KRW | - |
| 외상판매자금대출 | KRW | 4,000,000 | KRW | - | |
| 일반운영자금 | USD | 14,750,000 | USD | 14,750,000 | |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 5,000,000 | USD | - | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 5,000,000 | USD | 2,521,567 | |
| 매출채권 유동화 | 클린월드제일차(유) | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 |
| 수입신용장발행(인수) | SH수협은행 | USD | 2,100,000 | USD | - |
| 무역금융 | KRW | 5,000,000 | KRW | - | |
| 외상판매자금대출 | 농협은행(주) | KRW | 7,000,000 | KRW | 1,327,835 |
| 무역금융 | KRW | 6,000,000 | KRW | - | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 3,600,000 | USD | - | |
| 일반운영자금 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 | |
| 일반운영자금 | KRW | 8,750,000 | KRW | 8,750,000 | |
| 일반운영자금 | KRW | 9,000,000 | KRW | 9,000,000 | |
| 일반운영자금 | 한국산업은행 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 |
| 일반시설자금 | KRW | 1,191,630 | KRW | 1,191,630 | |
| 일반시설자금 | KRW | 1,409,760 | KRW | 1,409,760 | |
| 일반시설자금 | KRW | 8,398,500 | KRW | 8,398,500 | |
| 일반시설자금 | KRW | 1,646,450 | KRW | 1,646,450 | |
| 운영자금한도대출 | KRW | 900,000 | KRW | - | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 2,000,000 | USD | 867,273 | |
| 매출채권 유동화 | 스펠바인드제십칠차 (주) | KRW | 15,800,000 | KRW | 15,800,000 |
(2) 제공받은 지급보증 등
당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 제공자 | 화폐단위 | 보증금액 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | KRW | 36,719 | 계약보증보험 |
| KRW | 3,100 | 공탁보증보험 | |
| KRW | 73,420 | 이행(상품판매대금)보증보험 | |
| KRW | 23,099,081 | 이행(지급)보증보험 | |
| KRW | 2,974,597 | 인허가보증보험 | |
| (주)신한은행 | USD | 12,000,000 | 외화지급보증 |
(3) 온실가스 배출부채
1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년) 동안의 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2021년도분 | 2022년도분 | 2023년도분 | 2024년도분 | 2025년도분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당 배출권 | 424,808 | 424,808 | 424,808 | 420,829 | 420,829 |
무상할당 배출권은 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 시행에 따라 대한민국 정부로부터 무상으로 할당 받은 온실가스 배출허용량입니다.
2) 2023년도분 및 2024년도분 온실가스배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2023년도분 수량 | 2024년도분 수량 |
|---|---|---|
| 기초 및 무상할당(주1) | 424,703 | 420,725 |
| 매수/매도 | (100,000) | - |
| 차입/이월 | 17,167 | - |
| 정부제출(주2) | - | - |
| 분기말(주2) | 341,870 | 420,725 |
(주1) '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의해 당분기 중 배출권 할당의조정 또는 취소가 반영된 수량입니다.
(주2) 2023년도분 기말 배출권 수량은 2024년 중 인증 후 정부제출 예정이며 2024년도분 기말 배출권 수량은 차년도에 인증 후 정부제출 예정입니다.
(4) 기타 약정사항
당분기말 현재 발생하지 않은 유형자산의 취득을 위한 약정액은 54,000백만원입니다.
(5) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 연결실체는 500백만원 상당액의 손해배상 피소로 인하여 1심 진행 중에 있습니다. 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 60 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 59 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 60 기 1분기말 | 제 59 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 188,246,753,313 | 164,817,113,099 |
현금및현금성자산 | 44,817,731,724 | 29,748,643,530 |
단기금융상품 | 9,291,181,291 | 7,799,757,552 |
매출채권 및 기타유동채권 | 70,199,930,300 | 64,923,676,200 |
재고자산 | 57,371,157,493 | 57,667,737,014 |
반품재고회수권 | 63,784,431 | 69,367,851 |
기타유동금융자산 | 3,151,530,749 | 2,243,160,641 |
당기법인세자산 | 33,752,650 | 179,603,670 |
기타유동자산 | 3,317,684,675 | 2,185,166,641 |
비유동자산 | 462,139,933,263 | 460,831,679,961 |
장기금융상품 | 244,585,468 | 124,396,225 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,379,734,238 | 1,284,405,551 |
기타비유동금융자산 | 4,393,035,478 | 2,460,746,119 |
종속기업투자 | 5,423,121,986 | 5,423,121,986 |
관계기업투자 | 985,763,092 | 985,763,092 |
유형자산 | 392,299,290,161 | 391,224,349,479 |
사용권자산 | 22,328,656,873 | 23,323,081,536 |
투자부동산 | 24,079,548,200 | 24,079,548,200 |
무형자산 | 6,285,605,339 | 6,199,745,578 |
순확정급여자산 | 4,241,408,507 | 5,307,256,195 |
기타비유동자산 | 479,183,921 | 419,266,000 |
자산총계 | 650,386,686,576 | 625,648,793,060 |
부채 | ||
유동부채 | 288,374,212,001 | 278,750,369,613 |
매입채무 및 기타유동채무 | 85,706,973,984 | 86,070,386,408 |
차입금및사채 | 197,536,774,395 | 187,508,767,788 |
리스부채 | 3,250,968,345 | 3,435,706,619 |
기타유동금융부채 | 19,757,400 | 21,277,200 |
기타유동부채 | 1,859,737,877 | 1,714,231,598 |
비유동부채 | 168,203,771,241 | 149,227,616,657 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 3,175,678,035 | 3,157,666,717 |
장기차입금및사채 | 132,338,604,038 | 112,273,329,594 |
장기리스부채 | 13,212,378,246 | 13,936,433,427 |
이연법인세부채 | 12,823,533,708 | 12,994,924,718 |
기타비유동금융부채 | 40,272,618 | 48,675,238 |
기타비유동부채 | 6,613,304,596 | 6,816,586,963 |
부채총계 | 456,577,983,242 | 427,977,986,270 |
자본 | ||
자본금 | 37,606,853,000 | 37,606,853,000 |
보통주자본금 | 37,240,693,000 | 37,240,693,000 |
우선주자본금 | 366,160,000 | 366,160,000 |
기타불입자본 | 96,129,769,733 | 96,129,769,733 |
기타자본구성요소 | 54,757,187,965 | 54,757,187,965 |
이익잉여금 | 5,314,892,636 | 9,176,996,092 |
자본총계 | 193,808,703,334 | 197,670,806,790 |
부채및자본총계 | 650,386,686,576 | 625,648,793,060 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 60 기 1분기 | 제 59 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출 | 132,588,054,781 | 132,588,054,781 | 130,590,994,660 | 130,590,994,660 |
매출원가 | 113,491,584,147 | 113,491,584,147 | 122,466,535,159 | 122,466,535,159 |
매출총이익 | 19,096,470,634 | 19,096,470,634 | 8,124,459,501 | 8,124,459,501 |
판매비 | 10,039,471,479 | 10,039,471,479 | 9,655,101,306 | 9,655,101,306 |
관리비 | 9,684,845,153 | 9,684,845,153 | 9,411,396,960 | 9,411,396,960 |
매출채권손상차손환입 | (2,723,282) | (2,723,282) | (15,307,330) | (15,307,330) |
영업손실 | (625,122,716) | (625,122,716) | (10,926,731,435) | (10,926,731,435) |
금융수익 | 2,476,235,921 | 2,476,235,921 | 1,645,091,358 | 1,645,091,358 |
금융원가 | 6,086,901,928 | 6,086,901,928 | 4,552,658,256 | 4,552,658,256 |
기타영업외수익 | 744,920,268 | 744,920,268 | 1,231,634,849 | 1,231,634,849 |
기타영업외비용 | 316,879,586 | 316,879,586 | 789,865,183 | 789,865,183 |
법인세차감전순손실 | (3,807,748,041) | (3,807,748,041) | (13,392,528,667) | (13,392,528,667) |
법인세수익 | (124,210,007) | (124,210,007) | (216,096,812) | (216,096,812) |
분기순손실 | (3,683,538,034) | (3,683,538,034) | (13,176,431,855) | (13,176,431,855) |
기타포괄손익 | (178,565,422) | (178,565,422) | (93,190,202) | (93,190,202) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (178,565,422) | (178,565,422) | (93,190,202) | (93,190,202) |
확정급여제도의 재측정요소 | (178,565,422) | (178,565,422) | (93,190,202) | (93,190,202) |
분기총포괄손익 | (3,862,103,456) | (3,862,103,456) | (13,269,622,057) | (13,269,622,057) |
주당이익 | ||||
기본주당순손익 (단위 : 원) | (98) | (98) | (350) | (350) |
희석주당순손익 (단위 : 원) | (98) | (98) | (350) | (350) |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
보통주 자본금 | 우선주 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 55,068,914,748 | 39,347,886,022 | 228,153,423,503 |
분기순손실 | 0 | 0 | 0 | 0 | (13,176,431,855) | (13,176,431,855) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (93,190,202) | (93,190,202) |
2023.03.31 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 55,068,914,748 | 26,078,263,965 | 214,883,801,446 |
2024.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 54,757,187,965 | 9,176,996,092 | 197,670,806,790 |
분기순손실 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,683,538,034) | (3,683,538,034) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (178,565,422) | (178,565,422) |
2024.03.31 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 54,757,187,965 | 5,314,892,636 | 193,808,703,334 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 60 기 1분기 | 제 59 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (3,579,959,455) | 29,357,734,677 |
분기순손실 | (3,683,538,034) | (13,176,431,855) |
분기순손실조정을 위한 가감 | 12,261,517,957 | 12,429,708,302 |
법인세수익 | (124,210,007) | (216,096,812) |
감가상각비 | 7,372,189,089 | 8,180,981,748 |
매출채권손상차손환입 | (2,723,282) | (15,307,330) |
퇴직급여 | 1,039,522,434 | 1,109,290,034 |
무형자산상각비 | 530,837,409 | 457,653,957 |
이자비용 | 4,280,656,800 | 3,228,587,411 |
외화환산손실 | 1,622,060,311 | 1,324,341,193 |
파생상품거래손실 | 0 | 4,005,439 |
유형자산처분이익 | 0 | (203,282,367) |
외화환산이익 | (341,294,845) | (249,882,886) |
금융보증수익 | (14,038,546) | (18,269,695) |
파생상품평가이익 | (1,710,117,995) | (923,555,431) |
파생상품거래이익 | (20,641,472) | 0 |
당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (9,150,536) | 0 |
이자수익 | (356,171,403) | (243,356,959) |
배당금수익 | (5,400,000) | (5,400,000) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (8,289,589,116) | 32,883,757,574 |
매출채권의 감소(증가) | (5,000,319,408) | 2,332,486,603 |
미수금의 감소(증가) | 122,534,672 | (1,599,534,821) |
선급금의 감소(증가) | (397,339,468) | (394,213,684) |
선급비용의 감소 (증가) | (735,178,566) | (143,680,046) |
재고자산의 감소(증가) | 296,579,521 | 10,066,453,384 |
반품재고회수권의 감소(증가) | 5,583,420 | 14,738,633 |
단기금융상품의 감소(증가) | (1,491,423,739) | 20,221,087,112 |
장기선급비용의 감소(증가) | (59,917,921) | 0 |
매입채무의 증가(감소) | 2,401,796,561 | (1,306,947,819) |
미지급금의 증가(감소) | (3,095,710,328) | (424,102,390) |
선수금의 증가(감소) | 133,728,349 | 189,765,694 |
선수수익의 증가(감소) | (37,040,650) | (36,824,147) |
미지급비용의 증가(감소) | (153,897,697) | 2,030,183,986 |
예수금의 증가(감소) | 13,543,083 | 17,477,361 |
예수보증금의 증가(감소) | 499,999 | 0 |
장기미지급비용의 증가(감소) | 34,797,792 | 27,590,973 |
퇴직금의 지급 | (598,569,342) | (431,366,974) |
퇴직연금운용자산의 감소 | 475,792,126 | 2,336,451,277 |
환불부채의 증가(감소) | (1,765,153) | (15,807,568) |
이연수익의 증가(감소) | (203,282,367) | 0 |
이자수취 | 281,007,854 | 225,178,547 |
이자지급 | (4,295,209,136) | (3,098,249,971) |
법인세의 환급 | 145,851,020 | 93,772,080 |
투자활동현금흐름 | (9,176,454,721) | (3,399,917,408) |
파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입 | 65,100,000 | 0 |
보증금의 감소 | 0 | 6,216,900 |
장기대여금의 감소 | 69,016,000 | 38,674,000 |
장기금융상품의 증가 | (111,038,707) | (111,038,707) |
보증금의 증가 | (176,135,538) | (6,925,400) |
장기대여금의 증가 | (150,500,000) | (20,000,000) |
기타비유동금융자산의 증가 | (1,175,000,000) | 0 |
유형자산의 취득 | (7,025,194,815) | (3,159,372,757) |
무형자산의 취득 | (672,701,661) | (147,471,444) |
재무활동현금흐름 | 27,647,110,169 | 5,846,752,479 |
단기차입금의 차입 | 107,369,532,391 | 74,916,982,086 |
단기사채의 발행 | 0 | 9,990,000,000 |
사채의 발행 | 34,930,000,000 | 14,970,000,000 |
장기차입금의 차입 | 15,800,000,000 | 0 |
파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입 | 0 | 25,425,000 |
단기차입금의 상환 | (78,663,574,902) | (66,760,526,033) |
단기사채의 상환 | (10,000,000,000) | 0 |
유동성사채의 상환 | (30,000,000,000) | (15,000,000,000) |
유동성장기차입금의 상환 | (10,983,635,000) | (11,475,237,500) |
유동성리스부채의 상환 | (805,212,320) | (819,891,074) |
현금및현금성자산의 증가 | 14,890,695,993 | 31,804,569,748 |
기초현금및현금성자산 | 29,748,643,530 | 3,271,903,872 |
외화환산으로 인한 현금의 변동 | 178,392,201 | 60,989,527 |
기말현금및현금성자산 | 44,817,731,724 | 35,137,463,147 |
1. 회사의 개요
깨끗한나라 주식회사(이하 "당사")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류 등을제조ㆍ판매하고 있습니다.
당사는 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2024년 3월31일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당분기말 현재주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소유주식수(주) | 지 분 율(%) | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| 최정규 | 6,002,594 | 8 | 16.118 | 0.002 |
| 최현수 | 2,868,704 | - | 7.703 | - |
| 최윤수 | 2,867,326 | - | 7.700 | - |
| 최병민 | 1,288,045 | 76,891 | 3.459 | 20.999 |
| 구미정 | 1,848,860 | - | 4.965 | - |
| 희성전자주식회사 | 7,680,305 | - | 20.623 | - |
| 자기주식 | 1,446 | 4,159 | 0.004 | 1.136 |
| 기타주주 | 14,683,413 | 285,102 | 39.428 | 77.863 |
| 합 계 | 37,240,693 | 366,160 | 100.000 | 100.000 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 중요한 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 당사가 당분기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 기업회계기준서 제1001호의 개정사항은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 동 개정사항으로 인하여 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정
다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 다른 통화와의 교환이 가능한지를 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우 적용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세수익을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문정보
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 요약분기연결재무제표 '주석 4'에 공시하고 있으며, 동 요약분기재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.
5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | 구 분 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 금전채권신탁(채권유동화) | 9,291,181 | 7,799,758 | 제1종 수익권 담보제공 (주석 17 참조) |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 16,500 | 16,500 | 보증금설정 |
| 기타유동금융자산 | 후순위 채권 | 450,000 | 450,000 | 질권설정 |
| 기타비유동금융자산 | 후순위 채권 | 800,000 | - | 사용제한 |
| 기타비유동금융자산 | 후순위 채권 | 1,395,000 | 1,020,000 | 질권설정 |
6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 68,508,388 | - | 63,359,758 | - |
| 차감: 손실충당금 | (2,043,939) | - | (2,046,662) | - |
| 소 계 | 66,464,449 | - | 61,313,096 | - |
| 미수금 | 3,369,111 | - | 3,482,129 | - |
| 미수수익 | 162,860 | 45,805 | 110,080 | 23,421 |
| 대여금 | - | 443,742 | - | 362,258 |
| 보증금 | 203,510 | 890,187 | 18,371 | 898,727 |
| 소 계 | 3,735,481 | 1,379,734 | 3,610,580 | 1,284,406 |
| 합 계 | 70,199,930 | 1,379,734 | 64,923,676 | 1,284,406 |
(2) 신용위험 및 손실충당금
매출채권에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 고객의 과거 채무불이행 경험 및 고객의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며,고객 특유의 요소와 고객이 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 180일이경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 담보액을 초과하는 금액에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. 180일 초과 채권 중 회수가능성을 고려하여 2,022백만원(전기말: 2,022백만원)에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.
7. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | - | - | 2,701,531 | 826,035 | 1,793,161 | 68,746 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3) | ||||||
| 청주방송 | 274,400주 | 4.90% | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 |
| (주)이마트에브리데이(주1) | 864주 | 0.00% | - | - | - | - |
| (주)동양레져(주1) | 3,600주 | 0.11% | - | - | - | - |
| (주)예원(주1) | 893주 | 0.84% | - | - | - | - |
| 소 계 | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | ||||||
| 후순위 채권(주2) | - | - | 450,000 | 2,195,000 | 450,000 | 1,020,000 |
| 합 계 | 3,151,531 | 4,393,035 | 2,243,161 | 2,460,746 | ||
(주1) 전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.
(주2) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).
(주3) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.
8. 장단기금융상품
당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | ||
| 금전채권신탁(채권유동화)(주1) | 9,291,181 | 7,799,758 |
| 합 계 | 9,291,181 | 7,799,758 |
| 장기금융상품 | ||
| 당좌개설보증금(주1) | 16,500 | 16,500 |
| 저축보험 | 228,085 | 107,896 |
| 합 계 | 244,585 | 124,396 |
(주1) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).
9. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 7,505,812 | (520,667) | 6,985,145 | 6,556,895 | (480,951) | 6,075,944 |
| 제 품 | 33,244,322 | (2,327,160) | 30,917,162 | 33,331,397 | (2,165,047) | 31,166,350 |
| 원재료 | 12,319,388 | (431,228) | 11,888,160 | 15,814,380 | (86,634) | 15,727,746 |
| 부재료 | 1,346,675 | (8,653) | 1,338,022 | 1,348,935 | (7,343) | 1,341,592 |
| 저장품 | 2,508,888 | - | 2,508,888 | 2,298,380 | - | 2,298,380 |
| 미착품 | 3,733,780 | - | 3,733,780 | 1,057,725 | - | 1,057,725 |
| 합 계 | 60,658,865 | (3,287,708) | 57,371,157 | 60,407,712 | (2,739,975) | 57,667,737 |
당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 548백만원 (전분기: 전입액 624백만원)이 가감되었습니다.
10. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 1,387,956 | 990,616 |
| 선급비용 | 1,929,729 | 1,194,551 |
| 합 계 | 3,317,685 | 2,185,167 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급금 | 399,266 | 399,266 |
| 장기선급비용 | 1,042,939 | 983,021 |
| 차감 : 손실충당금 | (983,021) | (983,021) |
| 서화 | 20,000 | 20,000 |
| 합 계 | 479,184 | 419,266 |
11. 종속기업 및 관계기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 법인설립 및 영업소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| (주)보노아 | 제조업 | 대한민국 | 100% | 4,423,122 | 4,423,122 | 100% | 4,423,122 | 4,423,122 |
| (주)케이앤이 | 기계설비공사업 | 대한민국 | 100% | 1,000,000 | 1,000,000 | 100% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 5,423,122 | 5,423,122 | 5,423,122 | 5,423,122 | ||||
(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 법인설립 및 영업소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| (주)서일물산 | 무역업, 부동산 외 | 대한민국 | 48% | 985,763 | 985,763 | 48% | 985,763 | 985,763 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 없습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 및 당분기 | 전기말 및 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| (주)보노아 | (주)케이앤이 | (주)보노아 | (주)케이앤이 | |
| 유동자산 | 4,742,039 | 3,993,906 | 5,057,529 | 3,647,530 |
| 비유동자산 | 7,566,147 | 507,714 | 7,756,943 | 535,645 |
| 자산계 | 12,308,186 | 4,501,620 | 12,814,472 | 4,183,175 |
| 유동부채 | 3,028,825 | 970,230 | 3,613,166 | 1,065,526 |
| 비유동부채 | 1,310,097 | - | 1,363,248 | - |
| 부채계 | 4,338,922 | 970,230 | 4,976,414 | 1,065,526 |
| 자본계 | 7,969,264 | 3,531,390 | 7,838,058 | 3,117,649 |
| 매출 | 4,118,721 | 2,515,720 | 2,468,677 | 2,260,407 |
| 영업이익 | 275,190 | 528,108 | 132,728 | 343,052 |
| 분기순이익 | 170,374 | 413,742 | 121,016 | 274,682 |
| 총포괄손익 | 170,374 | 413,742 | 121,016 | 274,682 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | (주)서일물산 | |
|---|---|---|
| 당분기말 및 당분기 | 전기말 및 전분기 | |
| 유동자산 | 838,633 | 798,141 |
| 비유동자산 | 25,786,559 | 25,788,111 |
| 자산계 | 26,625,192 | 26,586,252 |
| 유동부채 | 1,811,525 | 1,796,870 |
| 비유동부채 | 5,004,652 | 5,003,028 |
| 부채계 | 6,816,177 | 6,799,898 |
| 자본계 | 19,809,015 | 19,786,354 |
| 매출 | 278,685 | 264,613 |
| 영업이익 | 18,591 | 6,017 |
| 분기순이익 | 22,661 | 8,975 |
| 총포괄손익 | 22,661 | 8,975 |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금(주1) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 123,032,463 | - | - | - | 123,032,463 |
| 건물 | 135,139,540 | (60,404,618) | (97,025) | - | 74,637,897 |
| 구축물 | 24,734,737 | (10,523,337) | (238,879) | - | 13,972,521 |
| 기계장치 | 491,591,081 | (315,020,159) | (7,475,963) | (1,810,590) | 167,284,369 |
| 차량운반구 | 55,630 | (55,630) | - | - | - |
| 공구와기구 | 1,469,660 | (751,609) | - | - | 718,051 |
| 집기비품 | 6,960,482 | (5,181,548) | - | - | 1,778,934 |
| 건설중인자산 | 10,858,759 | - | - | - | 10,858,759 |
| 수입미착기계 | 16,296 | - | - | - | 16,296 |
| 합 계 | 793,858,648 | (391,936,901) | (7,811,867) | (1,810,590) | 392,299,290 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금(주1) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 122,958,722 | - | - | - | 122,958,722 |
| 건물 | 135,134,140 | (59,021,995) | (97,025) | - | 76,015,120 |
| 구축물 | 24,734,737 | (10,172,878) | (238,879) | - | 14,322,980 |
| 기계장치 | 488,887,159 | (310,592,160) | (7,475,963) | (1,853,863) | 168,965,173 |
| 차량운반구 | 55,630 | (55,630) | - | - | - |
| 공구와기구 | 1,469,660 | (690,226) | - | - | 779,434 |
| 집기비품 | 6,821,382 | (4,982,974) | - | - | 1,838,408 |
| 건설중인자산 | 6,179,794 | - | - | - | 6,179,794 |
| 수입미착기계 | 164,718 | - | - | - | 164,718 |
| 합 계 | 786,405,942 | (385,515,863) | (7,811,867) | (1,853,863) | 391,224,349 |
(주1) 전기 중 '탄소중립선도플랜트 구축지원'에 대한 명목으로 정부보조금을 수취 하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 122,958,722 | 63,331 | - | 10,410 | 123,032,463 |
| 건물 | 76,015,120 | 5,400 | (1,382,623) | - | 74,637,897 |
| 구축물 | 14,322,980 | - | (350,459) | - | 13,972,521 |
| 기계장치 | 168,965,173 | 482,100 | (4,384,725) | 2,221,821 | 167,284,369 |
| 공구와기구 | 779,434 | - | (61,383) | - | 718,051 |
| 집기비품 | 1,838,408 | 139,100 | (198,574) | - | 1,778,934 |
| 건설중인자산 | 6,179,794 | 6,652,632 | - | (1,973,667) | 10,858,759 |
| 수입미착기계 | 164,718 | - | - | (148,422) | 16,296 |
| 합 계 | 391,224,349 | 7,342,563 | (6,377,764) | 110,142 | 392,299,290 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 122,498,114 | 1,287,788 | - | - | 123,785,902 |
| 건물 | 76,981,166 | 621,600 | (1,362,202) | 3,353,450 | 79,594,014 |
| 구축물 | 14,867,783 | - | (324,715) | - | 14,543,068 |
| 기계장치 | 174,159,190 | 370,483 | (5,226,617) | 86,300 | 169,389,356 |
| 공구와기구 | 476,583 | 194,629 | (52,828) | 220,281 | 838,665 |
| 집기비품 | 1,641,885 | 7,870 | (160,585) | - | 1,489,170 |
| 건설중인자산 | 13,386,684 | 848,939 | - | (3,606,336) | 10,629,287 |
| 수입미착기계 | 1,774,965 | 87,975 | - | 12,331 | 1,875,271 |
| 합 계 | 405,786,370 | 3,419,284 | (7,126,947) | 66,026 | 402,144,733 |
(3) 당분기 중 현재 당사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 110백만원(전분기: 66백만원)을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한자본화 차입 이자율은 5.28%(전분기: 5.20%)입니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 123,032,463 | 123,032,463 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 122,958,722 | 122,958,722 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별로 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 53,336,745 | 53,263,004 |
(6) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석 22에 기재되어 있습니다. 토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.
(7) 담보로 제공된 자산
당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 이자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 구 분 | 장부금액 | 관련차입금 | 담보권자 | 화폐단위 | 담보설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계 등 | 227,027,836 | 25,999,890 | 한국산업은행 | KRW | 32,400,000 | 근저당권 |
| 15,000,000 | 농협은행(주) | KRW | 25,200,000 | |||
| - | (주)신한은행 | KRW | 6,000,000 | |||
| 19,865,300 | (주)하나은행 | USD | 20,400,000 |
13. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 22,335,466 | 22,335,466 |
| 건물 | 1,744,082 | 1,744,082 |
| 합 계 | 24,079,548 | 24,079,548 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 22,335,466 | 22,335,466 |
| 건물 | - | - | 1,744,082 | 1,744,082 |
| 합 계 | - | - | 24,079,548 | 24,079,548 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 22,335,466 | 22,335,466 |
| 건물 | - | - | 1,744,082 | 1,744,082 |
| 합 계 | - | - | 24,079,548 | 24,079,548 |
(4) 담보로 제공된 자산
당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 관련 채무 | 채무 금액 | 담보권자 | 담보 설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,643,888 | 보증금 | 460,567 | (주)국민은행 | 2,860,000 | 근저당권 |
| 건물 | 855,761 | |||||
| 토지 | 10,482,313 | 차입금 | 25,999,890 | 한국산업은행 | 32,400,000 | |
| 15,000,000 | 농협은행(주) | 25,200,000 |
(5) 당분기 및 전분기 중 당사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 59백만원 및 84백만원입니다.
14. 리스
(1) 리스이용자
1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 9,160,946 | 21,563,138 | 5,085,808 | 4,126,795 | 39,936,687 |
| 감가상각누계액 | (4,128,340) | (8,876,221) | (2,129,105) | (2,394,072) | (17,527,738) |
| 손상차손누계액 | - | (80,292) | - | - | (80,292) |
| 장부금액 | 5,032,606 | 12,606,625 | 2,956,703 | 1,732,723 | 22,328,657 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 9,160,946 | 21,563,138 | 5,085,808 | 4,126,795 | 39,936,687 |
| 감가상각누계액 | (3,905,094) | (8,526,687) | (2,044,628) | (2,056,904) | (16,533,313) |
| 손상차손누계액 | - | (80,292) | - | - | (80,292) |
| 장부금액 | 5,255,852 | 12,956,159 | 3,041,180 | 2,069,891 | 23,323,082 |
2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 5,255,852 | 12,956,159 | 3,041,180 | 2,069,891 | 23,323,082 |
| 감가상각비 | (223,246) | (349,534) | (84,477) | (337,168) | (994,425) |
| 장부금액 | 5,032,606 | 12,606,625 | 2,956,703 | 1,732,723 | 22,328,657 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,486,737 | 14,298,675 | 3,379,089 | 3,226,475 | 23,390,976 |
| 감가상각비 | (282,422) | (358,330) | (84,477) | (328,806) | (1,054,035) |
| 사용권자산의 증가 | 9,503 | - | - | 75,430 | 84,933 |
| 사용권자산의 감소 | - | - | - | (85,682) | (85,682) |
| 장부금액 | 2,213,818 | 13,940,345 | 3,294,612 | 2,887,417 | 22,336,192 |
3) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 994,425 | 1,054,035 |
| 단기리스료 | 538,850 | 233,445 |
| 소액리스료 | 82,686 | 85,222 |
| 리스부채 이자비용 | 154,830 | 202,868 |
4) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스의 총현금유출 | 1,581,578 | 1,138,558 |
(2) 리스제공자
당사는 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.
15. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 1,003,494 | (881,799) | 121,695 | 988,667 | (872,434) | 116,233 |
| 회원권 | 440,993 | - | 440,993 | 440,993 | - | 440,993 |
| 소프트웨어 | 12,163,177 | (6,534,571) | 5,628,606 | 11,456,277 | (6,024,182) | 5,432,095 |
| 기타 무형자산 | 443,310 | (428,228) | 15,082 | 443,311 | (417,145) | 26,166 |
| 건설중인자산 | 79,229 | - | 79,229 | 184,258 | - | 184,258 |
| 합 계 | 14,130,203 | (7,844,598) | 6,285,605 | 13,513,506 | (7,313,761) | 6,199,745 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 116,233 | 2,349 | (9,365) | 12,478 | 121,695 |
| 회원권 | 440,993 | - | - | - | 440,993 |
| 소프트웨어 | 5,432,095 | 567,450 | (510,388) | 139,449 | 5,628,606 |
| 기타 무형자산 | 26,166 | - | (11,084) | - | 15,082 |
| 건설중인자산 | 184,258 | 46,898 | - | (151,927) | 79,229 |
| 합 계 | 6,199,745 | 616,697 | (530,837) | - | 6,285,605 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 75,318 | 2,347 | (6,973) | 7,278 | 77,970 |
| 회원권 | 440,993 | - | - | - | 440,993 |
| 소프트웨어 | 5,785,879 | 135,160 | (439,598) | 266,500 | 5,747,941 |
| 기타 무형자산 | 70,497 | - | (11,083) | - | 59,414 |
| 건설중인자산 | 327,584 | 9,965 | - | (273,778) | 63,771 |
| 합 계 | 6,700,271 | 147,472 | (457,654) | - | 6,390,089 |
16. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 51,360,174 | - | 48,861,261 | - |
| 미지급금 | 27,372,328 | 732,440 | 30,096,893 | 842,199 |
| 미지급비용 | 6,062,858 | 1,118,420 | 6,071,106 | 1,083,622 |
| 미지급배당금 | 409 | - | 409 | - |
| 선수수익 | 148,379 | 1,180,367 | 148,595 | 1,217,191 |
| 예수보증금 | 762,826 | 144,451 | 892,122 | 14,655 |
| 합 계 | 85,706,974 | 3,175,678 | 86,070,386 | 3,157,667 |
17. 차입금 및 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 장기차입금 | 60,265,250 | 31,399,940 | 59,002,245 | 26,999,930 |
| 단기차입금 | 87,288,214 | - | 58,513,575 | - |
| 단기사채 | - | - | 9,997,760 | - |
| 사채 | 49,983,310 | 100,938,664 | 59,995,188 | 85,273,400 |
| 합 계 | 197,536,774 | 132,338,604 | 187,508,768 | 112,273,330 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반운영자금 | 농협은행(주) | MOR 6개월 + 2.03% | 8,750,000 | 9,000,000 |
| MOR 6개월 + 2.44% | 9,000,000 | 9,250,000 | ||
| Usance | (주)우리은행 외 2곳 | 2.93%~6.39% | 7,038,214 | 4,063,575 |
| 전자단기사채 | 하이투자증권 외 1곳 | 6.80%~7.10% | 62,500,000 | 20,000,000 |
| 무역금융대출 | (주)하나은행 | - | - | 1,700,000 |
| (주)신한은행(주1) | - | - | 4,500,000 | |
| - | - | 5,000,000 | ||
| SH수협은행 | - | - | 5,000,000 | |
| 합 계 | 87,288,214 | 58,513,575 | ||
(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율 | 만기 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국산업은행(주1) | 시설자금대출 | 2.90%~5.07% | 2026-09-30 | 10,999,890 | 12,000,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 농협은행(주)(주1) | 운영자금대출 | 6M MOR+1.73% | 2026-11-29 | 15,000,000 | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| 한국산업은행(주1) | 운영자금대출 | 6M 산금채+1.43% | 2024-11-08 | 15,000,000 | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| (주)하나은행(주1) | 운영자금대출 | 2.45% | 2024-08-03 | 19,865,300 | 19,502,175 | 1년거치 2년 매 분기 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| 우리종합금융 주식회사 | 운영자금대출 | - | - | - | 7,000,000 | 매 반기 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| 클린월드제일차(유) (주2) | 채권유동화 | 4.82% | 2025-06-30 | 15,000,000 | 17,500,000 | 1년 거치 후 2년 매 분기 분할상환 |
| 스펠바인드제십칠차(주) (주3) | 채권유동화 | 7.50% | 2026-02-07 | 15,800,000 | - | 2년 매 분기 분할상환 |
| 합 계 | 91,665,190 | 86,002,175 | ||||
| 차감 : 유동성대체 | (60,265,250) | (59,002,245) | ||||
| 차감계 | 31,399,940 | 26,999,930 | ||||
(주1) 당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 원화 및 외화장기차입금과 관련하여 장부금액 237,510백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).
(주2) 전기 이전에 당사는 클린월드제일차(유)(이하 "대주")와 매출채권 유동화 관련 대출약정계약을 체결하였습니다. 동 대출약정에 따라 당사는 매출대금 집금계좌에 대한 예금반환채권을 신탁원본으로 한 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 금전채권신탁계약에 따른 제1종 수익권증서(권면액 : 금 이백억원)을 대주에게 담보로 제공하였습니다.
(주3) 당분기 중 당사는 스펠바인드제십칠차(주)(이하 "대주")와 매출채권 유동화 관련 대출약정계약을 체결하였습니다. 동 대출약정에 따라 당사는 매출대금 집금계좌에 대한 예금반환채권을 신탁원본으로 한 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 금전채권신탁게약에 따른 제1종 수익권증서(권면액 : 금 백오십팔억원)을 대주에게 담보로 제공하였습니다.
(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 상환연도 | 금액 |
|---|---|
| 2024년 | 54,790,260 |
| 2025년 | 16,899,960 |
| 2026년 | 19,974,970 |
| 합 계 | 91,665,190 |
(5) 당분기말 현재 발행된 회사채와 관련한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제114-1회 | 제116회 | 제114-2회 | 제117회 | 제118회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 |
| 발행가액 | 100억원 | 1,200만 달러 | 200억원 | 150억원 | 100억원 |
| 사채발행일 | 2021년 10월 22일 | 2022년 6월 24일 | 2022년 7월 22일 | 2022년 8월 25일 | 2023년 1월 12일 |
| 만기일 | 2024년 10월 22일 | 2025년 6월 24일 | 2024년 10월 22일 | 2025년 8월 25일 | 2025년 1월 12일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 구 분 | 내 용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제119회 | 제121회 | 제122회 | 제123회 | 제124회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 |
| 발행가액 | 50억원 | 350억원 | 50억원 | 250억원 | 100억원 |
| 사채발행일 | 2023년 1월 13일 | 2023년 9월 25일 | 2023년 9월 25일 | 2024년 3월 28일 | 2024년 3월 25일 |
| 만기일 | 2025년 1월 13일 | 2025년 9월 25일 | 2025년 3월 25일 | 2027년 3월 28일 | 2026년 3월 25일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
상기 사채와 관련한 사채할인발행차금 240백만원은 사채차감항목으로 인식되어 있습니다.
18. 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입용도 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | 16,463,346 | 17,372,140 |
| 차감 : 유동성대체 | (3,250,968) | (3,435,707) |
| 차감계 | 13,212,378 | 13,936,433 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 3,822,129 | 3,844,370 |
| 1년 초과 2년 이내 | 2,746,058 | 3,064,138 |
| 2년 초과 3년 이내 | 2,475,903 | 2,500,677 |
| 3년 초과 4년 이내 | 2,430,203 | 2,426,373 |
| 4년 초과 5년 이내 | 2,459,362 | 2,452,020 |
| 5년 초과 | 5,790,426 | 6,407,102 |
| 합 계 | 19,724,081 | 20,694,680 |
19. 순확정급여부채(자산)
19.1 확정급여제도
(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 51,340,970 | 50,351,358 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (55,379,350) | (55,455,585) |
| 국민연금전환금 | (203,029) | (203,029) |
| 순확정급여부채(자산) | (4,241,409) | (5,307,256) |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 936,540 | 935,675 |
| 부채에 대한 이자비용 | 651,640 | 698,665 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (625,302) | (580,501) |
| 합 계 | 962,878 | 1,053,839 |
19.2 확정기여제도
당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 77백만원입니다(전분기: 55백만원).
20. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선수금 | 800,667 | - | 666,939 | - |
| 예수금 | 40,157 | - | 26,614 | - |
| 환불부채 | 205,785 | - | 207,550 | - |
| 이연수익(주1) | 813,129 | 6,613,305 | 813,129 | 6,816,587 |
| 합 계 | 1,859,738 | 6,613,305 | 1,714,232 | 6,816,587 |
(주1) 해당 이연수익은 판매후리스와 관련되어 있습니다.
21. 환불부채 및 반환재고회수권
당분기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 반환재고회수권 | 126,294 | 125,881 |
| 차감: 평가충당금 | (62,510) | (56,513) |
| 합 계 | 63,784 | 69,368 |
| 환불부채 | 205,785 | 207,550 |
반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 당사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.
환불부채는 고객이 반품 및 클레임을 청구할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.
22. 자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 | ||
| 1주의 금액(단위: 원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 발행주식의 수 | 37,240,693주 | 366,160주 | 37,240,693주 | 366,160주 |
| 자본금(단위: 천원) | 37,240,693 | 366,160 | 37,240,693 | 366,160 |
우선주 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급 시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 2,060,249 | 2,060,249 |
| 감자차익 | 91,250,069 | 91,250,069 |
| 자기주식 | (61,290) | (61,290) |
| 전환권대가 | 2,880,742 | 2,880,742 |
| 합 계 | 96,129,770 | 96,129,770 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 54,757,188 | 54,757,188 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(이익준비금)(주1) | 376,374 | 376,374 |
| 미처분이익잉여금 | 4,938,519 | 8,800,622 |
| 합 계 | 5,314,893 | 9,176,996 |
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능합니다.
23. 매출 및 매출원가
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 금융수익을 제외한 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 132,528,333 | 130,506,991 |
| 부동산임대수익 | 59,722 | 84,004 |
| 합 계 | 132,588,055 | 130,590,995 |
(2) 당분기 및 전분기 중 재화 또는 용역의 유형 및 이전시기에 따른 당사의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||
| (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: | ||
| 제품매출액 | 110,423,512 | 108,574,241 |
| 상품매출액 | 18,645,423 | 19,290,781 |
| 기타매출액 | 3,459,398 | 2,641,969 |
| 소 계 | 132,528,333 | 130,506,991 |
| (2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분: | ||
| 한 시점에 이전 | 129,946,834 | 128,127,140 |
| 기간에 걸쳐 이전 | 2,581,499 | 2,379,851 |
| 소 계 | 132,528,333 | 130,506,991 |
| 기타 원천으로부터 수익: | ||
| 부동산임대수익 | 59,722 | 84,004 |
| 소 계 | 59,722 | 84,004 |
| 합 계 | 132,588,055 | 130,590,995 |
(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | 96,615,213 | 105,622,254 |
| 상품매출원가 | 13,256,769 | 14,464,431 |
| 기타매출원가 | 3,619,602 | 2,379,850 |
| 합 계 | 113,491,584 | 122,466,535 |
24. 판매비와 관리비
(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 광고선전비 | 673,089 | 240,566 |
| 운반비 | 7,534,781 | 7,251,900 |
| 판매촉진비 | 1,733,823 | 1,816,954 |
| 마케팅비 | 97,778 | 345,681 |
| 합 계 | 10,039,471 | 9,655,101 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 3,233,967 | 3,319,379 |
| 퇴직급여 | 328,257 | 361,180 |
| 복리후생비 | 624,189 | 565,542 |
| 여비교통비 | 114,300 | 160,509 |
| 통신비 | 38,149 | 39,326 |
| 세금과공과 | 271,998 | 326,534 |
| 임차료 | 497,756 | 222,340 |
| 감가상각비 | 437,063 | 456,269 |
| 무형자산상각비 | 217,789 | 217,409 |
| 보험료 | 369,442 | 343,934 |
| 접대비 | 106,237 | 91,576 |
| 견본비 | 32,424 | 21,351 |
| 교육훈련비 | 75,142 | 31,921 |
| 개발비 | 68,951 | 61,392 |
| 지급수수료 | 3,127,584 | 3,091,353 |
| 사무비 | 6,542 | 13,392 |
| 차량유지비 | 79,806 | 84,069 |
| 소모품비 | 55,249 | 3,921 |
| 합 계 | 9,684,845 | 9,411,397 |
25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 외환차익 | 512,202 | 690,752 |
| 외화환산이익 | 151,043 | 170,702 |
| 금융보증수익 | 14,039 | 18,270 |
| 유형자산처분이익 | - | 203,282 |
| 잡이익 | 67,636 | 148,629 |
| 소 계 | 744,920 | 1,231,635 |
| 기타영업외비용 | ||
| 외환차손 | 178,550 | 503,479 |
| 외화환산손실 | 10,408 | 99,903 |
| 기부금 | 111,308 | 63,044 |
| 잡손실 | 16,614 | 123,439 |
| 소 계 | 316,880 | 789,865 |
| 순기타영업외손익 | 428,040 | 441,770 |
26. 금융수익 및 금융원가
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 356,171 | 243,357 |
| 배당금수익 | 5,400 | 5,400 |
| 외환차익 | 184,504 | 393,598 |
| 외화환산이익 | 190,251 | 79,181 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | 9,151 | - |
| 파생상품평가이익 | 1,710,118 | 923,555 |
| 파생상품거래이익 | 20,641 | - |
| 소 계 | 2,476,236 | 1,645,091 |
| 금융원가 | ||
| 이자비용 | 4,280,657 | 3,228,587 |
| 외환차손 | 194,593 | 95,628 |
| 외화환산손실 | 1,611,652 | 1,224,438 |
| 파생상품거래손실 | - | 4,005 |
| 소 계 | 6,086,902 | 4,552,658 |
| 순금융손익 | (3,610,666) | (2,907,567) |
27. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 경우 법인세비용차감전순손실이므로 평균유효세율을 계산하지 아니하였습니다.
28. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 296,580 | 10,066,453 |
| 원부재료 구입액 등 | 59,728,000 | 60,360,181 |
| 종업원급여 | 10,931,224 | 10,697,005 |
| 퇴직급여 | 1,039,522 | 1,109,290 |
| 감가상각비 | 7,372,189 | 8,180,982 |
| 무형자산상각비 | 530,837 | 457,654 |
| 지급수수료 | 12,464,319 | 13,473,259 |
| 소모품비 | 3,099,099 | 4,638,585 |
| 세금과공과 | 1,169,513 | 1,161,451 |
| 전력비 | 11,419,077 | 9,565,665 |
| 연료비 | 5,648,460 | 5,426,712 |
| 운반비 | 7,534,781 | 7,251,900 |
| 광고선전비 | 673,089 | 240,566 |
| 판촉비 | 1,733,823 | 1,816,954 |
| 기타 | 9,575,388 | 7,086,376 |
| 합 계 | 133,215,901 | 141,533,033 |
29. 주당손익
(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
| 보통주 | 우선주 | |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (3,683,538,034) | (3,683,538,034) |
| 보통주에 귀속되는 분기순손실 | (3,648,075,263) | |
| 기본주당순손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1) | 37,239,247주 | |
| 기본 보통주 주당순손익 | (98) | |
| 우선주에 귀속되는 분기순손실 | (35,462,771) | |
| 가중평균유통우선주식수 | 362,001주 | |
| 기본 우선주 주당순손익 | (98) |
| (전분기) | (단위: 원) |
| 보통주 | 우선주 | |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (13,176,431,855) | (13,176,431,855) |
| 보통주에 귀속되는 분기순손실 | (13,049,577,515) | |
| 기본주당순손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1) | 37,239,247주 | |
| 기본 보통주 주당순손익 | (350) | |
| 우선주에 귀속되는 분기순손실 | (126,854,340) | |
| 가중평균유통우선주식수 | 362,001주 | |
| 기본 우선주 주당순손익 | (350) |
(주1) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당분기 및 전분기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기에는 발행주식수와 가중평균유통보통주식수가 동일합니다.
(2) 희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기에는 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
30. 금융상품
30.1. 금융상품의 범주별 분류
당분기말 및 전기말 현재 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
<금융자산>
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 44,817,732 | 44,817,732 |
| 장단기금융상품 | 228,085 | - | 9,307,681 | 9,535,766 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 71,579,665 | 71,579,665 |
| 기타금융자산 | 3,527,566 | 1,372,000 | 2,645,000 | 7,544,566 |
| 합 계 | 3,755,651 | 1,372,000 | 128,350,078 | 133,477,729 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 29,748,644 | 29,748,644 |
| 장기금융상품 | 107,896 | - | 7,816,258 | 7,924,154 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 66,208,081 | 66,208,081 |
| 기타금융자산 | 1,861,907 | 1,372,000 | 1,470,000 | 4,703,907 |
| 합 계 | 1,969,803 | 1,372,000 | 105,242,983 | 108,584,786 |
<금융부채>
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무(주1) | - | 78,824,860 | 78,824,860 |
| 리스부채 | - | 16,463,347 | 16,463,347 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 329,875,378 | 329,875,378 |
| 기타금융부채 | - | 60,030 | 60,030 |
| 합 계 | - | 425,223,615 | 425,223,615 |
(주1) 해당 금액은 종업원급여 관련 금액이 제외된 금액입니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무(주1) | - | 77,936,214 | 77,936,214 |
| 리스부채 | - | 17,372,140 | 17,372,140 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 299,782,097 | 299,782,097 |
| 기타금융부채 | - | 69,952 | 69,952 |
| 합 계 | - | 395,160,403 | 395,160,403 |
(주1) 해당 금액은 종업원급여 관련 금액이 제외된 금액입니다.
30.2. 공정가치측정
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치(주1) | 장부금액 | 공정가치(주1) | |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 44,817,732 | - | 29,748,644 | - |
| 장단기금융상품 | 228,085 | 228,085 | 107,896 | 107,896 |
| 9,307,681 | - | 7,816,258 | - | |
| 매출채권 및 기타채권 | 71,579,665 | - | 66,208,082 | - |
| 기타금융자산 | 4,899,566 | 4,899,566 | 3,233,907 | 3,233,907 |
| 2,645,000 | - | 1,470,000 | - | |
| 합 계 | 133,477,729 | 108,584,787 | ||
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 78,824,860 | - | 77,936,214 | - |
| 리스부채 | 16,463,347 | - | 17,372,140 | - |
| 장단기차입금 및 사채 | 329,875,378 | - | 299,782,097 | - |
| 기타금융부채 | 60,030 | - | 69,952 | - |
| 합 계 | 425,223,615 | 395,160,403 | ||
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| <금융자산> | ||||
| 파생상품자산 | - | 3,527,566 | - | 3,527,566 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 228,085 | - | 228,085 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,372,000 | 1,372,000 |
| 합 계 | - | 3,755,651 | 1,372,000 | 5,127,651 |
| 전기말: | ||||
| <금융자산> | ||||
| 파생상품자산 | - | 1,861,907 | - | 1,861,907 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 107,896 | - | 107,896 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,372,000 | 1,372,000 |
| 합 계 | - | 1,969,803 | 1,372,000 | 3,341,803 |
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 평가기법 | 투입변수 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 파생상품자산 | 통화스왑 | 3,527,566 | 1,861,907 | 2 | 시장접근법 | 통화스왑이자율 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 채무상품 | 228,085 | 107,896 | 2 | 시장접근법 | 시장가치 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 지분상품 | 1,372,000 | 1,372,000 | 3 | 순자산가치 | 해당사항 없음 |
당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
31. 특수관계자거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대주주 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 희성전자(주) | 희성전자(주) |
| 종속기업 | (주)보노아, (주)케이앤이 | (주)보노아, (주)케이앤이 |
| 관계기업 | (주)서일물산 | (주)서일물산 |
| 기타특수관계자(주1) | 온 프로젝트, (주)희성피브이씨, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta | 온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta |
(주1) 희성폴리머(주), (주)희성화학은 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 | 지급 수수료 | 매출 등 | 매입 | 지급 수수료 | |
| <종속기업> | ||||||
| (주)케이앤이 | 8,704 | - | 2,293,704 | 7,668 | - | 2,214,392 |
| (주)보노아 | 12,968 | 4,118,721 | 6,624 | 22,555 | 2,468,677 | - |
| <기타특수관계자> | ||||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | 27,483 | - | 289,458 |
| 희성전자(주) | 975 | - | - | 2,715 | - | - |
| (주)희성피브이씨 | 2,967 | - | - | - | - | - |
| (주)희성화학 | - | - | - | 6,950 | - | - |
| 희성폴리머(주) | - | - | - | 6,339 | 1,011,674 | 118,815 |
| 합 계 | 25,614 | 4,118,721 | 2,300,328 | 73,710 | 3,480,351 | 2,622,665 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| <종속기업> | ||||||||
| (주)케이앤이 | - | 1,470 | - | 840,510 | - | 1,400 | - | 774,695 |
| (주)보노아 | - | 4,431 | 2,915,802 | - | - | 305,099 | 3,119,097 | 1,936 |
| <기타특수관계자> | ||||||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | - | - | - | - | 228,117 |
| 희성전자(주) | 358 | - | - | - | 358 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | - | - | - | - | - | - | 1,438,498 | 57,220 |
| 합 계 | 358 | 5,901 | 2,915,802 | 840,510 | 358 | 306,499 | 4,557,595 | 1,061,968 |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 존재하지 않습니다. 또한, 당사는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 특수관계자(최병민) 등에게 발행하였으며 전기 이전에 전액 상환하였습니다. 특수관계자(최병민) 등은 신주인수권을 소유하고 있으며 당분기 보고기간 종료일 현재 행사가격은 19,900원입니다.
(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공받은 기업 | 지급보증내역 | 한도금액 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|
| (주)보노아 | 차입금지급보증 | 1,975,740 | 한국산업은행 |
당분기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증계약에 따라 인식하고 있는 금융보증부채는 60백만원 및 70백만원입니다.
(6) 당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 616,328 | 726,488 |
| 퇴직급여 | 126,935 | 89,466 |
| 합 계 | 743,263 | 815,954 |
32. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성대체 | 603,356 | 767,753 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 11,399,990 | 10,847,071 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 2,071,002 | 3,660,031 |
| 미착기계의 본계정대체 | 148,422 | - |
| 사채의 유동성대체 | 19,979,157 | 29,976,644 |
| 사용권자산의 증감 | - | (750) |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 증감 | 317,368 | 259,911 |
| 무형자산 취득관련 미지급금의 증감 | (56,004) | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 58,513,575 | 28,705,957 | 68,682 | - | - | 87,288,214 |
| 단기사채 | 9,997,760 | (10,000,000) | - | - | 2,240 | - |
| 유동성사채 | 59,995,188 | (30,000,000) | - | 19,979,157 | 8,965 | 49,983,310 |
| 사채 | 85,273,400 | 34,930,000 | 684,925 | (19,979,157) | 29,496 | 100,938,664 |
| 유동성리스부채 | 3,435,707 | (805,212) | - | 603,356 | 17,117 | 3,250,968 |
| 리스부채 | 13,936,433 | - | - | (603,356) | (120,699) | 13,212,378 |
| 유동성장기차입금 | 59,002,245 | (10,983,635) | 846,650 | 11,399,990 | - | 60,265,250 |
| 장기차입금 | 26,999,930 | 15,800,000 | - | (11,399,990) | - | 31,399,940 |
| 합 계 | 317,154,238 | 27,647,110 | 1,600,257 | - | (62,881) | 346,338,724 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 50,210,526 | 8,156,456 | 180,344 | - | - | 58,547,326 |
| 단기사채 | - | 9,990,000 | - | - | 246 | 9,990,246 |
| 유동성사채 | 64,973,827 | (15,000,000) | - | 29,976,644 | 12,238 | 79,962,709 |
| 사채 | 89,988,900 | 14,970,000 | 433,266 | (29,976,644) | 25,724 | 75,441,246 |
| 유동성리스부채 | 3,271,764 | (819,891) | - | 767,753 | - | 3,219,626 |
| 리스부채 | 13,358,649 | - | - | (767,753) | (750) | 12,590,146 |
| 유동성장기차입금 | 19,772,783 | (11,475,237) | 54,750 | 10,847,071 | - | 19,199,367 |
| 장기차입금 | 65,758,079 | - | 538,375 | (10,847,071) | - | 55,449,383 |
| 합 계 | 307,334,528 | 5,821,328 | 1,206,735 | - | 37,458 | 314,400,049 |
33. 주요 약정사항과 우발부채
(1) 금융거래 약정
당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 구 분 | 금융기관명 | 화폐 단위 | 한도액 | 화폐 단위 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수입신용장발행(인수) | (주)국민은행 | USD | 4,000,000 | USD | 2,237,856 |
| 수입신용장발행(인수) | (주)우리은행 | USD | 1,000,000 | USD | 551,473 |
| 외상판매자금대출 | (주)신한은행 | KRW | 10,000,000 | KRW | 4,610,768 |
| 무역금융 | KRW | 4,500,000 | KRW | - | |
| 무역금융 | KRW | 5,000,000 | KRW | - | |
| 외화지급보증 | USD | 12,000,000 | USD | 12,000,000 | |
| 파생상품거래손실한도(통화스왑) | USD | 2,050,000 | USD | - | |
| 파생상품거래손실한도(통화선도) | USD | 200,000 | USD | - | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 1,500,000 | USD | - | |
| 무역금융 | (주)하나은행 | KRW | 17,000,000 | KRW | - |
| 외상판매자금대출 | KRW | 4,000,000 | KRW | - | |
| 일반운영자금 | USD | 14,750,000 | USD | 14,750,000 | |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 5,000,000 | USD | - | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 5,000,000 | USD | 2,521,567 | |
| 매출채권 유동화 | 클린월드제일차(유) | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 |
| 수입신용장발행(인수) | SH수협은행 | USD | 2,100,000 | USD | - |
| 무역금융 | KRW | 5,000,000 | KRW | - | |
| 외상판매자금대출 | 농협은행(주) | KRW | 7,000,000 | KRW | 1,327,835 |
| 무역금융 | KRW | 6,000,000 | KRW | - | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 3,600,000 | USD | - | |
| 일반운영자금 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 | |
| 일반운영자금 | KRW | 8,750,000 | KRW | 8,750,000 | |
| 일반운영자금 | KRW | 9,000,000 | KRW | 9,000,000 | |
| 일반운영자금 | 한국산업은행 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 |
| 일반시설자금 | KRW | 1,191,630 | KRW | 1,191,630 | |
| 일반시설자금 | KRW | 1,409,760 | KRW | 1,409,760 | |
| 일반시설자금 | KRW | 8,398,500 | KRW | 8,398,500 | |
| 매출채권 유동화 | 스펠바인드제십칠차(주) | KRW | 15,800,000 | KRW | 15,800,000 |
(2) 제공받은 지급보증 등
당분기말 현재 당사가 특수관계자외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 제공자 | 화폐단위 | 보증금액 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | KRW | 36,719 | 계약보증보험 |
| KRW | 3,100 | 공탁보증보험 | |
| KRW | 73,420 | 이행(상품판매대금)보증보험 | |
| KRW | 23,099,081 | 이행(지급)보증보험 | |
| KRW | 2,974,597 | 인허가보증보험 | |
| (주)신한은행 | USD | 12,000,000 | 외화지급보증 |
(3) 온실가스 배출부채
1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년) 동안의 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2021년도분 | 2022년도분 | 2023년도분 | 2024년도분 | 2025년도분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당 배출권 | 424,808 | 424,808 | 424,808 | 420,829 | 420,829 |
무상할당 배출권은 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 시행에 따라 대한민국 정부로부터 무상으로 할당 받은 온실가스 배출허용량입니다.
2) 2023년도분 및 2024년도분 온실가스배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2023년도분 수량 | 2024년도분 수량 |
|---|---|---|
| 기초 및 무상할당(주1) | 424,703 | 420,725 |
| 매수/매도 | (100,000) | - |
| 차입/이월 | 17,167 | - |
| 정부제출(주2) | - | - |
| 분기말(주2) | 341,870 | 420,725 |
(주1) '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의해 당분기 중 배출권 할당의조정 또는 취소가 반영된 수량입니다.
(주2) 2023년도 기말 배출권 수량은 2024년 중 인증 후 정부제출 예정이며 2024년도기말 배출권 수량은 차년도에 인증 후 정부제출 예정입니다.
(4) 기타 약정사항
당분기말 현재 발생하지 않은 유형자산의 취득을 위한 약정액은 54,000백만원입니다.
(5) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 당사는 500백만원 상당액의 손해배상 피소로 인하여 1심 진행 중에 있습니다. 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 경영진은 동 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2016년 01월 21일 | 전환권행사 | 보통주 | 5,000,000 | 5,000 | - | 1)의결권부 전환우선주 |
| 2016년 07월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 48 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2016년 10월 07일 | 전환권행사 | 보통주 | 950 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2016년 10월 17일 | 전환권행사 | 보통주 | 3,074 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2016년 12월 27일 | 전환권행사 | 보통주 | 29 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2017년 01월 10일 | 전환권행사 | 보통주 | 950 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2017년 02월 15일 | 전환권행사 | 보통주 | 2,704 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2017년 05월 23일 | 상환권행사 | 보통주 | 760,456 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2017년 06월 30일 | 전환권행사 | 보통주 | 3,973 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2017년 11월 23일 | 상환권행사 | 보통주 | 177,273 | 5,000 | - | 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2019년 06월 07일 | 무상감자 | 보통주*1) | 37,240,693 | 1,000 | - | 3)액면감자(5,000원 → 1,000원) |
| 2019년 06월 07일 | 무상감자 | 우선주*1) | 366,160 | 1,000 | - | 3)액면감자(5,000원 → 1,000원) |
(주1) 2019년 3월 22일 이사회에서 액면감자를 결의하였으며, 2019년 5월 3일 임시주주총회에서 감자를 결정하였습니다. 감자기준일은 2019년 6월 7일이며, 2019년 6월 27일 변경 상장되었습니다. 액면가만 5,000원에서 1,000원으로 80% 감소되었고, 주식의 수는 변동이 없습니다.
나. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상 주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환 사채 | 미행사 신주 인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율 (%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| 무보증 신주인수권부사채 | 59회 | 1999년 06월 18일 | 2039년 06월 17일 | 5,000 | 기명식보통주 | 2000.06.18 ~ 2039.06.17 | 100 | 19,900 | 5,000 | 251,256 | 1. 사채권은 조기상환 2. 자본감소에 따른 행사가격조정 - 행사가액 : 19,900원 - 조정일자 : 2007년 2월 7일 |
| 합 계 | - | - | - | 5,000 | - | - | 100 | 19,900 | 5,000 | 251,256 | - |
(주1) 신주인수권부사채 50억은 전기 이전에 전액 상환하였습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
다. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2020년 08월 03일 | 10,000 | 4.50 | - | 2022년 08월 03일 | 상환 | 유안타증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2020년 08월 26일 | 18,652 | 1.11 | - | 2022년 08월 26일 | 상환 | 신한금융투자 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2020년 09월 24일 | 50,000 | 2.02 | BBB(NICE평가) | 2023년 09월 24일 | 상환 | IBK투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2020년 12월 28일 | 5,000 | 4.20 | BBB(NICE평가,한기평) | 2022년 06월 28일 | 상환 | KB증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2021년 02월 08일 | 10,000 | 3.90 | - | 2023년 02월 08일 | 상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2021년 02월 22일 | 5,000 | 3.80 | - | 2023년 02월 22일 | 상환 | NH투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2021년 03월 29일 | 25,000 | 2.21 | BBB(한기평) | 2024년 03월 28일 | 상환 | 유안타증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채(녹색채권) | 사모 | 2021년 10월 22일 | 10,000 | 4.79 | G1(한기평) | 2024년 10월 22일 | 미상환 | 케이디비이에스지제삼차 유한회사 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2022년 02월 28일 | 5,000 | 4.10 | - | 2024년 02월 28일 | 상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2022년 06월 24일 | 16,162 | 4.58 | - | 2025년 06월 24일 | 미상환 | 신한금융투자 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채(녹색채권) | 사모 | 2022년 07월 22일 | 20,000 | 4.79 | G1(한기평) | 2024년 10월 22일 | 미상환 | 케이디비이에스지제삼차 유한회사 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2022년 08월 25일 | 15,000 | 4.84 | BBB(한기평) | 2025년 08월 25일 | 미상환 | 한양증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2023년 01월 12일 | 10,000 | 7.95 | - | 2025년 01월 12일 | 미상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 5,000 | 7.90 | - | 2025년 01월 13일 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2023년 03월 23일 | 10,000 | 6.90 | - | 2024년 03월 22일 | 상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2023년 09월 25일 | 35,000 | 5.19 | BBB+(한기평) | 2025년 09월 25일 | 미상환 | 부국증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2023년 09월 25일 | 5,000 | 7.50 | - | 2025년 03월 25일 | 미상환 | 하이투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 27일 | 5,000 | 6.90 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 01월 26일 | 상환 | 하이투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 23일 | 10,000 | 7.10 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 02월 22일 | 상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 12월 14일 | 5,000 | 7.10 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 06월 13일 | 미상환 | 하이투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 17일 | 2,000 | 7.00 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 04월 17일 | 미상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 17일 | 5,000 | 7.10 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 07월 17일 | 미상환 | 한양증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,500 | 7.10 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 07월 19일 | 미상환 | 한양증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 10,000 | 7.05 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 04월 25일 | 미상환 | 하이투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 02월 01일 | 10,000 | 7.05 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 05월 02일 | 미상환 | 하이투자증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 02월 01일 | 5,000 | 6.80 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 05월 02일 | 미상환 | 한양증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 10,000 | 7.15 | A3+(한기평, 한신평) | 2025년 02월 12일 | 미상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 02월 22일 | 10,000 | 7.05 | A3+(한기평, 한신평) | 2024년 05월 22일 | 미상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2024년 03월 25일 | 10,000 | 7.00 | - | 2026년 03월 25일 | 미상환 | 신영증권 |
| 깨끗한나라㈜ | 회사채 | 사모 | 2024년 03월 28일 | 25,000 | 4.41 | BBB+(한기평) | 2027년 03월 28일 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 합 계 | - | - | - | 367,314 | - | - | - | - | - |
라. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
마. 전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 12,000 | 30,000 | 20,500 | - | 62,500 | 80,000 | 17,500 | |
| 합계 | - | 12,000 | 30,000 | 20,500 | - | 62,500 | 80,000 | 17,500 | |
바. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 50,000 | 76,162 | 25,000 | - | - | - | - | 151,162 | |
| 합계 | 50,000 | 76,162 | 25,000 | - | - | - | - | 151,162 | |
사. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
아. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 공시대상기간 중 공시대상인 자금조달 실적이 없습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없습니다.
(2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
당분기말 현재 장래에 보유하게 될 백판지 및 생활용품 매출채권에 대한 권리 등을 금융기관에 신탁하는 방식으로 상환하는 자산유동화차입금이 존재합니다.
당분기말 및 전기말 현재 자산유동화차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 종 류 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| 자산유동화증권(ABS1) | 2025-06-30 | 4.82% | 15,000 | 17,500 | 클린월드제일차 유한회사 |
| 자산유동화증권(ABS2) | 2026-02-07 | 7.50% | 15,800 | - | 스펠바인드제십칠차 주식회사 |
| 합 계 | 30,800 | 17,500 | |||
| ABS할인발행차금 | - | - | |||
| 차감 잔액 | 30,800 | 17,500 | |||
| 유동성 대체 | (20,400) | (12,500) | |||
| ABS할인발행차금(1년이내) | - | - | |||
| ABS 잔액 | 10,400 | 5,000 | |||
위의 자산유동화차입금은 향후 백판지 및 생활용품을 판매시 보유하게 되는 장래의 매출채권에 대한 권리 등을 금융기관에 신탁하는 방식으로 상환하는 차입금으로 그 대상채권과 기간은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 대상채권 | 신탁기간 |
| 자산유동화증권(ABS1) | 매출채권((주)페이퍼칸, (주)디와이페이퍼, 태창지류(주), 쿠팡(주)) | 차입금 만기일(2025.06.30) |
| 자산유동화증권(ABS2) | 매출채권(이마트, 이마트에브리데이, 홈플러스) | 차입금 만기일(2026.02.07) |
나. 대손충당금(손실충당금) 설정현황
1) 계정과목별 대손충당금(손실충당금) 설정내역
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 (손실충당금) | 대손충당 설정률 |
| 제60기 1분기 | 매출채권및기타유동채권 | 72,419,732 | 2,043,939 | 2.82% |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,689,111 | - | - | |
| 기타유동자산 | 3,328,077 | - | - | |
| 기타비유동자산 | 1,462,204 | 983,020 | 67.23% | |
| 합 계 | 78,899,124 | 3,026,959 | 3.84% | |
| 제59기 | 매출채권및기타유동채권 | 66,697,474 | 2,046,662 | 3.07% |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,643,782 | - | - | |
| 기타유동자산 | 2,206,126 | - | - | |
| 기타비유동자산 | 1,402,286 | 983,020 | 70.10% | |
| 합 계 | 71,949,668 | 3,029,682 | 4.21% | |
| 제58기 | 매출채권및기타유동채권 | 66,044,383 | 2,060,052 | 3.12% |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,389,489 | - | - | |
| 기타유동자산 | 2,311,190 | 983,020 | 42.53% | |
| 기타비유동자산 | 419,266 | - | - | |
| 합 계 | 70,164,328 | 3,043,072 | 4.34% |
2) 대손충당금(손실충당금) 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| 1. 기초 대손충당금(손실충당금) | 3,029,682 | 3,043,072 | 3,094,183 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 59,990 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 59,990 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (2,723) | (13,390) | 8,879 |
| 4. 기말 대손충당금(손실충당금) | 3,026,959 | 3,029,682 | 3,043,072 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실 충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 180일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.
4) 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 90일 이내 | 90~180일 | 180일 초과 | 손상 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 66,658,008 | 1 | 182 | 2,022,133 | 68,680,324 |
| 구성비율 | 97.06% | 0.00% | 0.00% | 2.94% | 100.00% | |
(주) 연결기준으로 작성되었으며, 매출채권및기타채권(장/단기) 중 매출채권의 발생 총액기준 금액입니다.
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제60기 1분기 | 제59기 | 제58기 |
| PS사업부 | 상 품 | 1,648,268 | 1,222,466 | 1,597,080 |
| 제 품 | 19,646,364 | 17,693,587 | 19,339,615 | |
| 원 재 료 | 7,671,477 | 7,636,487 | 9,065,909 | |
| 부 재 료 | 664,991 | 716,808 | 745,802 | |
| 저 장 품 | 1,537,443 | 1,378,453 | 1,331,912 | |
| 수입미착품 | 566,904 | 531,352 | 3,417,065 | |
| 소 계 | 31,735,447 | 29,179,153 | 35,497,383 | |
| HL사업부 | 상 품 | 3,416,470 | 2,925,678 | 4,847,126 |
| 제 품 | 13,299,508 | 15,537,873 | 14,670,668 | |
| 원 재 료 | 4,335,058 | 8,279,238 | 7,079,855 | |
| 부 재 료 | 761,235 | 721,358 | 1,016,985 | |
| 저 장 품 | 971,445 | 919,927 | 879,083 | |
| 수입미착품 | 3,217,726 | 670,980 | 15,270,552 | |
| 소 계 | 26,001,442 | 29,055,054 | 43,764,269 | |
| 합 계 | 상 품 | 5,064,738 | 4,148,144 | 6,444,206 |
| 제 품 | 32,945,872 | 33,231,460 | 34,010,283 | |
| 원 재 료 | 12,006,535 | 15,915,725 | 16,145,764 | |
| 부 재 료 | 1,426,226 | 1,438,166 | 1,762,787 | |
| 저 장 품 | 2,508,888 | 2,298,380 | 2,210,995 | |
| 수입미착품 | 3,784,630 | 1,202,332 | 18,687,617 | |
| 합 계 | 57,736,889 | 58,234,207 | 79,261,652 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 8.7% | 9.1% | 12.0% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 7.8회 | 6.6회 | 8.4회 | |
2) 재고자산의 실사내역 등
가) 실시일자
당사는 매년 6월1일부터 30일 및 12월1일부터 31일 중 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. 실사일과 재무상태표 사이의 재고자산 차이는 수불부(원시증빙 포함) 등 재고증감사항으로 대사하여 확인합니다.
나) 외부감사인 참여여부
당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다. 제59기 재고자산 실사는 외부감사 회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고자산 실사를 하였습니다.
※제59기 외부감사인 : 삼정회계법인
3) 장기체화재고 등 현황
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 |
| 상 품 | 5,585,405 | 5,585,405 | 520,667 | 5,064,738 |
| 제 품 | 35,273,032 | 35,273,032 | 2,327,160 | 32,945,872 |
| 원재료 | 12,437,763 | 12,437,763 | 431,228 | 12,006,535 |
| 부재료 | 1,434,879 | 1,434,879 | 8,653 | 1,426,226 |
| 합 계 | 54,731,079 | 54,731,079 | 3,287,708 | 51,443,371 |
라. 공정가치 평가 내역
(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법
당분기말 현재 연결실체가 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하는 내용과 관련하여서는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 30. 금융상품」을 참조하시기 바랍니다. 해당 부분은 금융상품의 공정가치 서열체계와 관련된 내용을 자세히 다루고 있습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치(주1) | 장부금액 | 공정가치(주1) | |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 47,168,719 | - | 31,804,114 | - |
| 장단기금융상품 | 228,085 | 228,085 | 107,896 | 107,896 |
| 11,007,682 | - | 9,516,258 | - | |
| 매출채권 및 기타채권 | 72,064,903 | - | 66,294,593 | - |
| 기타금융자산 | 4,899,566 | 4,899,566 | 3,233,907 | 3,233,907 |
| 2,645,000 | - | 1,470,000 | - | |
| 합 계 | 138,013,955 | 112,426,768 | ||
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 76,747,917 | - | 75,823,304 | - |
| 리스부채 | 16,565,617 | - | 17,421,775 | - |
| 장단기차입금 및 사채 | 332,689,872 | - | 302,872,785 | - |
| 합 계 | 426,003,406 | 396,117,864 | ||
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| <금융자산> | ||||
| 파생상품자산 | - | 3,527,566 | - | 3,527,566 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 228,085 | - | 228,085 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,372,000 | 1,372,000 |
| 합 계 | - | 3,755,651 | 1,372,000 | 5,127,651 |
| 전기말: | ||||
| <금융자산> | ||||
| 파생상품자산 | - | 1,861,907 | - | 1,861,907 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 107,896 | - | 107,896 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,372,000 | 1,372,000 |
| 합 계 | - | 1,969,803 | 1,372,000 | 3,341,803 |
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 평가기법 | 투입변수 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 파생상품자산 | 통화스왑 | 3,527,566 | 1,861,907 | 2 | 시장접근법 | 통화스왑 이자율 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 채무상품 | 228,085 | 107,896 | 2 | 시장접근법 | 시장가치 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 지분상품 | 1,372,000 | 1,372,000 | 3 | 순자산가치 | 해당사항 없음 |
당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법
당사는 유형자산으로 분류되는 토지에 한하여 재평가모형으로 공정가치 평가를 하고 있습니다. 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 가람감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 공시지가 기준평가법(토지)입니다. 재평가기준일은 2023년 12월 31일이었습니다.
토지(유형자산)의 공정가치(수준 3) 측정에서 사용된 평가기법과 투입변수의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 |
| 토지 | 공시지가 기준평가법 (대상 토지와 인근지역에 위치한토지의 표준 공시지가를 토대로 결정하지만, 공시지가 기준일과 시점, 개별요인과 그 외 요인을 보정 반영하여 공정가치를 거래사례비교법으로 산출한 시산가액을 감정평가액으로 측정). | 시점수정 | 표준지 공시지가의 공시일과 기준시점의 시간적 불일치를 보정하기 위해 지가변동률을 적용함. 변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)함. |
| 개별요인 | 대상토지와 비교 토지간의 가로조건, 접근조건, 환경조건, 획지조건, 행정적 조건을 세분하여 비교하여 보정치를 구함. 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함. | ||
| 그 밖의 요인 | 인근지역의 매매사례, 평가 전례와 지가수준을 적정히 반영하기 위해 보정을 하며, 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함. |
1) 당분기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 125,019,478 | 125,019,478 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 124,945,737 | 124,945,737 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 54,948,962 | 54,875,220 |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제60기 1분기 (당분기) | 삼정회계법인 | 예외사항 없음 | - | - |
| 제59기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | - | 수익의 발생사실 및 기간귀속의 적정성 |
| 제58기(전전기) | 한울회계법인 | 적정 | - | 수익인식의 적정성 |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제60기 1분기 (당분기) | 삼정회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 | 290 | 2,850 | 130 | 222 |
| 제59기(전기) | 삼정회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 | 290 | 2,900 | 290 | 2,988 |
| 제58기(전전기) | 한울회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 | 360 | 2,853 | 360 | 2,863 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제60기 1분기 (당분기) | - | - | - | - | - |
| 제59기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제58기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 01월 09일 | 깨끗한나라 주식회사 감사회계법인측: 업무수행이사 외 1인 | 서면회의 | 감사 계획 논의 |
| 2 | 2024년 03월 15일 | 깨끗한나라 주식회사 감사회계법인측: 업무수행이사 외 1인 | 서면회의 | 감사 결과 공유 및 논의 |
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가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 최병민 | 친인척 | 보통주 | 1,288,045 | 3.46 | 1,288,045 | 3.46 | - |
| 최병민 | 친인척 | 우선주 | 76,891 | 21.00 | 76,891 | 21.00 | - |
| 구미정 | 친인척 | 보통주 | 1,848,860 | 4.96 | 1,848,860 | 4.96 | - |
| 최현수 | 친인척 | 보통주 | 2,868,704 | 7.70 | 2,868,704 | 7.70 | - |
| 최윤수 | 친인척 | 보통주 | 2,867,326 | 7.70 | 2,867,326 | 7.70 | - |
| 최정규 | 최대주주 | 보통주 | 6,002,594 | 16.12 | 6,002,594 | 16.12 | - |
| 최정규 | 최대주주 | 우선주 | 8 | 0.00 | 8 | 0.00 | - |
| 최경혜 | 친인척 | 보통주 | 14,198 | 0.04 | 14,198 | 0.04 | - |
| 최경혜 | 친인척 | 우선주 | 2,571 | 0.70 | 2,571 | 0.70 | - |
| 김재필 | 친인척 | 보통주 | 2,279 | 0.01 | 2,279 | 0.01 | - |
| 김재필 | 친인척 | 우선주 | 1,535 | 0.42 | 1,535 | 0.42 | - |
| 김재선 | 친인척 | 보통주 | 1,889 | 0.01 | 1,889 | 0.01 | - |
| 김재선 | 친인척 | 우선주 | 501 | 0.14 | 501 | 0.14 | - |
| 김민환 | 발행회사 임원 | 보통주 | 20,000 | 0.05 | 20,000 | 0.05 | - |
| 계 | 보통주 | 14,913,895 | 40.05 | 14,913,895 | 40.05 | - | |
| 우선주 | 81,506 | 22.26 | 81,506 | 22.26 | - | ||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직위 | 경력사항(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 최정규 | 사내이사 | 2022.03.25~ 2020.03.27~ | - 現 깨끗한나라 사내이사 - 前 깨끗한나라 기타비상무이사 | - |
다. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최정규 | 6,002,602 | 15.96 | - |
| 최현수 | 2,868,704 | 7.63 | - | |
| 최윤수 | 2,867,326 | 7.62 | - | |
| 희성전자(주) | 7,680,305 | 20.42 | - | |
| 우리사주조합 | 1,300 | 0.00 | - | |
라. 소액주주현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 22,083 | 22,094 | 99.96 | 14,039,494 | 37,240,693 | 37.72 | - |
(주1) 소액주주는 (보통주)발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.
(주2) 상기 소액주주에 관한 사항은 2023년 12월 31일 기준으로 기재하였습니다.
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 23년 10월 | 23년 11월 | 23년 12월 | 24년 1월 | 24년 2월 | 24년 3월 | |
| 보통주 | 최고 | 2,045 | 2,855 | 2,800 | 3,545 | 3,000 | 2,765 |
| 최저 | 1,894 | 1,911 | 2,380 | 2,465 | 2,710 | 2,365 | |
| 월간거래량 | 602,226 | 26,626,802 | 25,182,704 | 63,353,003 | 5,168,328 | 2,705,562 | |
| 우선주 | 최고 | 12,800 | 18,780 | 20,050 | 23,400 | 17,390 | 16,590 |
| 최저 | 12,250 | 12,200 | 13,590 | 13,700 | 16,390 | 14,260 | |
| 월간거래량 | 8,853 | 234,911 | 342,209 | 509,950 | 65,270 | 32,262 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 최병민 | 남 | 1952년 03월 | 회장 | 미등기 | 상근 | 회장 | - 現 깨끗한나라 회장 - 現 제지자원진흥원 이사장 - 前 한국제지연합회 회장 | 1,288,045 | 76,891 | 특수관계인 | 2012.04.01~기준일 | - |
| 최현수 | 여 | 1979년 05월 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 (사업부, 경영관리) | - 現 깨끗한나라 대표이사 | 2,868,704 | - | 특수관계인 | 2014.01.01~기준일 | 2027년 03월 29일 |
| 김민환 | 남 | 1960년 11월 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 (HR, 공장) | - 現 깨끗한나라 대표이사 - 前 LG화학 CHO·전무 | 20,000 | - | 특수관계인 (발행회사 임원) | 2019.02.01~기준일 | 2027년 03월 29일 |
| 최정규 | 남 | 1991년 06월 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 사내이사 (HL해외영업) | - 現 깨끗한나라 사내이사 - 前 깨끗한나라 기타비상무이사 | 6,002,594 | 8 | 최대주주 본인 | 2020.03.27~기준일 | 2025년 03월 25일 |
| 김영기 | 남 | 1970년 06월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영자문 | - 現 법무법인 화우 / 파트너 변호사 - 前 광주지검 형사 제3부 부장검사 - 前 서울남부지검 증권범죄합동수사단장 - 前 대검찰청 공안3과장 - 前 서울서부지검 형사제5부 부장검사 | - | - | - | 2021.03.26~기준일 | 2027년 03월 29일 |
| 조재원 | 남 | 1965년 07월 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | - 現 깨끗한나라 감사 - 前 서브원 상무 | - | - | - | 2022.03.25~기준일 | 2025년 03월 25일 |
| 최성 | 남 | 1970년 05월 | 전무 | 미등기 | 상근 | Home&Life 사업부장 | - 現 깨끗한나라 Home&Life 사업부장/전무 - 前 깨끗한나라 CP&LO - 前 서브원 상무 (구매기획,영업,재경, 사업부 관리) | - | - | - | 2022.03.25~기준일 | - |
| 이동열 | 남 | 1964년 01월 | 전무 | 미등기 | 상근 | CFO | - 現 깨끗한나라 CFO - 前 LG화학/LG디스플레이 상무 | 12,315 | - | - | 2022.03.01~기준일 | - |
| 박경환 | 남 | 1972년 04월 | 상무 | 미등기 | 상근 | CHO | - 現 깨끗한나라 CHO | - | - | - | 2020.12.01~기준일 | - |
| 강희진 | 남 | 1968년 05월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 청주공장 공장장 | - 現 깨끗한나라 청주공장 공장장 | - | - | - | 2021.12.01~기준일 | - |
| 신민수 | 남 | 1967년 10월 | 상무 | 미등기 | 상근 | Paper Solution 사업부장 | - 現 깨끗한나라 Paper Solution 사업부장/상무 - 前 깨끗한나라 Paper Solution사업부 영업담당/상무 - 前 보노아 대표이사 | - | - | - | 2022.12.01~기준일 | - |
나. 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 성 명 | 직 위 | 겸 직 회 사 | |
|---|---|---|---|
| 기업명 | 직 위 | ||
| 최성 | 전무 | 주식회사 보노아 | 이사 |
| 이동열 | 전무 | 주식회사 보노아 | 감사 |
| 주식회사 케이앤이 | 감사 | ||
| 강희진 | 상무 | 주식회사 케이앤이 | 이사 |
다. 직원 등의 현황
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
마. 미등기임원 보수 현황
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
가. 대주주 등에 대한 신용공여등
가-1. 대주주 등 이해관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대주주 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 희성전자㈜ | 희성전자㈜ |
| 관계기업 | ㈜서일물산 | ㈜서일물산 |
| 기타 특수관계자 | 온 프로젝트, ㈜희성피브이씨, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co., LTD.,Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta | 온 프로젝트, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co., LTD.,Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta |
(주1) 희성폴리머㈜, ㈜희성화학은 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.
가-2. 채무보증 내역
"XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 2의 다 항목 '채무보증 현황'을 참고해 주시기 바랍니다.
나. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
다. 대주주 등 이해관계자와의 영업거래
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 지급 수수료 | 매출 등 | 매입 등 | 지급 수수료 | |
| <기타특수관계자> | ||||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | 27,483 | - | 289,458 |
| 희성전자㈜ | 975 | - | - | 2,715 | - | - |
| ㈜희성피브이씨 | 2,967 | - | - | - | - | - |
| 희성폴리머㈜ | - | - | - | 6,339 | 1,011,674 | 118,815 |
| ㈜희성화학 | - | - | - | 6,950 | - | - |
| 합 계 | 3,942 | - | - | 43,487 | 1,011,674 | 408,273 |
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2023.08.08 | 신규 시설 투자 등 | 1. 투자대상 : 에너지 재활용시설 및 발전설비 2. 투자금액 : 700억원 3. 투자목적 : 재생에너지사업 준비 및 에너지효율증대 4. 투자기간 : 2023년 8월 8일 ~ 2025년 12월 31일 | - 시설 투자 계약 체결 (2023-12-29) 1) 계약 금액 : 600억원(부가가치세 제외) 2) 계약 기간 : 2023-12-29 ~ 2025-12-31 ※ 계약기간, 계약금액 등은 프로젝트 진행과정상 추후 변경될 수 있습니다. |
가. 중요한 소송사건
당분기말 현재 연결실체는 500백만원 상당액의 손해배상 피소로 인하여 1심 진행 중에 있습니다. 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 채무자 | 채권자 | 채무금액 | 채무보증한도 | 채무보증기간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 | 기말 | 기초 | 기말 | 시작일 | 만기일 | ||
| 주식회사 보노아 (종속회사) | 산업은행 | 1,773 | (127) | 1,646 | 2,128 | 1,976 | 2020.04.13 | 2027.04.13 |
라. 장래매출채권 유동화 현황
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 발행회사(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 클린월드제일차 유한회사 | 장래매출채권 | ABCP | 2022.06.30 | 20,000 | 15,000 |
| 스펠바인드제십칠차 주식회사 | 장래매출채권 | 사모사채 | 2024.02.26 | 15,800 | 15,800 |
마. 장래매출채권 유동화채무 비중
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 당분기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | 30,800 | - | 17,500 | - | 13,300 |
| 총차입금 | 332,690 | 9.3% | 302,873 | 5.8% | 29,817 |
| 매출액 | 132,779 | 23.2% | 514,854 | 3.4% | (382,075) |
| 매출채권 | 72,065 | 42.7% | 66,295 | 26.4% | 5,770 |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
- 해당사항 없음
- 해당사항 없음
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000776
