깨끗한나라 (004540) 공시 :: 분기보고서 (2023.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001116

(제 59 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 05월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	깨끗한나라 주식회사

대 표 이 사 :	최 현 수

본 점 소 재 지 :	서울특별시 용산구 한남대로 98
	(전 화) 02 - 2270 - 9200
	(홈페이지) http://www.kleannara.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 이 동 열
	(전 화) 02 - 2270 - 9244

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인, 서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
보고서 작성기준일 현재 당사의 명칭은 "깨끗한나라 주식회사"라고 표기하며, 영문으로 "KleanNara Co., Ltd."라 표기합니다. 약식으로는 "깨끗한나라(주)"라고 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 1966년 3월 7일에 설립되었으며, 1975년 6월 25일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시 되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 서울특별시 용산구 한남대로 98
전화번호 : 02-2270-9200
홈페이지 : http://www.kleannara.com

라. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	2	-	-	2	-
합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 주요종속회사 여부
(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	1975년 06월 25일	해당없음	해당없음

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

1) 회사가 영위하는 사업
회사는 제품의 제조, 사용자, 종류 등에 따라 PS(Paper Solution)사업부와 HL(Home & Life)사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다. PS사업부는 주로 포장재로 사용되는 백판지(산업용지, 식품용지, 특수용지 등) 등을 제조, 판매하는 사업을 하고, HL사업부는 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류, 물티슈류, 마스크, 손소독제 등을 제조, 판매하는 생활용품사업을 영위하고 있습니다. 자세한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

정관상 회사의 목적사업은 아래와 같습니다.

목 적 사 업

비 고

1) 펄프 생산업, 제지업 및 가공업
2) 판매 및 수출입업
3) 산업기계, 기계부품 제조, 판매 및 임대차업 (연료사용기기, 도량형기 제외)
4) 각종 기계공구 제조 및 판매업 (의료기기, 도량형기, 연료사용기기 제외)
5) 물품매도확약서 발행업
6) 의약부외품 제조업 및 판매업
7) 의약품, 의료용구 등에 관련된 원료 및 제품의 제조, 가공, 판매와 무역업 및 무역대리업
8) 부동산매매 및 임대업
9) 연료 소매업
10) 화장품 및 관련상품의 수입 및 판매업
11) 신재생 에너지 관련사업
12) 에너지절약자문 및 관련 서비스업
13) 에너지진단 및 관련 서비스업
14) 포장재 제조 가공 및 판매업
15) 인쇄제조 및 관련 부대사업
16) 위생용품의 제조 및 매매
17) 폐기물 수집운반, 처리, 재활용업
18) 전자상거래 및 기타 통신판매업
19) 에너지 개발 및 발전 관련 사업

20) 증기, 냉·온수 및 공기 조절 공급업
21) 문서 이송 및 파쇄업
22) 먹는샘물제조 및 판매업
23) 각종 부직포 및 기타 섬유관련제품의 제조 판매 및 수출입업
24) 펄프 몰드제품 제조 판매 및 수출입업

25) 재생 플라스틱 소재 제조 및 판매 유통업

26) 애완용 동물 관련용품 제조 판매업

27) 비누 기타 주방용 세정제 제조 판매업
28) 화장품 및 화장용품 제조 판매업
29) 청소포 기타 생활용품 제조 판매업
30) 위 각호에 관련되는 부대사업 일체 및 투자

2) 연결 종속회사가 영위하는 사업
- 주식회사 케이앤이는 충북 청주시에 본사를 두고 있으며 기계설비 공사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.
- 주식회사 보노아는 충북 음성군에 본사를 두고 있으며 종이/지류 제조업을 영위하고 있습니다.

아. 회사가 속해 있는 기업집단

1) 기업집단의 명칭
깨끗한나라 주식회사

2) 기업집단에 소속된 회사
- 상장회사 : 깨끗한나라 주식회사
- 비상장회사 :

회 사 명	소재지	주요사업내역	비고
주식회사 케이앤이	대한민국	기계설비 공사업	-
주식회사 보노아	대한민국	종이/지류 제조업	-

자. 신용평가에 관한 사항
- 최근 신용등급

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2023.04	회사채	BBB+	한기평	-
2022.06	회사채	BBB+	한기평
2021.06	회사채	BBB	한기평,NICE신용평가
2021.02	회사채	BBB	한기평
2020.12	회사채	BBB	한기평,NICE신용평가
2020.12	STB	A3	한기평,NICE신용평가
2020.08	회사채	BBB	NICE신용평가
2020.08	CP	A3	NICE신용평가
2020.08	STB	A3	NICE신용평가
2020.06	CP	A3	한기평,NICE신용평가
2020.06	STB	A3	한기평,NICE신용평가
2019. 12	CP	A3	한기평,NICE신용평가
2019. 12	STB	A3	한기평,NICE신용평가
2019. 05	CP	A3	한기평,NICE신용평가
2019. 04	STB	A3	한기평,NICE신용평가

(주1) 회사의 현재 신용등급은 A3(STB), BBB+(회사채)입니다.

* 평가등급범위는 다음과 같습니다.

구분	등급	등급정의
회사채	AAA	원리금 지급능력이 최상급임
	AA+/AA/AA-	원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임
	A+/A/A-	원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
	BBB+/BBB/BBB-	원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경 악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
	BB+/BB/BB-	원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
	B+/B/B-	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
	CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커매우 투기적임
	CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
	C	채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음
	D	상환 불능상태임
CP (기업어음)	A1	적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임
	A2	적기상환능력이 우수하나, 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임
	A3	적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임
	B	적기상환능력은 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음
	C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼
	D	상환 불능상태임

2. 회사의 연혁

가. 설립 이후의 변동상황
- 1966. 03. (주)대한팔프공업 설립
- 1975. 06. 한국증권거래소에 상장
- 1986. 04. 충북 청원군 강내면 황탄리 소재 청주공장 착공
- 1989. 08. 제지연구소 설립
- 1995. 05. ISO 9002 인증획득(한국품질인증센타)
- 2003. 05. ISO 14001 인증취득 및 ISO 9001 인증(한국품질인증센타)
- 2007. 02. 주식 감자
- 2008. 10. 회사분할 결정
- 2008. 12. 회사분할 결정 취소
- 2009. 04. 희성전자 주식회사로 최대주주변경 (유상증자를 통한 변경)
- 2014. 07. 최정규 외 특수관계인 11명으로 최대주주변경 (장내매수를 통한 변경)
- 2015. 05 주식회사 보노아 설립
- 2015. 09 주식회사 온스토어 설립
- 2016. 03. 창립 50주년
- 2017. 02. 주식회사 케이앤이(지분 100%) 설립
- 2017. 04 깨끗한나라 음성공장 착공
- 2017. 07 주식회사 온스토어 (지분 40%) 인수
- 2018. 02 희성전자 주식회사 풋옵션 권리행사 배정에 따른 주식 취득
- 2018. 04 깨끗한나라 음성공장 준공식
- 2018. 06 주식회사 케이앤이 무상증자 (40,000주)
- 2018. 07 주식회사 온스토어 청산 종결
- 2019. 03 자본감소 결정
- 2019. 05 자본감소의 건 승인 (임시주주총회)
- 2019. 06 자본감소 및 변경상장
- 2019. 06 깨끗한나라 본사 이전
- 2020. 01 전자투표 및 전자위임장 제도 채택 (이사회 결의)
- 2020. 05 주식회사 보노아 지분 49% 인수
- 2020. 12 Kleannara USA, Inc. 청산 종결
- 2021. 03 창립 55주년
- 2022. 02. 베트남 지사 설립

나. 상호의 변경
- 1991. 02. (주) 대한팔프공업 ---> (주) 대한펄프
- 2011. 03. (주) 대한펄프 ---> 깨끗한나라 (주)

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2016년 03월 25일	정기주총	감사 최흥식	사내이사 및 대표이사 최병민	감사 이태식(임기만료)
2017년 03월 24일	정기주총	-	사내이사 최현수 사외이사 유원규 사외이사 이범순	-
2018년 03월 23일	정기주총	사내이사 곽종국	사내이사 및 대표이사 최병민	사외이사 이범순(사임)
2019년 03월 22일	정기주총	대표이사 최현수 사내이사 및 대표이사 김민환	사내이사 최현수 사외이사 유원규	대표이사 최병민(사임) 사내이사 곽종국(사임)
2020년 03월 27일	정기주총	기타비상무이사 최정규	-	사내이사 최병민(임기만료)
2021년 03월 26일	정기주총	사외이사 김영기 감사 최성	사내이사 및 대표이사 최현수 사내이사 및 대표이사 김민환	사외이사 유원규(임기만료) 감사 최흥식(임기만료)
2022년 03월 25일	정기주총	사내이사 최정규 감사 조재원	-	기타비상무이사 최정규(임기만료) 감사 최성(사임)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이
- 2013년 5월 6일에 이사회에서 제98회 무보증 전환사채 발행결정을 하였으며 발행총액은 500억원입니다. 2013년 5월 23일에 납입 완료되었으며, 전자공시된 2013년 5월 15일 '증권신고서(채무증권)' 및 2013년 5월 24일 '증권발행실적보고서'를 참고하시기 바랍니다. 현재 제98회무기명식이권부 무보증전환사채는 만기일인 2018년 5월 23일에 전부상환하여, 미상환사채권은 없습니다.
- 2019년 3월 22일 이사회에서 액면감자를 결의하였으며, 2019년 5월 3일 임시주주총회에서 감자를 결정하였습니다.
감자기준일은 2019년 6월 7일이며, 2019년 6월 27일 변경 상장되었습니다. 액면가만 5,000원에서 1,000원으로 80% 감소되었고, 주식의 수는 변동이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제59기 (2023년 1분기)	제58기 (2022년 말)	제57기 (2021년 말)	제56기 (2020년 말)	제55기 (2019년 말)
보통주	발행주식총수	37,240,693	37,240,693	37,240,693	37,240,693	37,240,693
	액면금액	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000
	자본금	37,240,693,000	37,240,693,000	37,240,693,000	37,240,693,000	37,240,693,000
우선주	발행주식총수	366,160	366,160	366,160	366,160	366,160
	액면금액	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000
	자본금	366,160,000	366,160,000	366,160,000	366,160,000	366,160,000
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	37,606,853,000	37,606,853,000	37,606,853,000	37,606,853,000	37,606,853,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		88,500,000	11,500,000	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		49,660,380	8,915,400	58,575,780	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		12,419,687	8,549,240	20,968,927	-
	1. 감자	12,419,687	549,240	12,968,927	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	8,000,000	8,000,000	전환우선주의 보통주 전환
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		37,240,693	366,160	37,606,853	-
Ⅴ. 자기주식수		1,446	4,159	5,605	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		37,239,247	362,001	37,601,248	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	1,446	-	-	-	1,446	-
기타 취득(c)			우선주	4,159	-	-	-	4,159	-
총 계(a+b+c)			보통주	1,446	-	-	-	1,446	-
총 계(a+b+c)			우선주	4,159	-	-	-	4,159	-

다. 우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			1988년 10월 19일
주당 발행가액(액면가액)			9,200	1,000
발행총액(발행주식수)			2,000,000,000	400,000
현재 잔액(현재 주식수)			366,160,000	366,160
주식의 내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		-
	이익배당에 관한 사항		현금배당시 보통주보다 1% 가산
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에 관한 사항	상환권자	없음
		상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환권자	없음
		전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	-
		발행이후 전환권 행사내역	N
		전환청구기간	-
		전환으로 발행할 주식의 종류	-
		전환으로 발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		미배당시 의결권 부활
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 3사업연도 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2023년 03월 24일	제58기 정기주주총회	- 사업의 목적 추가	- 재생 플라스틱 소재, 애완용 동물 관련용품, 비누 기타 주방용 세정제, 화장품 및 화장용품, 청소포 기타 생활용품 관련 사업 검토
2021년 03월 26일	제56기 정기주주총회	- 사업의 목적 추가 - 중간배당에 관한 사항 등	- 증기, 문서 이송 및 파쇄, 먹는 샘물, 부직포 등 관련 사업 검토 - 중간배당에 관한 사항 신설

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

회사는 제품의 제조, 사용자, 종류 등에 따라 PS(Paper Solution)사업부와 HL(Home & Life)사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다.

- PS(Paper Solution)사업부
회사 매출의 약 48.6%를 차지하고 있으며, 주로 포장재로 사용되는 제/상품을 판매하고 있습니다. 그 종류로는 아이보리류, 마닐라류 등이 생산, 판매 및 수출되고 있습니다.
국내 산업용 포장지(백판지) 업체의 2023년 1분기 기준 내수 출하량은 전년대비 △23.6% 감소하였으며, 수출 출하량은 전년대비 △37.9% 감소하였습니다. 전체 출하량은 약 △31.4% 감소하였습니다. 글로벌 경기 불황으로 인한 수요 축소가 주원인입니다. 업계의 경쟁이 더 치열해지는 만큼 당사는 고부가 신제품 개발 추진과 포장용기의 고급화 등을 통해 내수시장에서 경쟁력을 높이기 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 백판지 매출의 약 49%를 차지하고 있는 수출 부문은 시장 개척과 해외거래처 다변화를 통해 매출 확대에 주력하고 있으며, 원가 경쟁력 측면에서도 지속적인 제품 개발을 통해 손익 개선을 실천하고 있습니다.

- HL(Home & Life)사업부
회사 매출의 약 51.4%를 차지하고 있으며, 주요 제품으로는 두루마리 화장지류, 위생용티슈류, 기저귀류, 생리대류, 물티슈류, 마스크류, 손소독제 등을 제조ㆍ판매하고 있습니다. 브랜드로는 "깨끗한나라", "보솜이", '프레미뇽", "순수한면", "디어스킨", "메디프렌즈" 등이 있습니다. HL사업부의 대표브랜드인 "깨끗한나라"가 주요 매장에서 단일브랜드로 매출우위를 보이고 있으며 고객의 다양한 니즈를 충족하기 위한 신제품을 꾸준히 출시하고 있습니다.
2023년 1분기에는 100% 순면 거즈패턴을 적용한 '순수한면 제로영'을 출시하였고 강한 흡수력과 얇고 가벼운 품질로 더욱 업그레이드된 '보솜이 원더 바이 원더'기저귀를 론칭하였습니다.
ESG경영 활동의 일환으로 연간 143톤의 플라스틱 사용을 절감할 수 있는 무라벨캡과 재생플라스틱을 사용한 깨끗한나라 물티슈 3종을 새롭게 선보이기도 했습니다. 화장지류 제품 포장재에도 재활용 재생원료를 활용한 포장재 적용 제품을 확대하는 등 자원 순환과 탄소 저감 기여를 높여가고 있습니다.
또한 비즈니스 카테고리를 확대하며 기존에 생활전반과 유아동, 여성, 시니어 타겟 이외에도 펫 관련 카테고리까지 아우를 수 있는 새로운 브랜드와 제품을 출시할 예정입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표 등	매출액	비율
PS 사업부	제품	백판지	상품포장 외 소비재	화이트 호스, 깨끗한나라, 보솜이, 프레미뇽, 디어스킨	58,901	45.1
PS 사업부	상품	백판지			3,999	3.0
HL 사업부	제품	생활용품			50,644	38.8
HL 사업부	상품	생활용품			14,336	11.0
기타매출		기타	임대료 외	-	2,726	2.1
합 계					130,607	100

나. 주요 제품 등의 가격변동 현황

(단위 : 원/톤)

품 목	제59기 1분기	제58기 연간	제57기 연간
산업용지	740,903	893,607	794,995
특수용지	978,711	1,029,687	939,887

1) 산출기준

- 사업기간내 매출총액(부가세별도) 대비 매출수량을 나눈 값으로 제품별 평균단가

2) 주요 가격변동원인

- Product Mix의 변화, 원부재료 단가, 환율변동 등

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원/부재료 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고
제조업	원/부재료	펄프	판지표면/화장지용	24,608	46.8	-
		고지	판지심면용	20,592	39.1	-
		CHEMICAL	화장지/판지용	7,426	14.1	-
계	-	-	-	52,626	100	-

나. 주요 원/부재료 등의 가격변동현황

(단위 : 원/kg)

품 목		제59기 1분기	제58기 연간	제57기 연간
PULP	내수/수입	1,211	1,038	751
고 지	내수/수입	247	278	250
CHEMICAL	내수/수입	354	329	288

1) 산출기준

- 공장도착 가격을 기준으로 한 평균단가
2) 주요 가격변동원인

- 국제 펄프가격 및 환율변동

다. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
가) 생산능력

사업부문	품 목	사업소	단위	제59기 1분기	제58기 연간	제57기 연간
제조업	제지	청주	MT	106,695	431,795	430,335
	화장지	청주	MT	18,450	74,825	91,250
	패드	청주,음성	천개	252,960	1,011,840	1,331,040

나) 생산능력의 산출근거

■ 제지 설비 생산능력

구분	호기	생산능력	단위
제지	2호기	307	MT/일
제지	3호기	879	MT/일
계		1,185	MT/일

■ 화장지 설비 생산능력

구분	호기	생산능력	단위
화장지	3호기	60	MT/일
화장지	4호기	60	MT/일
화장지	5호기	85	MT/일
계		205	MT/일

■ 생리대(S/N) 설비 생산능력

구분	호기	생산능력	단위
생리대	5호기	15,000	천개/월
생리대	6호기	29,520	천개/월
계		44,520	천개/월

■ 기저귀(B/D) 설비 생산능력

구분	호기	생산능력	단위
기저귀	5호기	17,800	천개/월
기저귀	6호기	22,000	천개/월
계		39,800	천개/월

다) 산출방법

구분	생산량(A)	생산기간(B)	총생산량(A x B)
제지	1,185MT/일	90일	106,695MT
화장지	205MT/일	90일	18,450MT
패드 (기저귀/생리대)	84,320천개/월	3월	252,960천개

2) 생산실적 및 가동률
가) 생산실적

사업부문	품 목	사업소	단위	제59기 1분기	제58기 연간	제57기 연간
제조업	제지	청주	MT	81,280	377,636	401,969
	화장지	청주	MT	13,906	59,873	57,071
	패드	청주,음성	천개	134,825	511,033	461,105

나) 당해 가동률

(단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
청주 제지부문	2,160	1,646	76.2%
청주 화장지부문	2,160	1,678	77.7%
청주 PAD부문	2,160	1,309	60.6%
음성 PAD부문	2,160	211	9.8%

3) 생산설비의 현황 등

(당기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타(주1)	분기말
토지	124,485,129	1,287,788	-	-	125,772,917
건물	79,684,294	621,600	(1,383,646)	3,353,450	82,275,698
구축물	15,060,751	-	(326,338)	-	14,734,413
기계장치	176,794,668	370,483	(5,357,604)	86,300	171,893,847
차량운반구	186,432	-	(10,979)	-	175,453
공구와기구	485,087	194,629	(53,832)	220,281	846,165
집기비품	1,698,324	12,211	(164,631)	-	1,545,904
건설중인자산	13,324,807	935,816	-	(3,606,336)	10,654,287
수입미착기계	1,774,965	87,975	-	12,332	1,875,272
합 계	413,494,457	3,510,502	(7,297,030)	66,027	409,773,956

(주1) 당분기 중 자본화된 차입원가 66백만원이 포함되어있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적
1) 사업부문별 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제59기 1분기	제58기	제57기
PS 사업부	제품	백판지	58,901	297,594	288,584
PS 사업부	상품	백판지	3,999	22,420	20,575
HL 사업부	제품	생활용품	50,644	191,421	181,739
HL 사업부	상품	생활용품	14,336	61,772	65,551
기타매출		기타	2,726	33,246	22,295
합 계			130,607	606,454	578,744

2) 주요 지역별 매출실적

(단위 : 백만원)

구분	제59기 1분기	제58기	제57기
국내	85,014	394,750	400,668
미주	6,352	29,492	16,611
유럽 및 아프리카	1,939	9,006	1,149
아시아 및 오세아니아	32,520	151,001	139,238
중국	4,782	22,204	21,078
계	130,607	606,454	578,744

나. 판매경로 및 판매방법 등
1) 판매조직
① PS사업부 → PS기획팀 → 영업팀 (해외영업팀)
② HL사업부 → HL기획팀 → 브랜드팀 → 영업팀 (글로벌 영업팀)

2) 판매경로
① PS영업팀 → PS기획팀 → 공장출고 → 실수요자 또는 도매상 → 실수요자
② HL영업팀 → HL기획팀 → 공장출고 → 대리점 또는 유통사 → 실수요자

3) 판매방법 및 조건
※ 판매방법 : 주문판매
※ 결제방법(수단) : 현금, 어음, 수표

4) 판매전략
'깨끗하고 건강한 생활문화 창출을 통해 고객과 함께 성장하는 기업'을 모토로
최상의 품질과 서비스로 고객만족 실현에 최선을 다하고자 합니다.

5) 수주상황
당사는 매월 고객으로부터 주문을 접수받아 제품을 출하하므로 장기간에 걸친 주요한 사전 수주가 발생할 가능성이 적으며, 아래와 같은 형태로 납품이 진행되고 있습니다.

※ 판매계획 수립 → 생산 계획 수립 → 고객으로부터 수주 → 판매

5. 위험관리 및 파생거래

연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모 분석을 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에 따라 결정되는데, 연결실체 재무부문은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.

가. 시장위험
연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

(1) 외화위험관리
연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

(2) 이자율위험관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 신용위험관리
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 손실충당금으로 인식한 금액은 주석6. (2)에서 설명하고 있습니다.

다. 유동성위험관리
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 매입채무 및 기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	45,177,868	-	46,845,909	-
미지급금	494,338	-	981,672	-
미지급비용	34,684,886	789,698	32,470,095	762,107
미지급배당금	409	-	409	-
선수수익	148,596	1,328,746	148,379	1,365,787
예수보증금	280,277	672,065	213,285	739,056
합 계	80,786,374	2,790,509	80,659,749	2,866,950

(2) 차입금 등
당분기말 및 전기말 현재 차입금등의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	58,547,326	-	50,210,526	-
단기사채	9,990,246	-	-	-
장기차입금	19,705,967	57,095,833	20,279,383	67,531,179
사채	79,962,709	75,441,246	64,973,827	89,988,900
합 계	168,206,248	132,537,079	135,463,737	157,520,079

라. 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

당기말 및 전기말 현재 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채(A)	429,507,184	419,699,357
자본(B)	228,551,228	241,347,622
장,단기차입금, 사채 및 리스부채	316,606,529	309,673,946
차감 : 현금및현금성자산	38,815,812	7,097,700
순차입금(C)	277,790,717	302,576,246
부채비율(A/B)	187.92%	173.90%
순차입금비율(C/B)	121.54%	125.37%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약
회사는 도매 및 소매업체와 물품공급계약을 체결하고, 매년 계약을 신규로 갱신하고 있습니다.

나. 연구개발활동

1) 연구개발 담당조직 - PS연구소 / HL연구소

2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제59기1분기	제58기	제57기	비 고
원재료비		-	-	-	-
인건비		289,414	1,011,823	729,801	-
감가상각비		39,048	58,363	-	-
위탁용역비		49,248	848,202	1,217,895	-
정부보조금		-	-	-	-
기타		37,482	110,274	-	-
연구개발비용계		415,192	2,028,662	1,947,696	-
회계 처리	판매비와 관리비	408,476	1,588,420	1,080,153	-
	제조경비	6,715	440,243	867,543	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비/매출액비율		0.32	0.33%	0.34%	-

(주1)	상기 매출액 비율은 별도재무제표 매출액 기준으로 작성되었습니다.

3) 연구개발 실적

구분	개발 제품/부문	완료년월	비 고
PS 사업부	음료용 발포컵 원지	2017. 02	보온, 보냉효과를 가진 음료용 발포용 컵원지 개발
	고지 CCKB	2017. 03	후면 색상이 갈색인 고지 CCKB 개발
	백색 RIV	2018. 01	공산품 포장재용 고백색 All-Pulp 제품 개발
	원가절감 SC	2018. 07	기존대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발
	원가절감 IV	2020. 04	기존 IV제품 대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발
	라면컵 외지	2020. 08	라면컵 외지의 호기별 품질/기술 이슈 해결하여 원가 혁신 기술 개발
HL 사업부	보솜이 리얼코튼 오가니크	2021. 02	닥나무 원사 적용 (Benefit: 흡수성/통기성/부드러움)
	깨끗한나라 순수프리미엄/ 깨끗한나라 허브가든 프리미엄	2021. 04	촉앤감 제품에 로하스(LOHAS) 인증 획득
	깨끗한나라 데일리 키친타월	2021.04	빅앤톨/이지클린 등 다양한 용도 및 사이즈
	프레미뇽 에어스윙	2021.05	극세사 적용 (우수한 부드러운 커버 및 백시트, 편안한착용감)
	깨끗한나라 물티슈 퓨어	2021.06	재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백
	깨끗한나라 촉앤감케어 알러젠프리	2021.06	알러젠프리(베르가못), 로하스(LOHAS)인증
	깨끗한나라 물티슈 프레쉬	2021.07	재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용
	프레미뇽 아기물티슈 허니콤	2021.08	재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 전성분 100% 식품Grade
	자연에게 순수한면	2021.08	친자연 컨셉의 생리대로 날개, 표지, 흡수체까지 모두 유기농 순면(총 74%)으로 구성되어 있으며 방수층은 생분해 필름 적용
	건강한 순수한면 43cm 슈퍼롱 오버나이트	2021.09	유기농 순면을 적용한 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발
	깨끗한나라 비데케어	2021.09	알러젠프리(솔잎향), 기능성 추출물(솔싹, 위치하젤), 로하스(LOHAS) 인증
	깨끗한나라 물티슈 올그린, 빅와이드	2021.09	재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 100% 생분해 원단
	보솜이 베이비케어 안심, 수딩, 촉촉	2021.12	천연화장품 인증, 독일더마테스트 Excellent 등급, 10단계 R/O정제수 적용, 유해물질 18종 Free, 중금속/미생물/흡입경구독성 외부기관테스트
	노브랜드 로즈마리 기저귀	2021.12	로즈마리 추출물 탑시트
	디어스킨 슈퍼롱 오버나이트	2021.12	3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발
	디어스킨 입는 오버나이트	2021.12	3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 SAPLESS 입는 오버나이트 개발
	AD 2D 코편한 마스크 (대형/소형)	2021.12	철심 제거하여 콧등 자극 적은 비말마스크, BI 압인새김
	KF 94_2D 귀편한마스크 (대형/소형)	2021.12	안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크, 귀 고무줄 납작해서 편함, BI 압인새김
	KF 94_3D 더편한마스크(대형)	2021.12	안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크 4겹 마스크, BI 압인새김
	AD 평판형 숨편한마스크(대형)	2021.12	3겹 MB 필터, 비말 마스크, BI압인새김
	아기기저귀 노브랜드 로즈마리	2022.01	로즈마리 잎수 추출액을 활용한 안감 소재 적용
	보솜이 베이비케어 촉촉/안심/푸딩	2022.01	99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트
	보솜이 푸푸 키즈비데	2022.01	99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트, 물풀림성/변기막힘 테스트 완료 원단
	깨끗한나라클린손소독티슈마일드	2022.01	99.9% 살균소독, 안전성 테스트, 3無(색소,향료,알코올)처방 베이스, 피부자극테스트, 의약외품 외용소독제(46000)
	보솜이 베이비케어 (Tiger)	2022.02	[호랑이해 에디션 리뉴얼] 신규 흡수체 원료(SAP)을 적용한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity)
	보솜이 메가드라이	2022.02	Leg Tension (고무줄 수) 최적화를 통한 제품 외형 최적화 (수축성 제거) 및 신규 흡수체 원료(SAP), 투입 증가를 통한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity)
	디어스킨 슈퍼롱 오버/입는오버	2022.02	3D 엠보싱 T/S를 적용, 국내 최장 43cm 슈퍼롱 오버 및 팬티형 입는 오버나이트 개발
	리얼모달 생리대	2022.05	너도박달나무에서 만들 모달섬유 100% 탑시트와 바이오매스 방수층을 적용한 자연과 피부에 친화적인 제품 개발
	보솜이 오가니크 썸머	2022.05	씬코어(얇은 흡수체 통기성/착용감개선), 닥나무탑시트, Leg Tension최적화 수축성 제거, 확산층변경(폴리머샘방지)
	메디프렌즈 와이드매직 에어	2022.07	이중 그루빙과 Side panel 절취선 적용한 통기성 겉기저귀 제품
	에어도톰	2022.08	PCMC활용 에어도톰 51G 평량, 더블쿠션엠보 도톰한 강화
	순수한면 제로영 생리대/라이너	2023.01	거즈패턴 순면커버를 적용한 흡수력을 강화한 생리대/팬티라이너 개발

다. 환경(에너지)관련 투자사항

(단위 : 백만원)

설 비	투자기간	투자금액	개선 내용
TOC저감설비	21.09 ~ 23.08	4,100	TOC 농도 저감 : 45->38ppm
화장지 3, 4호기 터보블로워 설치 공사	22.08 ~ 23.12	2,083	공정 개선을 통한 에너지 절감

7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성

- 제지산업 (PS 사업부)
제지산업은 고지를 주원료로 하여 지류제품을 생산하는 산업으로, 설비투자를 요하는 자본집약적 장치산업, 에너지 다소비 업종이며 공해방지시설이 필요한 환경관련 산업으로서의 특성도 가지고 있습니다. 원료 및 제품의 부피와 중량이 커서 물류비용의 비중이 타업종에 비해 높습니다. 또한 주요 원재료인 펄프, 고지의 안정적 조달이 원가 경쟁력의 주요 요소입니다.

- 생활용품산업 (HL 사업부)
생활용품산업은 일용소비재(Fast-moving consumer goods)를 생산하는 산업입니
다. 제품의 소비속도가 빨라 수요는 안정적이지만, 시장이 성숙하고 경쟁이 치열하
여, 트랜드 변화에 따른 마케팅 전략이 중요합니다.

나. 성장성
- 제지산업 (PS 사업부)
백판지는 주로 제품의 포장재로 많이 사용되고 있어 경기변동에 다소 영향을 받고
있으며, 국민소득의 성장단계에 따른 국민생활수준과 연동하여 수요가 증가하는 특
성을 가지고 있습니다. 또한 중국 등 동남아시아권의 경기와 경제성장 등에도 직간접
적인 영향을 받고 있습니다.

- 생활용품산업 (HL 사업부)
생활용품산업 부문은 생활수준의 향상과 위생용품류의 고급화를 통해 시장의 규모는점차 성장세를 보이고 있으며, 글로벌기업과 어깨를 나란히 하여 경쟁해 나가고 있습니다.

다. 경쟁요소
백판지의 경우는 공급과잉시장의 특성을 갖고 있으며, 직접방문을 통하여 수요처를 발굴하고, 소규모 수요자의 경우에는 도매상 등을 통하여 영업활동을 하고 있습니다.
생활용품은 적극적인 신제품 출시를 통한 온라인과 대형 유통업체에서의 매출이 주를 이루고 있으며, 국내외 기업간의 치열한 경쟁관계 속에 있습니다.

라. 주요 원자재
사용하는 원자재 등은 주로 펄프, 고지, 화학약품류 등이 있으며, 펄프는 국내 자원의공급기반이 취약해 대부분 수입에 의존하고, 고지의 경우에는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 이와 관련하여 특별한 관련법령 또는 정부의 규제는 없습니다. 다만 생활용품 중 생리대 및 마스크, 손소독티슈, 손소독제는 의약외품으로 분류되어 약사법의 적용을 받고 있으며, 물티슈는 화장품법, 화장지와 기저귀는 위생용품 관리법의 적용을 받고 있습니다.

마. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 2022년 2월 베트남 호치민에 베트남지사를 설립하였으며, 이를 통해 PS사업부의 동남아시아 시장 매출 확대에 있어 중심지 역할을 수행하게 될 예정이며, HL사업부의 해외 진출에 있어 교두보 역할을 기대하고 있습니다. 또한 애완용 동물 관련용품 등의 신규사업을 검토중에 있습니다.

바. 조직도

조직도_2023년3월31일기준

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약재무정보(연결)

(기준일 : 2023. 01. 01 ~ 2023. 03. 31)

(단위 : 백만원)

구 분	제59기 1분기	제58기	제57기
구 분	2023년 1분기말	2022년말	2021년말
[유동자산]	180,114	178,461	132,325
ㆍ현금및현금성자산	38,816	7,098	9,563
ㆍ단기금융상품	5,533	25,754	200
ㆍ매출채권 및 기타채권	63,466	63,984	75,289
ㆍ재고자산	68,961	79,262	46,113
ㆍ기타유동자산	3,339	2,363	1,160
[비유동자산]	477,944	482,586	466,366
ㆍ관계기업 및 공동기업 투자	10,002	9,997	9,352
ㆍ유형자산	409,774	413,494	394,117
ㆍ사용권자산	22,388	23,450	31,477
ㆍ무형자산	6,430	6,744	5,280
ㆍ투자부동산	23,769	23,769	21,936
ㆍ기타비유동자산	5,581	5,132	4,204
자산총계	658,058	661,047	598,691
[유동부채]	255,209	222,191	163,975
[비유동부채]	174,298	197,508	205,230
부채총계	429,507	419,699	369,205
[자본금]	37,607	37,607	37,607
[기타불입자본]	95,963	95,963	95,963
[이익잉여금]	39,616	52,413	50,056
[기타자본구성요소]	55,365	55,365	45,860
[비지배지분]	0	0	0
자본총계	228,551	241,348	229,486
매출액	130,607	606,454	578,744
영업이익	-10,329	3,755	13,045
법인세비용차감전순이익	-12,919	-2,676	10,000
연결총당기순이익	-12,703	-2,908	8,363
지배회사지분순이익	-12,703	-2,908	8,363
비지배지분순이익	0	0	0
주당순이익(원)	-341	-78	225
연결에 포함된 회사 수	2	2	2

나. 요약재무정보(별도)
(기준일 : 2023. 01. 01 ~ 2023. 03. 31)		(단위 : 백만원)

구 분	제59기 1분기	제58기	제57기
구 분	2023년 1분기말	2022년말	2021년말
[유동자산]	175,749	173,832	129,043
ㆍ현금및현금성자산	35,137	3,272	7,148
ㆍ단기금융상품	5,333	25,554	0
ㆍ매출채권 및 기타채권	63,436	63,976	75,105
ㆍ재고자산	68,658	78,725	45,671
ㆍ기타유동자산	3,185	2,305	1,119
[비유동자산]	465,692	470,251	454,461
ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	5,609	5,609	5,609
ㆍ유형자산	402,145	405,786	386,151
ㆍ사용권자산	22,336	23,391	31,454
ㆍ무형자산	6,390	6,700	5,224
ㆍ투자부동산	23,769	23,769	21,936
ㆍ기타비유동자산	5,443	4,996	4,087
자산총계	641,441	644,083	583,504
[유동부채]	254,244	220,469	162,415
[비유동부채]	172,313	195,460	201,833
부채총계	426,557	415,929	364,248
[자본금]	37,607	37,607	37,607
[기타불입자본]	96,130	96,130	96,130
[이익잉여금]	26,078	39,348	39,811
[기타자본구성요소]	55,069	55,069	45,708
자본총계	214,884	228,154	219,256
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법 (2023.01.01~2023.03.31)	원가법 (2022.01.01~2022.12.31)	원가법 (2021.01.01~2021.12.31)
매출액	130,591	605,922	576,691
영업이익	-10,927	2,168	11,432
법인세비용차감전순이익	-13,393	-4,679	7,284
당기순이익	-13,176	-5,687	6,126
주당순이익(원)	-354	-153	165

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 59 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 58 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 59 기 1분기말	제 58 기말
자산
유동자산	180,114,488,654	178,461,002,366
현금및현금성자산	38,815,812,112	7,097,700,239
단기금융상품	5,532,874,640	25,753,961,752
매출채권 및 기타유동채권	63,465,740,697	63,984,330,841
재고자산	68,960,719,647	79,261,652,162
반품재고회수권	96,267,166	111,005,799
기타유동금융자산	1,350,000,000	900,000,000
당기법인세자산	38,526,296	24,181,196
기타유동자산	1,854,548,096	1,328,170,377
비유동자산	477,943,923,399	482,585,976,884
장기금융상품	127,538,707	16,500,000
장기매출채권 및 기타비유동채권	1,350,536,976	1,389,489,298
기타비유동금융자산	3,683,626,942	3,306,749,483
관계기업투자	10,001,807,949	9,997,499,828
유형자산	409,773,956,432	413,494,458,275
투자부동산	23,768,776,980	23,768,776,980
사용권자산	22,388,193,552	23,449,504,084
무형자산	6,430,219,861	6,743,732,936
기타비유동자산	419,266,000	419,266,000
자산총계	658,058,412,053	661,046,979,250
부채
유동부채	255,209,482,174	222,191,293,067
매입채무 및 기타유동채무	80,786,374,495	80,659,748,999
단기차입금 등	168,206,248,040	135,463,736,712
리스부채	3,245,601,535	3,297,358,031
기타유동부채	2,971,258,104	2,770,449,325
비유동부채	174,297,702,007	197,508,063,805
장기매입채무 및 기타비유동채무	2,790,508,997	2,866,950,329
장기차입금 등	132,537,079,490	157,520,079,148
리스부채	12,617,599,542	13,392,771,931
순확정급여부채	5,408,272,963	2,272,622,591
이연법인세부채	13,517,806,951	13,758,675,842
기타비유동금융부채	0	67,247,533
기타비유동부채	7,426,434,064	7,629,716,431
부채총계	429,507,184,181	419,699,356,872
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	228,551,227,872	241,347,622,378
자본금	37,606,853,000	37,606,853,000
보통주자본금	37,240,693,000	37,240,693,000
우선주자본금	366,160,000	366,160,000
기타불입자본	95,963,077,256	95,963,077,256
기타자본구성요소	55,365,005,621	55,365,005,621
이익잉여금	39,616,291,995	52,412,686,501
자본총계	228,551,227,872	241,347,622,378
부채및자본총계	658,058,412,053	661,046,979,250

연결 포괄손익계산서

제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 59 기 1분기		제 58 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출	130,606,785,719	130,606,785,719	160,737,575,741	160,737,575,741
매출원가	123,718,714,168	123,718,714,168	135,218,364,239	135,218,364,239
매출총이익	6,888,071,551	6,888,071,551	25,519,211,502	25,519,211,502
판매비	9,675,614,474	9,675,614,474	13,027,261,080	13,027,261,080
관리비	7,556,278,949	7,556,278,949	8,411,938,223	8,411,938,223
매출채권손상차손(환입)	(15,307,330)	(15,307,330)	37,927,828	37,927,828
영업이익	(10,328,514,542)	(10,328,514,542)	4,042,084,371	4,042,084,371
금융수익	1,662,517,143	1,662,517,143	900,854,052	900,854,052
금융원가	4,573,775,406	4,573,775,406	2,882,469,316	2,882,469,316
기타영업외수익	1,203,700,198	1,203,700,198	1,153,160,109	1,153,160,109
기타영업외비용	887,536,630	887,536,630	866,005,607	866,005,607
지분법이익	4,308,121	4,308,121	409,020	409,020
법인세비용차감전순이익(손실)	(12,919,301,116)	(12,919,301,116)	2,348,032,629	2,348,032,629
법인세수익	(216,096,812)	(216,096,812)	(364,345,310)	(364,345,310)
분기순이익(손실)	(12,703,204,304)	(12,703,204,304)	2,712,377,939	2,712,377,939
기타포괄손익	(93,190,202)	(93,190,202)	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(93,190,202)	(93,190,202)	0	0
확정급여제도의 재측정요소	(93,190,202)	(93,190,202)	0	0
분기총포괄손익	(12,796,394,506)	(12,796,394,506)	2,712,377,939	2,712,377,939
분기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주	(12,703,204,304)	(12,703,204,304)	2,712,377,939	2,712,377,939
비지배지분	0	0	0	0
분기총포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주	(12,796,394,506)	(12,796,394,506)	2,712,377,939	2,712,377,939
비지배지분	0	0	0	0
주당손익
기본주당순손익 (단위 : 원)	(341)	(341)	73	73
희석주당순손익 (단위 : 원)	(341)	(341)	73	73

연결 자본변동표

제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	보통주 자본금	우선주 자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	50,056,054,483	45,860,546,758	229,486,531,497	0	229,486,531,497
분기순이익(손실)	0	0	0	2,712,377,939	0	2,712,377,939	0	2,712,377,939
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0
2022.03.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	52,768,432,422	45,860,546,758	232,198,909,436	0	232,198,909,436
2023.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	52,412,686,501	55,365,005,621	241,347,622,378	0	241,347,622,378
분기순이익(손실)	0	0	0	(12,703,204,304)	0	(12,703,204,304)	0	(12,703,204,304)
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(93,190,202)	0	(93,190,202)	0	(93,190,202)
2023.03.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	39,616,291,995	55,365,005,621	228,551,227,872	0	228,551,227,872

연결 현금흐름표

제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 59 기 1분기	제 58 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	29,436,613,969	10,988,180,035
분기순이익(손실)	(12,703,204,304)	2,712,377,939
분기순이익조정을 위한 가감	12,693,910,948	11,510,588,195
법인세수익	(216,096,812)	(364,345,310)
감가상각비	8,357,590,703	8,129,450,456
매출채권손상차손(환입)	(15,307,330)	37,927,828
퇴직급여	1,175,900,224	1,567,777,259
무형자산상각비	460,984,519	291,719,298
파생상품거래손실	4,005,439	0
이자비용	3,249,704,561	1,801,643,215
외화환산손실	1,324,341,193	1,100,464,819
지분법이익	(4,308,121)	(409,020)
유형자산처분이익	(203,282,367)	(203,282,367)
외화환산이익	(249,882,886)	(250,229,654)
이자수익	(260,782,744)	(36,293,624)
파생상품평가이익	(923,555,431)	(563,834,705)
배당금수익	(5,400,000)	0
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	32,337,015,214	(1,663,910,645)
매출채권의 감소(증가)	2,341,870,889	(981,275,376)
미수금의 감소(증가)	(1,635,501,444)	696,403,842
선급금의 증가	(394,213,684)	(1,419,201)
선급비용의 감소(증가)	(132,164,035)	114,479,273
재고자산의 감소(증가)	10,300,932,515	(7,336,124,645)
반품재고회수권의 감소(증가)	14,738,633	(3,882,818)
장기미수수익의 증가	0	(13,315,069)
장기선급비용의 감소	0	605,000
단기금융상품의 감소	20,221,087,112	0
매입채무의 증가(감소)	(1,724,405,865)	6,842,213,489
미지급금의 감소	(747,469,471)	(926,279,469)
선수금의 증가	189,765,694	500,008,762
미지급비용의 증가(감소)	2,003,326,199	(2,483,104,962)
예수금의 증가	26,850,653	32,199,561
예수보증금의 감소	0	(104,674,473)
장기미지급비용의 증가	27,590,973	25,309,134
장기예수보증금의 증가	0	108,861,452
퇴직금의 지급	(530,543,404)	(283,462,155)
퇴직연금운용자산의 감소	2,427,782,164	2,184,880,787
국민연금전환금의 증가	0	(831,600)
환불부채의 증가(감소)	(15,807,568)	2,321,977
선수수익의 감소	(36,824,147)	(36,824,154)
이자수취	242,604,332	24,067,115
이자지급	(3,119,367,121)	(1,754,442,749)
법인세의 환급(지급)	(14,345,100)	159,500,180
투자활동으로 인한 현금흐름	(3,493,305,915)	(7,934,760,651)
보증금의 감소	6,216,900	11,288,430
장기대여금의 감소	38,674,000	6,504,000
보증금의 증가	(9,096,330)	(14,123,999)
장기대여금의 증가	(20,000,000)	0
장기금융상품의 증가	(111,038,707)	0
유형자산의 취득	(3,250,590,334)	(7,695,616,005)
무형자산의 취득	(147,471,444)	(242,813,077)
재무활동현금흐름	5,713,814,292	13,042,482,038
단기차입금의 차입	74,916,982,086	27,202,339,089
단기사채의 차입	9,990,000,000	0
사채의 차입	14,970,000,000	5,000,000,000
장기차입금의 차입	0	11,300,000,000
파생상품거래의 정산	25,425,000	0
단기차입금의 상환	(66,760,526,033)	(26,549,242,526)
유동성장기차입금의 상환	(11,601,887,500)	(500,000,000)
장기차입금의 상환	0	(2,588,999,000)
유동성사채의 상환	(15,000,000,000)	(10,000,000)
유동성리스부채의 상환	(826,179,261)	(811,615,525)
현금및현금성자산의 순증가	31,657,122,346	16,095,901,422
기초현금및현금성자산	7,097,700,239	9,562,793,266
외화환산으로 인한 현금의 변동	60,989,527	(99,588,744)
기말현금및현금성자산	38,815,812,112	25,559,105,944

3. 연결재무제표 주석

제 59(당) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재

제 58(전) 기 1분기 2022년 3월 31일 현재

깨끗한나라 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항
1.1 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 깨끗한나라 주식회사 (이하 "지배기업")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류를 제조ㆍ판매하고 있습니다.

지배기업은 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소(구.한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2023년 3월 31일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	소유주식수(주)		지 분 율(%)
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
최정규	6,002,594	8	16.12	-
최현수	2,868,704	-	7.70	-
최윤수	2,867,326	-	7.70	-
최병민	1,288,045	76,891	3.46	21.00
구미정	1,848,860	-	4.96	-
희성전자주식회사	7,680,305	-	20.62	-
자기주식	1,446	4,159	-	1.14
기타주주	14,683,413	285,102	39.44	77.86
합 계	37,240,693	366,160	100.00	100.00

2023년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

1.2 종속기업의 개요
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지배지분율(%)		결산월
종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	당분기말	전기말	결산월
(주)보노아	제조업	대한민국	100.00	100.00	12월
(주)케이앤이	기계설비공사업	대한민국	100.00	100.00	12월

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과(내부거래 제거 등 조정 전)는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말 및 전분기
구 분	(주)보노아	(주)케이앤이	(주)보노아	(주)케이앤이
유동자산	3,206,758	3,105,766	3,415,898	3,070,827
비유동자산	7,596,938	324,378	7,759,071	356,508
자산총계	10,803,696	3,430,144	11,174,969	3,427,335
유동부채	1,957,900	900,647	2,341,352	1,185,966
비유동부채	1,729,267	13,446	1,841,853	-
부채총계	3,687,167	914,093	4,183,205	1,185,966
자본총계	7,116,529	2,516,051	6,991,764	2,241,370
	2023.01.01~2023.03.31		2022.01.01~2022.03.31
매출	2,468,677	2,260,407	2,663,766	1,198,939
영업이익	132,728	343,052	282,119	90,209
분기순이익	121,016	274,682	273,619	95,626

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성 기준

연결실체와 연결실체의 종속기업(이하 '연결실체')의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 중요한 회계정책
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 연결실체가 당분기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 아래 사항을 제외하고는, 전기의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 연결실체가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단 번역서' 개정
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 개정
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 개정
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래 당시 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
주가 변동에 따른 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가에 관한 공시가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
이 개정사항은 부채의 유동성 분류에 대한 요구사항을 명확히 하기 위하여 2020년에공표되었습니다. 2020년 개정사항 일부가 2023년 개정에서 수정되었으며, 부채의 유동성 분류에 대한 기업회계기준서 제1001호 개정사항은 2024년 1월 1일 이후로 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 가능합니다. 연결실체는 동 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문정보
(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

연결실체는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진(경영위원회)에게 보고되는 사업 단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다. 연결실체의 보고부문인 사업본부는 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅전략에 따라 별도로 운영되고 있으며, 보고기간말 현재 제조 및 판매하고있는 각 사업본부별 주요 제품은 다음과 같습니다.

- PS사업 : 주로 포장재로 사용되는 아이보리류, 마니라류, 컵원지류 등의 생산, 판매 및 수출
- HL사업 : 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류 등의 제조 및 판매

(2) 부문손익 및 부문자산에 관한 정보
당분기 및 전분기 연결실체의 보고부문별 손익 및 자산은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	PS사업	HL사업	기타	합 계
1. 매출액	62,900,685	64,980,128	2,725,973	130,606,786
2. 영업이익(손실)	(9,511,879)	(1,162,757)	346,122	(10,328,514)
3. 감가상각비 및 손상차손 등	(4,984,236)	(3,834,339)	-	(8,818,575)
4. 유/무형자산, 투자부동산 및사용권자산	214,230,158	224,362,212	23,768,777	462,361,147

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	PS사업	HL사업	기타	합 계
1. 매출액	85,616,152	65,783,759	9,337,664	160,737,575
2. 영업이익(손실)	4,895,677	(930,737)	77,144	4,042,084
3. 감가상각비 및 손상차손 등	(4,477,792)	(3,660,108)	-	(8,137,900)
4. 유/무형자산, 투자부동산 및사용권자산	209,332,160	216,792,667	21,936,476	448,061,303

5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	내 역	당분기말	전기말	구 분
단기금융상품	금전채권신탁(채권유동화)	5,332,875	3,821,170	사용제한
장기금융상품	당좌개설보증금	16,500	16,500	사용제한
기타유동금융자산	후순위 채권	1,350,000	900,000	질권설정
기타비유동금융자산	후순위 채권	180,000	630,000	질권설정

6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	61,057,353	-	63,283,546	-
차감: 손실충당금	(2,044,745)	-	(2,060,052)	-
소 계	59,012,608	-	61,223,494	-
미수금	4,282,637	-	2,632,167	-
미수수익	129,976	4,978	82,251	34,525
대여금	30,000	297,958	30,000	316,632
보증금	10,520	1,047,601	16,419	1,038,333
소 계	4,453,133	1,350,537	2,760,837	1,389,489
합 계	63,465,741	1,350,537	63,984,331	1,389,489

(2) 신용위험 및 손실충당금

매출채권에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.

연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실

충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 고객의 과거 채무불이행 경험 및 고객의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 고객특유의요소와 고객가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 연결실체는 과거 경험상 180일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 담보액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.

180일 초과 채권 중 회수가능성을 고려하여 2,008백만원(전분기: 2,041백만원)에 대하여 전액 대손충당금 설정하였습니다.

7. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수	지분율	당분기말		전기말
구 분	주식수	지분율	유동	비유동	유동	비유동
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산	-	-	-	2,131,627	-	1,304,749
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
청주방송	274,400주	4.90%	-	1,372,000	-	1,372,000
(주)이마트에브리데이(주1)	864주	0.00%	-	-	-	-
(주)동양레져(주1)	3,600주	0.11%	-	-	-	-
(주)예원(주1)	893주	0.84%	-	-	-	-
소 계			-	1,372,000	-	1,372,000
상각후원가측정 금융자산
후순위 채권	-	-	1,350,000	180,000	900,000	630,000
합 계			1,350,000	3,683,627	900,000	3,306,749

(주1) 전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.

8. 장단기금융상품
당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	당분기말	전기말
단기금융상품
특정금전신탁(MMT)	-	21,732,792
정기예금	200,000	200,000
금전채권신탁(채권유동화)(주1)	5,332,875	3,821,170
합 계	5,532,875	25,753,962
장기금융상품
당좌개설보증금(주1)	16,500	16,500
저축보험	111,039	-
합 계	127,539	16,500

(주1) 해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석5 참조).

9. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
상 품	6,519,877	(434,337)	6,085,540	7,180,186	(735,980)	6,444,206
제 품	34,226,032	(3,539,137)	30,686,895	37,456,373	(3,446,090)	34,010,283
원재료	22,484,092	(45,194)	22,438,898	16,285,113	(139,349)	16,145,764
부재료	1,932,131	(11,468)	1,920,663	1,773,255	(10,468)	1,762,787
저장품	2,267,016	-	2,267,016	2,210,995	-	2,210,995
미착품	5,561,708	-	5,561,708	18,687,617	-	18,687,617
합 계	72,990,856	(4,030,136)	68,960,720	83,593,539	(4,331,887)	79,261,652

당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 121,339백만원입니 다(전분기: 125,958백만원). 또한, 당분기 중 손익으로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 624백만원 (전분기: 전입액 74백만원)이 가감되었습니다.

10. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타유동자산
선급금	962,905	568,691
선급비용	1,874,664	1,742,500
차감 : 손실충당금	(983,021)	(983,020)
소 계	1,854,548	1,328,171
기타비유동자산
장기선급금	399,266	399,266
서화	20,000	20,000
소 계	419,266	419,266

11. 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	당분기말			전기말
관계기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액
(주)서일물산	무역업, 부동산외	대한민국	48%	985,763	10,001,808	48%	985,763	9,997,500

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자는 없습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)서일물산
구 분	당분기말	전기말 및 전분기
유동자산	651,215	600,522
비유동자산	25,644,500	25,653,434
자산총계	26,295,715	26,253,956
유동부채	1,761,897	1,729,114
비유동부채	4,967,756	4,967,756
부채총계	6,729,653	6,696,870
자본총계	19,566,062	19,557,086
	2023.01.01~2023.03.31	2022.01.01~2022.03.31
매출	264,613	243,032
영업이익	6,017	16
분기순이익	8,975	852

(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	9,997,500	9,352,489
지분법이익	4,308	409
분기말금액	10,001,808	9,352,898

12. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	125,772,917	-	-	125,772,917
건물	138,131,426	(55,698,317)	(157,411)	82,275,698
구축물	24,425,946	(9,402,974)	(288,559)	14,734,413
기계장치	478,497,726	(298,986,979)	(7,616,900)	171,893,847
차량운반구	286,761	(111,308)	-	175,453
공구와기구	1,712,061	(865,896)	-	846,165
집기비품	6,530,624	(4,984,719)	-	1,545,905
건설중인자산	10,654,287	-	-	10,654,287
수입미착기계	1,875,271	-	-	1,875,271
합 계	787,887,019	(370,050,193)	(8,062,870)	409,773,956

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	124,485,129	-	-	124,485,129
건물	134,156,376	(54,314,671)	(157,411)	79,684,294
구축물	24,425,946	(9,076,636)	(288,559)	15,060,751
기계장치	478,032,493	(293,620,925)	(7,616,900)	176,794,668
차량운반구	286,761	(100,329)	-	186,432
공구와기구	1,297,151	(812,064)	-	485,087
집기비품	6,518,413	(4,820,089)	-	1,698,324
건설중인자산	13,324,807	-	-	13,324,807
수입미착기계	1,774,965	-	-	1,774,965
합 계	784,302,041	(362,744,714)	(8,062,870)	413,494,457

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타(주1)	분기말
토지	124,485,129	1,287,788	-	-	125,772,917
건물	79,684,294	621,600	(1,383,646)	3,353,450	82,275,698
구축물	15,060,751	-	(326,338)	-	14,734,413
기계장치	176,794,668	370,483	(5,357,604)	86,300	171,893,847
차량운반구	186,432	-	(10,979)	-	175,453
공구와기구	485,087	194,629	(53,832)	220,281	846,165
집기비품	1,698,324	12,211	(164,631)	-	1,545,904
건설중인자산	13,324,807	935,816	-	(3,606,336)	10,654,287
수입미착기계	1,774,965	87,975	-	12,332	1,875,272
합 계	413,494,457	3,510,502	(7,297,030)	66,027	409,773,956

(주1) 당분기 중 자본화된 차입원가 66백만원이 포함되어있습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타	분기말
토지	113,305,793	-	-	-	113,305,793
건물	74,444,275	8,026	(1,321,850)	8,501,291	81,631,742
구축물	15,174,678	-	(315,159)	820,000	15,679,519
기계장치	168,201,178	5,500	(4,281,502)	7,387,546	171,312,722
차량운반구	19,760	874	(1,438)	-	19,196
공구와기구	384,593	-	(30,869)	19,000	372,724
집기비품	1,242,472	25,169	(122,550)	109,971	1,255,062
건설중인자산	20,771,870	7,260,019	-	(16,724,858)	11,307,031
수입미착기계	572,417	1,272,453	-	(202,670)	1,642,200
합 계	394,117,036	8,572,041	(6,073,368)	(89,720)	396,525,989

(3) 당분기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	125,772,917	125,772,917

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	124,485,129	124,485,129

(4) 당분기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	55,300,166	54,012,378

(5) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석 22에 기재되어 있습니다. 토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.

(6) 담보로 제공된 자산

당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니 다.

(단위: 천원, 1USD)

구 분	장부금액	관련 차입금	담보권자	화폐단위	담보설정액	담보의 종류
토지, 건물, 기계 등	239,042,577	27,615,050	한국산업은행	KRW	41,900,000	근저당권
		19,698,323	(주)우리은행	KRW	52,920,000
		21,186,750	(주)하나은행	USD	20,400,000

위 자산에 대한 보험사고 시 수령할 보험금에 대해서 (주)우리은행 등은 질권을 설정하고있습니다.

13. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	22,037,438	22,037,438
건물	1,731,339	1,731,339
합 계	23,768,777	23,768,777

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	22,037,438	22,037,438
건물	-	-	1,731,339	1,731,339
합 계	-	-	23,768,777	23,768,777

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	22,037,438	22,037,438
건물	-	-	1,731,339	1,731,339
합 계	-	-	23,768,777	23,768,777

(4) 담보로 제공된 자산
당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	관련 채무	채무 금액	담보권자	담보설정액	담보의 종류
토지	11,601,700	보증금	460,567	(주)국민은행	2,860,000	근저당권
건물	829,430	보증금	460,567	(주)국민은행	2,860,000
토지	10,224,480	차입금	25,462,000	한국산업은행	32,400,000
토지	10,224,480	차입금	19,698,323	(주)우리은행	52,920,000

14. 리스
(1) 리스이용자

1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	비품	합 계
취득원가	5,250,861	21,562,044	5,085,808	4,116,606	13,677	36,028,996
감가상각누계액	(3,037,043)	(7,541,407)	(1,791,196)	(1,182,506)	(8,358)	(13,560,510)
손상차손누계액	-	(80,292)	-	-	-	(80,292)
장부금액	2,213,818	13,940,345	3,294,612	2,934,100	5,319	22,388,194

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	비품	합 계
취득원가	5,242,710	21,562,044	5,085,808	4,145,278	13,677	36,049,517
감가상각누계액	(2,755,973)	(7,183,077)	(1,706,719)	(866,733)	(7,218)	(12,519,720)
손상차손누계액	-	(80,292)	-	-	-	(80,292)
장부금액	2,486,737	14,298,675	3,379,089	3,278,545	6,459	23,449,505

2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	비품	합 계
기초	2,486,737	14,298,675	3,379,089	3,278,545	6,459	23,449,505
감가상각비	(282,422)	(358,330)	(84,477)	(334,192)	(1,140)	(1,060,561)
사용권자산의 증가	9,503	-	-	75,430	-	84,933
사용권자산의 감소	-	-	-	(85,683)	-	(85,683)
장부금액	2,213,818	13,940,345	3,294,612	2,934,100	5,319	22,388,194

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	비품	합 계
기초	3,020,361	23,975,644	3,716,998	752,543	11,017	31,476,563
감가상각비	(220,063)	(1,373,965)	(84,477)	(376,437)	(1,140)	(2,056,082)
사용권자산의 증가	84,479	-	-	95,209	-	179,688
사용권자산의 감소	-	-	-	(1,332)	-	(1,332)
장부금액	2,884,777	22,601,679	3,632,521	469,983	9,878	29,598,838

3) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비	1,060,561	2,056,082
단기리스료	233,445	241,435
소액리스료	87,382	83,118
리스부채 이자비용	203,720	187,395

4) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스의 총현금유출	1,147,006	1,136,169

(2) 리스제공자
연결실체는 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

당분기 및 전분기 중 연결실체가 인식한 리스료수익은 각각 84백만원 및 77백만원이며, 매출액으로 계상하고 있습니다.

15. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각 누계액	장부금액	취득원가	감가상각 누계액	장부금액
산업재산권	984,903	(895,433)	89,470	975,278	(886,960)	88,318
회원권	440,993	-	440,993	440,993	-	440,993
소프트웨어	10,508,927	(4,720,854)	5,788,073	10,107,267	(4,277,926)	5,829,341
전기공급시설이용권	383,310	(335,397)	47,913	383,310	(325,814)	57,496
건설중인자산	63,771	-	63,771	327,584	-	327,584
합 계	12,381,904	(5,951,684)	6,430,220	12,234,432	(5,490,700)	6,743,732

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타	분기말
산업재산권	88,318	2,347	(8,473)	7,278	89,470
회원권	440,993	-	-	-	440,993
소프트웨어	5,829,341	135,160	(442,929)	266,500	5,788,072
전기공급시설이용권	57,497	-	(9,583)	-	47,914
건설중인자산 무형자산	327,584	9,965	-	(273,778)	63,771
합 계	6,743,733	147,472	(460,985)	-	6,430,220

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타	분기말
산업재산권	89,492	1,722	(7,325)	6,245	90,134
회원권	461,842	-	-	-	461,842
소프트웨어	3,833,532	-	(274,811)	61,000	3,619,721
전기공급시설이용권	95,828	-	(9,583)	-	86,245
건설중인자산 무형자산	799,071	241,091	-	(67,245)	972,917
합 계	5,279,765	242,813	(291,719)	-	5,230,859

16. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	45,177,868	-	46,845,909	-
미지급금	494,338	-	981,672	-
미지급비용	34,684,886	789,698	32,470,095	762,107
미지급배당금	409	-	409	-
선수수익	148,596	1,328,746	148,379	1,365,787
예수보증금	280,277	672,065	213,285	739,056
합 계	80,786,374	2,790,509	80,659,749	2,866,950

17. 차입금등
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금등의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	58,547,326	-	50,210,526	-
단기사채	9,990,246	-	-	-
장기차입금	19,705,967	57,095,833	20,279,383	67,531,179
사채	79,962,709	75,441,246	64,973,827	89,988,900
합 계	168,206,248	132,537,079	135,463,737	157,520,079

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	당분기말	전기말
운영자금(주1)	(주)우리은행 외 1곳	5.80%~6.54%	24,750,000	15,000,000
채권유동화	농협은행 주식회사	6.01%	10,000,000	10,000,000
무역금융대출(주1)	(주)하나은행 외 2곳	5.17%~6.01%	15,600,000	19,000,000
Usance(주1)	(주)우리은행 외 3곳	5.09%~5.89%	8,197,326	6,210,526
합 계			58,547,326	50,210,526

(주1) 당분기말 현재 연결실체는 (주)우리은행 등에게 상기의 단기차입금과 관련하여장부금액 249,267백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석12, 13 참고).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	차입용도	연이자율	당분기말	전기말	상환방법
한국산업은행(주1)	시설자금대출	2.90%~3.46%	10,462,000	10,462,000	2년거치 3년 분할상환
한국산업은행(주1)	운영자금대출	5.95%	15,000,000	15,000,000	3년만기 일시상환
(주)하나은행(주1)	운영자금대출	2.45%	21,186,750	21,068,863	1년거치 2년 매 분기 분할상환후 잔액 만기 일시상환
NH투자증권 주식회사	운영자금대출	-	-	10,000,000	2년만기 일시상환
우리종합금융 주식회사	운영자금대출	4.00%	8,000,000	9,000,000	매 반기 분할상환 후 잔액 만기 일시상환
클린월드제일차(유) (주2)	채권유동화	4.82%	20,000,000	20,000,000	1년 거치 후 2년 매 분기 분할상환
한국산업은행(주1)	시설자금대출	2.81%~5.21%	2,153,050	2,279,700	2년거치 5년 분할상환
합 계			76,801,800	87,810,563
차감 : 유동성대체			(19,705,967)	(20,279,383)
차감계			57,095,833	67,531,179

(주1) 당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 원화 및 외화장기차입금과 관련하여 장부금액 249,267백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로제공하고 있습니다(주석12, 13 참고).

(주2) 전기 중 연결실체는 클린월드제일차(유)(이하 "대주")와 매출채권 유동화 관련 대출약정계약을 체결하였습니다. 동 대출약정에 따라 연결실체는 매출대금 집금계좌에 대한 예금반환채권을 신탁원본으로 한 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 금전채권신탁계약에 따른 제1종 수익권증서(권면액 : 금 이백억원)을 대주에게 담보로 제공하였습니다.

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환연도	금액
2023년	8,718,562
2024년	55,713,892
2025년	8,993,920
2026년	3,122,127
2027년 이후	253,300
합 계	76,801,801

(5) 당분기말 현재 발행된 회사채와 관련한 사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
사채의 명칭	제109회	제113회	제114-1회	제114-2회	제115회
종류	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채
발행가액	500억원	250억원	100억원	200억원	50억원
사채발행일	2020년 09월 24일	2021년 03월 29일	2021년 10월 22일	2022년 07월 22일	2022년 02월 28일
만기일	2023년 09월 24일	2024년 03월 29일	2024년 10월 22일	2024년 10월 22일	2024년 02월 28일
상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

구 분	내 용
사채의 명칭	제116회	제117회	제118회	제119회	제120회
종류	보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채
발행가액	USD 12,000,000	150억원	100억원	50억원	100억원
사채발행일	2022년 06월 24일	2022년 08월 25일	2023년 01월 12일	2023년 01월 13일	2023년 03월 23일
만기일	2025년 06월 24일	2025년 08월 25일	2025년 01월 12일	2025년 01월 13일	2024년 03월 23일
상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

상기 사채와 관련한 사채할인발행차금 251백만원은 사채차감항목으로 인식되어 있습니다.

18. 리스부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입용도	당분기말	전기말
리스부채	15,863,201	16,690,130
차감 : 유동성대체	(3,245,601)	(3,297,358)
차감계	12,617,600	13,392,772

(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
1년 이내	3,993,036	4,066,823
1년 초과 2년 이내	3,090,010	3,326,922
2년 초과 3년 이내	1,772,463	2,091,538
3년 초과 4년 이내	1,510,729	1,529,763
4년 초과 5년 이내	1,458,225	1,461,525
5년 초과	6,996,530	7,361,086
합 계	18,820,993	19,837,657

19. 순확정급여부채
19.1 확정급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	51,929,545	50,759,138
사외적립자산의 공정가치	(46,318,243)	(48,283,487)
국민연금전환금	(203,029)	(203,029)
순확정급여부채	5,408,273	2,272,623

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	1,002,285	1,184,203
부채에 대한 이자비용	698,665	481,621
사외적립자산의 이자수익	(580,501)	(16,381)
합 계	1,120,449	1,649,442

19.2 확정기여제도
당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 55백만원입니다. 전분기에는 발생하지 않았습니다.

20. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
선수금	898,832	-	709,066	-
예수금	1,001,573	-	974,723	-
환불부채	257,724	-	273,531	-
이연수익(주1)	813,129	7,426,434	813,129	7,629,716
합 계	2,971,258	7,426,434	2,770,449	7,629,716

(주1) 해당 이연수익은 판매후리스와 관련되어 있습니다.

21. 환불부채 및 반환재고회수권

당분기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
환불부채	257,724	273,531
반환재고회수권	160,421	181,756
반환재고회수권 평가충당금	(64,154)	(70,750)

환불부채는 고객이 반품 및 클레임을 청구할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.

반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 연결실체가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.

22. 자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말		전기말
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
발행할 주식의 총수	100,000,000주		100,000,000주
1주의 금액 (단위: 원)	1,000	1,000	1,000	1,000
발행주식의 수	37,240,693주	366,160주	37,240,693주	366,160주
자본금(단위: 천원)	37,240,693	366,160	37,240,693	366,160

우선주 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급 시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	2,060,249	2,060,249
감자차익	91,250,069	91,250,069
자기주식	(61,290)	(61,290)
전환권대가	2,880,742	2,880,742
기타자본잉여금	(166,693)	(166,693)
합 계	95,963,077	95,963,077

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
재평가잉여금	55,365,006	55,365,006

(4) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(이익준비금)(주1)	434,374	434,374
미처분이익잉여금	39,181,918	51,978,312
합 계	39,616,292	52,412,686

(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능합니다.

23. 매출 및 매출원가
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 금융수익을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	130,522,782	160,660,431
부동산임대수익	84,004	77,144
합 계	130,606,786	160,737,575

(2) 당분기 및 전분기 중 재화 또는 용역의 유형 및 이전시기에 따른 연결실체의 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익:
(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
제품매출액	108,590,032	129,238,894
상품매출액	19,290,781	22,161,017
기타매출액	2,641,969	9,260,520
소 계	130,522,782	160,660,431
(2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분
한 시점에 이전	128,120,251	151,399,911
기간에 걸쳐 이전	2,402,531	9,260,520
소 계	130,522,782	160,660,431
기타 원천으로부터 수익:
부동산임대수익	84,004	77,144
소 계	84,004	77,144
합 계	130,606,786	160,737,575

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	106,874,433	108,637,592
상품매출원가	14,464,431	17,320,252
기타매출원가	2,379,850	9,260,520
합 계	123,718,714	135,218,364

24. 판매비와 관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
광고선전비	240,566	2,010,005
운반비	7,272,414	7,896,558
판매촉진비	1,816,954	2,641,645
마케팅비	345,680	479,053
합 계	9,675,614	13,027,261

(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	3,565,875	3,271,706
퇴직급여	380,980	437,925
복리후생비	586,339	537,842
교육훈련비	32,281	53,288
여비교통비	163,981	60,427
통신비	40,590	45,524
세금과공과	332,971	374,374
임차료	234,098	283,134
사무비	13,392	10,997
차량유지비	85,917	96,907
접대비	93,497	128,328
견본비	21,350	9,393
감가상각비	462,143	358,887
무형자산상각비	220,740	198,908
보험료	344,776	334,323
개발비	61,392	95,872
지급수수료	909,348	2,086,880
소모품비	6,609	27,223
합 계	7,556,279	8,411,938

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타영업외수익
외환차익	690,752	603,538
외화환산이익	170,702	183,528
유형자산처분이익	203,282	203,282
잡이익	138,964	162,812
소 계	1,203,700	1,153,160
기타영업외비용
외환차손	503,479	340,297
외화환산손실	99,903	175,153
유형자산폐기손실	-	173,988
기부금	63,044	125,253
잡손실	221,111	51,315
소 계	887,537	866,006
순기타영업외손익	316,163	287,154

26. 금융수익 및 금융원가
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	260,783	36,294
배당금수익	5,400	-
외환차익	393,598	234,024
외화환산이익	79,181	66,702
파생상품평가이익	923,555	563,835
소 계	1,662,517	900,854
금융원가
이자비용	3,249,705	1,801,643
외환차손	95,627	155,514
외화환산손실	1,224,438	925,312
파생상품평가손실	4,005	-
소 계	4,573,775	2,882,469
순금융손익	(2,911,258)	(1,981,615)

27. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

28. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재화의 변동	68,861,226	77,151,213
종업원급여	12,044,037	10,772,886
퇴직급여	1,175,900	1,593,939
감가상각비	8,357,591	8,126,087
무형자산상각비	460,985	291,719
지급수수료	12,325,230	12,497,999
소모품비	4,850,663	5,791,975
세금과공과	1,196,856	1,532,416
전력비	9,618,216	7,607,123
연료비	5,426,712	5,151,146
운반비	7,272,414	7,896,558
광고선전비	240,566	2,010,005
판촉비	1,816,954	2,641,645
기타	7,287,950	13,630,781
합 계	140,935,300	156,695,492

29. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
분기순손익	(12,703,204,304)	2,712,377,939
기본주당순손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1)	37,239,247주	37,239,247주
기본주당순손익	(341)	73

(주1) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당분기 및 전분기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정하였습니다.

(2) 희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기에는 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

30. 금융상품
30.1. 금융상품의 범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

<금융자산>

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	-	38,815,812	38,815,812
장단기금융상품	-	-	5,660,413	5,660,413
매출채권 및 기타채권	-	-	64,816,278	64,816,278
기타금융자산	2,131,627	1,372,000	1,530,000	5,033,627
합 계	2,131,627	1,372,000	110,822,503	114,326,130

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	-	7,097,700	7,097,700
장단기금융상품	-	-	25,770,462	25,770,462
매출채권 및 기타채권	-	-	65,373,820	65,373,820
기타금융자산	1,304,749	1,372,000	1,530,000	4,206,749
합 계	1,304,749	1,372,000	99,771,982	102,448,731

<금융부채>

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
매입채무 및 기타채무	-	83,576,883	83,576,883
리스부채	-	15,863,201	15,863,201
장단기차입금 및 사채	-	300,743,328	300,743,328
합 계	-	400,183,412	400,183,412

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
매입채무 및 기타채무	-	83,526,699	83,526,699
리스부채	-	16,690,130	16,690,130
장단기차입금 및 사채	-	292,983,816	292,983,816
기타금융부채	67,248	-	67,248
합 계	67,248	393,200,645	393,267,893

30.2. 공정가치측정
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치(주1)	장부금액	공정가치(주1)
<금융자산>
현금및현금성자산	38,815,812	-	7,097,700	-
장단기금융상품	5,660,413	-	25,770,462	-
매출채권 및 기타채권	64,816,278	-	65,373,820	-
기타금융자산	1,530,000	-	1,530,000	-
기타금융자산	3,503,627	3,503,627	2,676,749	2,676,749
합 계	114,326,130		102,448,732
<금융부채>
매입채무 및 기타채무	83,576,883	-	83,526,699	-
리스부채	15,863,201	-	16,690,130	-
장단기차입금 및 사채	300,743,328	-	292,983,816	-
기타금융부채	-	-	67,248	67,248
합 계	400,183,412		393,267,893

(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
당분기말:
<금융자산>
파생상품자산	-	2,131,627	-	2,131,627
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	1,372,000	1,372,000
합 계	-	2,131,627	1,372,000	3,503,627
전기말:
<금융자산>
파생상품자산	-	1,304,749	-	1,304,749
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	1,372,000	1,372,000
합 계	-	1,304,749	1,372,000	2,676,749
<금융부채>
파생상품부채	-	67,248	-	67,248

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준1, 2 또는 3으로분류합니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		공정가치		수준	평가기법	투입변수
구 분		당분기말	전기말	수준	평가기법	투입변수
파생상품자산	통화스왑	2,131,627	1,304,749	2	시장 접근법	통화스왑이자율
파생상품부채	통화스왑	-	67,248	2	시장 접근법	통화스왑이자율
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분상품	1,372,000	1,372,000	3	-	-

당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

31. 특수관계자거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
대주주	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민
유의적 영향력을 행사하는 기업	희성전자(주)	희성전자(주)
관계기업	(주)서일물산	(주)서일물산
기타 특수관계자	온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta	온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기			전분기
회사명	매출 등	매입 등	지급 수수료	매출 등	매입 등	지급 수수료
<기타특수관계자>
온 프로젝트	27,483	-	289,458	26,701	-	383,253
희성전자㈜	2,715	-	-	1,933	-	-
희성폴리머(주)	6,339	1,011,674	118,815	2,328	953,229	38,729
(주)희성화학	6,950	-	-	2,772	-	-
합 계	43,487	1,011,674	408,273	33,734	953,229	421,982

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말			전기말
회사명	매출채권	매입채무	기타채무	매출채권	매입채무	기타채무
<기타특수관계자>
온 프로젝트	-	-	112,249	-	-	88,550
희성전자(주)	2,629	-	-	5,919	-	-
희성폴리머(주)	-	1,112,842	130,697	-	748,565	23,179
합 계	2,629	1,112,842	242,946	5,919	748,565	111,729

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 차입 및 대여 거래내역은 존재하지 않습니다. 또한, 연결실체는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 특수관계자(최병민)등에게 발행하였으며 전기 이전에 전액 상환하였습니다.

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 존재하지 않습니다.

(6) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	742,422	735,311
퇴직급여	112,996	128,437
합 계	855,418	863,748

32. 연결현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스부채의 유동성대체	774,422	462,242
장기차입금의 유동성대체	10,973,722	9,874,539
건설중인자산의 본계정대체	3,660,031	14,421,669
미착기계의 본계정대체	-	202,670
사채의 유동성대체	29,976,644	14,993,264
사용권자산의 증감	(750)	179,688
유형자산 취득관련 미지급금의 증감	259,911	696,986

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금변동			분기말
구 분	기초	현금흐름	환율변동	유동성 대체	기타	분기말
단기차입금	50,210,526	8,156,456	180,344	-	-	58,547,326
단기사채	-	9,990,000	-	-	246	9,990,246
유동성사채	64,973,827	(15,000,000)	-	29,976,644	12,238	79,962,709
사채	89,988,900	14,970,000	433,266	(29,976,644)	25,724	75,441,246
유동성리스부채	3,297,358	(826,178)	-	774,422	-	3,245,602
리스부채	13,392,772	-	-	(774,422)	(750)	12,617,600
유동성장기차입금	20,279,383	(11,601,888)	54,750	10,973,722	-	19,705,967
장기차입금	67,531,180	-	538,375	(10,973,722)	-	57,095,833
합 계	309,673,946	5,688,390	1,206,735	-	37,458	316,606,529

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금변동			분기말
구 분	기초	현금흐름	환율변동	유동성 대체	기타	분기말
단기차입금	13,548,162	653,096	(346)	-	-	14,200,912
유동성사채	30,331,886	(10,000)	327,927	14,993,264	34,390	45,677,467
사채	99,887,990	5,000,000	-	(14,993,264)	12,811	89,907,537
유동성리스부채	2,317,939	(754,275)	480	463,394	-	2,027,538
리스부채	13,180,541	121,016	861	(463,394)	-	12,839,024
유동성장기차입금	28,625,861	(500,000)	-	9,874,538	-	38,000,399
장기차입금	56,150,637	8,711,001	430,100	(9,874,538)	-	55,417,200
합 계	244,043,016	13,220,838	759,022	-	47,201	258,070,077

33. 주요 약정사항과 우발부채

(1) 금융거래 약정
당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 1USD)

구 분	금융기관명	화폐단위	한도액	화폐단위	실행액
수입신용장발행	(주)국민은행	USD	4,000,000	USD	2,563,000
외상판매자금대출	(주)국민은행	KRW	3,000,000	KRW	-
무역금융	(주)우리은행	KRW	10,000,000	KRW	3,800,000
수입신용장발행		USD	2,000,000	USD	1,247,410
B2B대출		KRW	1,000,000	KRW	-
외상판매자금대출		KRW	2,800,000	KRW	243,214
일반운영자금		KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
일반운영자금	우리종합금융 주식회사	KRW	10,000,000	KRW	8,000,000
외상판매자금대출	(주)신한은행	KRW	10,000,000	KRW	4,212,930
무역금융		KRW	4,500,000	KRW	4,500,000
파생상품거래손실한도		USD	2,050,000	USD	-
수입신용장발행		USD	1,500,000	USD	106,000
외화지급보증		USD	12,000,000	USD	12,000,000
무역금융	(주)하나은행	KRW	20,000,000	KRW	7,300,000
일반운영자금		USD	16,250,000	USD	16,250,000
외상판매자금대출		KRW	4,000,000	KRW	825,741
파생상품거래손실한도		USD	5,000,000	USD	-
수입신용장발행		USD	10,000,000	USD	5,507,906
매출채권 유동화	클린월드제일차(유)	KRW	20,000,000	KRW	20,000,000
수입신용장발행	SH수협은행	USD	8,000,000	USD	-
외상판매자금대출	농협은행 주식회사	KRW	7,000,000	KRW	906,416
일반운영장금		KRW	10,000,000	KRW	10,000,000
수입신용장발행		USD	6,900,000	USD	-
일반운영자금		KRW	10,000,000	KRW	9,750,000
일반운영자금	한국산업은행	KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
일반시설자금		KRW	1,300,000	KRW	1,300,000
일반시설자금		KRW	9,162,000	KRW	9,162,000
시설자금		KRW	2,153,000	KRW	2,153,000
운영자금한도대출		KRW	900,000	KRW	-
합 계	원화 계	KRW	155,815,000	KRW	112,153,301
합 계	외화 계	USD	67,700,000	USD	37,674,316

(2) 제공받은 지급보증 등
당분기말 현재 연결실체가 특수관계자외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원, 1USD)

제공자	화폐단위	보증금액	보증내역
서울보증보험	KRW	36,719	계약보증보험
	KRW	6,650	공탁보증보험
	KRW	73,420	이행(상품판매대금)보증보험
	KRW	21,015,731	이행(지급)보증보험
	KRW	2,800,638	인허가보증보험
(주)신한은행	USD	12,000,000	외화지급보증

(3) 온실가스 배출부채
1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)동안의 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.

(단위: 톤)

구 분	2021년도분	2022년도분	2023년도분	2024년도분	2025년도분
무상할당 배출권	424,808	424,808	424,808	420,829	420,829

무상할당 배출권은 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 시행에 따라 대한민국 정부로부터 무상으로 할당 받은 온실가스 배출허용량입니다.

2) 당분기 중 배출권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 톤)

구 분	2022년도분 수량	2023년도분 수량
기초 및 무상할당(주1)	424,599	424,703
매수/매도	(82,000)	-
차입/이월	40,010	-
정부제출(주2)	-	-
분기말(주2)	382,609	424,703

(주1) '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의해 당분기 중 배출권 할당의조정 또는 취소가 반영된 수량입니다.

(주2) 2022년도 기말 배출권 수량은 2023년 중 인증 후 정부제출 예정이며 2023년도기말 배출권 수량은 차년도에 인증 후 정부제출 예정입니다.

(4) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 연결실체는 228백만원 상당액의 해고무효의 소송 결과 1차 패심하여 재무제표에 반영하였으며, 재판 결과에 항소 진행중에 있어 그 결과에 따라 금액 변동이 있을 수 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 59 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 58 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 59 기 1분기말	제 58 기말
자산
유동자산	175,749,034,070	173,831,422,131
현금및현금성자산	35,137,463,147	3,271,903,872
단기금융상품	5,332,874,640	25,553,961,752
매출채권 및 기타유동채권	63,435,868,374	63,975,658,231
재고자산	68,658,318,959	78,724,772,343
반품재고회수권	96,267,166	111,005,799
기타유동금융자산	1,350,000,000	900,000,000
당기법인세자산	50,312,300	144,084,380
기타유동자산	1,687,929,484	1,150,035,754
비유동자산	465,691,592,531	470,251,403,127
장기금융상품	127,538,707	16,500,000
장기매출채권 및 기타비유동채권	1,212,485,386	1,253,608,638
기타비유동금융자산	3,683,626,942	3,306,749,483
종속기업투자	4,623,121,986	4,623,121,986
관계기업투자	985,763,092	985,763,092
유형자산	402,144,733,231	405,786,369,965
투자부동산	23,768,776,980	23,768,776,980
사용권자산	22,336,191,501	23,390,975,764
무형자산	6,390,088,706	6,700,271,219
기타비유동자산	419,266,000	419,266,000
자산총계	641,440,626,601	644,082,825,258
부채
유동부채	254,243,598,646	220,469,001,144
매입채무 및 기타유동채무	80,569,992,396	79,675,683,986
단기차입금 등	167,699,648,040	134,957,136,712
리스부채	3,219,625,996	3,271,763,919
기타유동금융부채	25,836,600	27,356,400
기타유동부채	2,728,495,614	2,537,060,127
비유동부채	172,313,226,509	195,460,400,611
장기매입채무 및 기타비유동채무	2,790,508,997	2,866,950,329
장기차입금 등	130,890,629,490	155,746,979,148
리스부채	12,590,146,102	13,358,648,877
순확정급여부채	5,414,422,513	2,337,536,788
이연법인세부채	13,122,513,765	13,363,382,656
기타비유동금융부채	78,571,578	157,186,382
기타비유동부채	7,426,434,064	7,629,716,431
부채총계	426,556,825,155	415,929,401,755
자본
자본금	37,606,853,000	37,606,853,000
보통주자본금	37,240,693,000	37,240,693,000
우선주자본금	366,160,000	366,160,000
기타불입자본	96,129,769,733	96,129,769,733
기타자본구성요소	55,068,914,748	55,068,914,748
이익잉여금	26,078,263,965	39,347,886,022
자본총계	214,883,801,446	228,153,423,503
부채및자본총계	641,440,626,601	644,082,825,258

포괄손익계산서

제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 59 기 1분기		제 58 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출	130,590,994,660	130,590,994,660	160,521,067,422	160,521,067,422
매출원가	122,466,535,159	122,466,535,159	134,699,955,469	134,699,955,469
매출총이익	8,124,459,501	8,124,459,501	25,821,111,953	25,821,111,953
판매비	9,655,101,306	9,655,101,306	12,977,916,640	12,977,916,640
관리비	9,411,396,960	9,411,396,960	9,103,634,521	9,103,634,521
매출채권손상차손(환입)	(15,307,330)	(15,307,330)	37,927,828	37,927,828
영업이익	(10,926,731,435)	(10,926,731,435)	3,701,632,964	3,701,632,964
금융수익	1,645,091,358	1,645,091,358	895,059,343	895,059,343
금융원가	4,552,658,256	4,552,658,256	2,870,506,873	2,870,506,873
기타영업외수익	1,231,634,849	1,231,634,849	1,065,674,455	1,065,674,455
기타영업외비용	789,865,183	789,865,183	865,689,812	865,689,812
법인세비용차감전순이익(손실)	(13,392,528,667)	(13,392,528,667)	1,926,170,077	1,926,170,077
법인세수익	(216,096,812)	(216,096,812)	(364,345,310)	(364,345,310)
분기순이익(손실)	(13,176,431,855)	(13,176,431,855)	2,290,515,387	2,290,515,387
기타포괄손익	(93,190,202)	(93,190,202)	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(93,190,202)	(93,190,202)	0	0
확정급여제도의 재측정요소	(93,190,202)	(93,190,202)	0	0
분기총포괄손익	(13,269,622,057)	(13,269,622,057)	2,290,515,387	2,290,515,387
주당손익
기본주당순손익 (단위 : 원)	(354)	(354)	62	62
희석주당순손익 (단위 : 원)	(354)	(354)	62	62

자본변동표

제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	보통주 자본금	우선주 자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	96,129,769,733	45,708,393,271	39,811,625,542	219,256,641,546
분기순이익(손실)	0	0	0	0	2,290,515,387	2,290,515,387
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0
2022.03.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	96,129,769,733	45,708,393,271	42,102,140,929	221,547,156,933
2023.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	96,129,769,733	55,068,914,748	39,347,886,022	228,153,423,503
분기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,176,431,855)	(13,176,431,855)
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(93,190,202)	(93,190,202)
2023.03.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	96,129,769,733	55,068,914,748	26,078,263,965	214,883,801,446

현금흐름표

제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 59 기 1분기	제 58 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	29,357,734,677	10,782,833,652
분기순이익(손실)	(13,176,431,855)	2,290,515,387
분기순이익조정을 위한 가감	12,429,708,302	11,324,044,562
법인세수익	(216,096,812)	(364,345,310)
감가상각비	8,180,981,748	7,964,602,864
매출채권손상차손(환입)	(15,307,330)	37,927,828
퇴직급여	1,109,290,034	1,567,777,259
무형자산상각비	457,653,957	288,419,786
이자비용	3,228,587,411	1,790,870,360
외화환산손실	1,324,341,193	1,100,464,819
파생상품거래손실	4,005,439	0
유형자산처분이익	(203,282,367)	(203,282,367)
외화환산이익	(249,882,886)	(250,229,654)
금융보증수익	(18,269,695)	(13,827,403)
이자수익	(243,356,959)	(30,498,915)
배당금수익	(5,400,000)	0
파생상품평가이익	(923,555,431)	(563,834,705)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	32,883,757,574	(1,269,313,680)
매출채권의 감소(증가)	2,332,486,603	(988,322,754)
미수금의 감소(증가)	(1,599,534,821)	737,799,893
선급금의 증가	(394,213,684)	(1,419,201)
선급비용의 감소(증가)	(143,680,046)	106,728,794
재고자산의 감소(증가)	10,066,453,384	(7,380,897,686)
반품재고회수권의 감소(증가)	14,738,633	(3,882,818)
장기미수수익의 증가	0	(13,315,069)
장기선급비용의 감소	0	605,000
단기금융상품의 감소	20,221,087,112	0
매입채무의 증가(감소)	(1,306,947,819)	7,097,308,500
미지급금의 감소	(424,102,390)	(846,961,455)
선수금의 증가	189,765,694	500,008,762
선수수익의 감소	(36,824,147)	(36,824,154)
미지급비용의 증가(감소)	2,030,183,986	(2,318,651,700)
예수금의 증가	17,477,361	27,770,064
예수보증금의 감소	0	(62,804,683)
장기미지급비용의 증가	27,590,973	25,309,134
장기예수보증금의 증가	0	66,991,662
퇴직금의 지급	(431,366,974)	(323,972,552)
퇴직연금운용자산의 감소	2,336,451,277	2,143,726,206
국민연금전환금의 증가	0	(831,600)
환불부채의 증가(감소)	(15,807,568)	2,321,977
이자수취	225,178,547	18,272,406
이자지급	(3,098,249,971)	(1,725,379,183)
법인세의 환급(지급)	93,772,080	144,694,160
투자활동으로 인한 현금흐름	(3,399,917,408)	(7,939,429,081)
보증금의 감소	6,216,900	0
장기대여금의 감소	38,674,000	6,504,000
장기금융상품의 증가	(111,038,707)	0
보증금의 증가	(6,925,400)	(14,123,999)
장기대여금의 증가	(20,000,000)	0
유형자산의 취득	(3,159,372,757)	(7,688,996,005)
무형자산의 취득	(147,471,444)	(242,813,077)
재무활동현금흐름	5,846,752,479	13,150,948,143
단기차입금의 차입	74,916,982,086	27,202,339,089
단기사채의 차입	9,990,000,000	0
사채의 차입	14,970,000,000	5,000,000,000
장기차입금의 차입	0	11,300,000,000
파생상품거래의 정산	25,425,000	0
단기차입금의 상환	(66,760,526,033)	(26,450,175,224)
유동성장기차입금의 상환	(11,475,237,500)	(500,000,000)
장기차입금의 상환	0	(2,588,999,000)
유동성사채의 상환	(15,000,000,000)	(10,000,000)
유동성리스부채의 상환	(819,891,074)	(802,216,722)
현금및현금성자산의 순증가	31,804,569,748	15,994,352,714
기초현금및현금성자산	3,271,903,872	7,147,771,298
외화환산으로 인한 현금의 변동	60,989,527	(99,588,744)
기말현금및현금성자산	35,137,463,147	23,042,535,268

5. 재무제표 주석

제 59(당) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재

제 58(전) 기 1분기 2022년 3월 31일 현재

깨끗한나라 주식회사

1. 회사의 개요
깨끗한나라 주식회사(이하 "당사")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류 등을제조ㆍ판매하고 있습니다.

당사는 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소(구.한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2023년 3월31일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당분기말 현재주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	소유주식수(주)		지 분 율(%)
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
최정규	6,002,594	8	16.12	-
최현수	2,868,704	-	7.70	-
최윤수	2,867,326	-	7.70	-
최병민	1,288,045	76,891	3.46	21.00
구미정	1,848,860	-	4.96	-
희성전자주식회사	7,680,305	-	20.62	-
자기주식	1,446	4,159	-	1.14
기타주주	14,683,413	285,102	39.44	77.86
합 계	37,240,693	366,160	100.00	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 중요한 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 당사가 당분기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 아래 사항을 제외하고는, 전기의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단 번역서' 개정
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 개정

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 개정

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래 당시 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
주가 변동에 따른 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가에 관한 공시가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

이 개정사항은 부채의 유동성 분류에 대한 요구사항을 명확히 하기 위하여 2020년에공표되었습니다. 2020년 개정사항 일부가 2023년 개정에서 수정되었으며, 부채의 유동성 분류에 대한 기업회계기준서 제1001호 개정사항은 2024년 1월 1일 이후로 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 가능합니다. 당사는 동 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문정보
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표 '주석4'에 공시하고 있으며, 동 분기재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.

5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	내 역	당분기말	전기말	구 분
단기금융상품	금전채권신탁(채권유동화)	5,332,875	3,821,170	사용제한
장기금융상품	당좌개설보증금	16,500	16,500	사용제한
기타유동금융자산	후순위 채권	1,350,000	900,000	질권설정
기타비유동금융자산	후순위 채권	180,000	630,000	질권설정

6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	61,057,926	-	63,274,734	-
차감: 손실충당금	(2,044,745)	-	(2,060,052)	-
소 계	59,013,181	-	61,214,682	-
미수금	4,252,191	-	2,632,306	-
미수수익	129,976	4,978	82,251	34,525
대여금	30,000	297,958	30,000	316,632
보증금	10,520	909,549	16,419	902,452
소 계	4,422,687	1,212,485	2,760,976	1,253,609
합 계	63,435,868	1,212,485	63,975,658	1,253,609

(2) 신용위험 및 손실충당금
매출채권에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.

당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 고객의 과거 채무불이행 경험 및 고객의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 고객 특유의 요소와 고객이 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 180일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 담보액을 초과하는 금액에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.

180일 초과 채권 중 회수가능성을 고려하여 2,008백만원(전분기: 2,041백만원)에 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

7. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수	지분율	당분기말		전기말
구 분	주식수	지분율	유동	비유동	유동	비유동
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산	-	-	-	2,131,627	-	1,304,749
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
청주방송	274,400주	4.90%	-	1,372,000	-	1,372,000
(주)이마트에브리데이(주1)	864주	0.00%	-	-	-	-
(주)동양레져(주1)	3,600주	0.11%	-	-	-	-
(주)예원(주1)	893주	0.84%	-	-	-	-
소 계			-	1,372,000	-	1,372,000
상각후원가측정 금융자산
후순위 채권	-	-	1,350,000	180,000	900,000	630,000
합 계			1,350,000	3,683,627	900,000	3,306,749

(주1) 전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.

8. 장단기금융상품
당분기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	당분기말	전기말
단기금융상품
특정금전신탁(MMT)	-	21,732,792
금전채권신탁(채권유동화)(주1)	5,332,875	3,821,170
합 계	5,332,875	25,553,962
장기금융상품
당좌개설보증금(주1)	16,500	16,500
저축보험	111,039	-
합 계	127,539	16,500

(주1) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석5 참고).

9. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
상 품	6,519,877	(434,337)	6,085,540	7,180,186	(735,980)	6,444,206
제 품	34,051,927	(3,539,137)	30,512,790	37,131,084	(3,446,090)	33,684,994
원재료	22,459,262	(45,194)	22,414,068	16,255,665	(139,349)	16,116,316
부재료	1,828,665	(11,468)	1,817,197	1,591,112	(10,468)	1,580,644
저장품	2,267,016	-	2,267,016	2,210,995	-	2,210,995
미착품	5,561,708	-	5,561,708	18,687,617	-	18,687,617
합 계	72,688,455	(4,030,136)	68,658,319	83,056,659	(4,331,887)	78,724,772

당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 120,087백만원입니 다(전분기: 125,439백만원). 또한, 당분기 중 손익으로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 624백만원 (전분기: 전입액 74백만원)이 가감되었습니다.

10. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타유동자산
선급금	807,449	413,235
선급비용	1,863,500	1,719,821
차감 : 손실충당금	(983,020)	(983,020)
합 계	1,687,929	1,150,036
기타비유동자산
장기선급금	399,266	399,266
서화	20,000	20,000
합 계	419,266	419,266

11. 종속기업 및 관계기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	당분기말			전기말
종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액
(주)보노아	제조업	대한민국	100%	4,423,122	4,423,122	100%	4,423,122	4,423,122
(주)케이앤이	기계설비공사업	대한민국	100%	200,000	200,000	100%	200,000	200,000
합 계				4,623,122	4,623,122		4,623,122	4,623,122

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	당분기말			전기말
관계기업명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율	취득원가	장부가액	지분율	취득원가	장부가액
(주)서일물산	무역업, 부동산외	대한민국	48%	985,763	985,763	48%	985,763	985,763

(3) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 없습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말 및 전분기
구 분	(주)보노아	(주)케이앤이	(주)보노아	(주)케이앤이
유동자산	3,206,758	3,105,766	3,415,898	3,070,827
비유동자산	7,596,938	324,378	7,759,071	356,508
자산계	10,803,696	3,430,144	11,174,969	3,427,335
유동부채	1,957,900	900,647	2,341,352	1,185,966
비유동부채	1,729,267	13,446	1,841,853	-
부채계	3,687,167	914,093	4,183,205	1,185,966
자본계	7,116,529	2,516,051	6,991,764	2,241,370
	2023.01.01~2023.03.31		2022.01.01~2022.03.31
매출	2,468,677	2,260,407	2,663,766	1,198,939
영업이익	132,728	343,052	282,119	90,209
분기순이익	121,016	274,682	273,619	95,626

(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)서일물산
구 분	당분기말	전기말 및 전분기
유동자산	651,215	600,522
비유동자산	25,644,500	25,653,434
자산계	26,295,715	26,253,956
유동부채	1,761,897	1,729,114
비유동부채	4,967,756	4,967,756
부채계	6,729,653	6,696,870
자본계	19,566,062	19,557,086
	2023.01.01~2023.03.31	2022.01.01~2022.03.31
매출	264,613	243,032
영업이익	6,017	16
분기순이익	8,975	852

12. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	123,785,902	-	-	123,785,902
건물	135,019,464	(55,268,039)	(157,411)	79,594,014
구축물	24,190,296	(9,358,669)	(288,559)	14,543,068
기계장치	473,333,165	(296,326,910)	(7,616,900)	169,389,355
차량운반구	55,630	(55,630)	-	-
공구와기구	1,548,792	(710,126)	-	838,666
집기비품	6,396,845	(4,907,675)	-	1,489,170
건설중인자산	10,629,287	-	-	10,629,287
수입미착기계	1,875,271	-	-	1,875,271
합 계	776,834,652	(366,627,049)	(8,062,870)	402,144,733

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	122,498,114	-	-	122,498,114
건물	131,044,413	(53,905,836)	(157,411)	76,981,166
구축물	24,190,296	(9,033,954)	(288,559)	14,867,783
기계장치	472,867,933	(291,091,843)	(7,616,900)	174,159,190
차량운반구	55,630	(55,630)	-	-
공구와기구	1,133,882	(657,299)	-	476,583
집기비품	6,388,975	(4,747,090)	-	1,641,885
건설중인자산	13,386,684	-	-	13,386,684
수입미착기계	1,774,965	-	-	1,774,965
합 계	773,340,892	(359,491,652)	(8,062,870)	405,786,370

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타(주1)	분기말
토지	122,498,114	1,287,788	-	-	123,785,902
건물	76,981,166	621,600	(1,362,202)	3,353,450	79,594,014
구축물	14,867,783	-	(324,715)	-	14,543,068
기계장치	174,159,190	370,483	(5,226,617)	86,300	169,389,356
공구와기구	476,583	194,629	(52,828)	220,281	838,665
집기비품	1,641,885	7,870	(160,585)	-	1,489,170
건설중인자산	13,386,684	848,939	-	(3,606,336)	10,629,287
수입미착기계	1,774,965	87,975	-	12,331	1,875,271
합 계	405,786,370	3,419,284	(7,126,947)	66,026	402,144,733

(주1) 당분기 중 자본화된 차입원가 66백만원이 포함되어있습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타	분기말
토지	111,498,508	-	-	-	111,498,508
건물	71,683,671	8,027	(1,300,783)	8,501,291	78,892,206
구축물	14,975,220	-	(313,536)	820,000	15,481,684
기계장치	165,082,638	-	(4,151,800)	7,387,546	168,318,384
공구와기구	379,307	-	(30,370)	19,000	367,937
집기비품	1,212,870	24,923	(120,344)	109,971	1,227,420
건설중인자산	20,746,870	7,260,019	-	(16,724,858)	11,282,031
수입미착기계	572,417	1,272,453	-	(202,670)	1,642,200
합 계	386,151,501	8,565,422	(5,916,833)	(89,720)	388,710,370

(3) 당분기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	123,785,902	123,785,902

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	계
토지	-	-	122,498,114	122,498,114

(4) 당분기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별로 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	53,687,949	52,400,161

(5) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석22에 기재되어 있습니다. 토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.

(6) 담보로 제공된 자산

당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 이자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.

(단위: 천원, 1USD)

구 분	장부금액	관련차입금	담보권자	화폐단위	담보설정액	담보의 종류
토지, 건물, 기계 등	231,888,545	25,462,000	한국산업은행	KRW	32,400,000	근저당권
		19,698,323	(주)우리은행	KRW	52,920,000
		21,186,750	(주)하나은행	USD	20,400,000

위 자산에 대한 보험사고 시 수령할 보험금에 대해서 (주)우리은행 등은 질권을 설정하고 있습니다.

13. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	22,037,438	22,037,438
건물	1,731,339	1,731,339
합 계	23,768,777	23,768,777

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	22,037,438	22,037,438
건물	-	-	1,731,339	1,731,339
합 계	-	-	23,768,777	23,768,777

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
토지	-	-	22,037,438	22,037,438
건물	-	-	1,731,339	1,731,339
합 계	-	-	23,768,777	23,768,777

(4) 담보로 제공된 자산
당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	관련 채무	채무 금액	담보권자	담보 설정액	담보의 종류
토지	11,601,700	보증금	460,567	(주)국민은행	2,860,000	근저당권
건물	829,430	보증금	460,567	(주)국민은행	2,860,000
토지	10,224,480	차입금	25,462,000	한국산업은행	32,400,000
토지	10,224,480	차입금	19,698,323	(주)우리은행	52,920,000

14. 리스
(1) 리스이용자

1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합 계
취득원가	5,250,861	21,562,044	5,085,808	4,051,967	35,950,680
감가상각누계액	(3,037,043)	(7,541,407)	(1,791,196)	(1,164,550)	(13,534,196)
손상차손누계액	-	(80,292)	-	-	(80,292)
장부금액	2,213,818	13,940,345	3,294,612	2,887,417	22,336,192

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합 계
취득원가	5,242,710	21,562,044	5,085,808	4,080,640	35,971,202
감가상각누계액	(2,755,973)	(7,183,077)	(1,706,719)	(854,165)	(12,499,934)
손상차손누계액	-	(80,292)	-	-	(80,292)
장부금액	2,486,737	14,298,675	3,379,089	3,226,475	23,390,976

2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합 계
기초	2,486,737	14,298,675	3,379,089	3,226,475	23,390,976
감가상각비	(282,422)	(358,330)	(84,477)	(328,806)	(1,054,035)
사용권자산의 증가	9,503	-	-	75,430	84,933
사용권자산의 감소	-	-	-	(85,682)	(85,682)
장부금액	2,213,818	13,940,345	3,294,612	2,887,417	22,336,192

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	건물	기계장치	구축물	차량운반구	합 계
기초	3,020,361	23,975,644	3,716,998	740,588	31,453,591
감가상각비	(220,063)	(1,373,965)	(84,477)	(369,264)	(2,047,769)
사용권자산의 증가	84,479	-	-	95,209	179,688
사용권자산의 감소	-	-	-	(1,332)	(1,332)
장부금액	2,884,777	22,601,679	3,632,521	465,201	29,584,178

3) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비	1,054,035	2,047,770
단기리스료	233,445	241,435
소액리스료	85,222	81,168
리스부채 이자비용	202,868	187,143

4) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스의 총현금유출	1,138,558	1,124,820

(2) 리스제공자
당사는 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

당분기 및 전분기 중 당사가 인식한 리스료수익은 각각 84백만원 및 77백만원이며, 매출액으로 계상하고 있습니다.

15. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각 누계액	장부금액	취득원가	감가상각 누계액	장부금액
산업재산권	984,903	(895,433)	89,470	975,278	(886,960)	88,318
회원권	440,993	-	440,993	440,993	-	440,993
소프트웨어	10,452,195	(4,704,254)	5,747,941	10,050,535	(4,264,656)	5,785,879
전기공급시설이용권	383,310	(335,396)	47,914	383,311	(325,814)	57,497
건설중인자산	63,771	-	63,771	327,584	-	327,584
합 계	12,325,172	(5,935,083)	6,390,089	12,177,701	(5,477,430)	6,700,271

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타	분기말
산업재산권	88,318	2,347	(8,473)	7,278	89,470
회원권	440,993	-	-	-	440,993
소프트웨어	5,785,879	135,160	(439,598)	266,500	5,747,941
전기공급시설이용권	57,497	-	(9,583)	-	47,914
건설중인자산	327,584	9,965	-	(273,778)	63,771
합 계	6,700,271	147,472	(457,654)	-	6,390,089

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	기타	분기말
산업재산권	89,492	1,722	(7,325)	6,245	90,134
회원권	461,842	-	-	-	461,842
소프트웨어	3,777,421	-	(271,512)	61,000	3,566,909
전기공급시설이용권	95,828	-	(9,583)	-	86,245
건설중인자산	799,071	241,091	-	(67,245)	972,917
합 계	5,223,654	242,813	(288,420)	-	5,178,047

16. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	45,622,475	-	46,873,057	-
미지급금	897,774	-	1,061,740	-
미지급비용	33,620,462	789,698	31,378,814	762,107
미지급배당금	409	-	409	-
선수수익	148,595	1,328,746	148,379	1,365,787
예수보증금	280,277	672,065	213,285	739,056
합 계	80,569,992	2,790,509	79,675,684	2,866,950

17. 차입금등
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금등의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	58,547,326	-	50,210,526	-
단기사채	9,990,246	-	-	-
장기차입금	19,199,367	55,449,382	19,772,783	65,758,079
사채	79,962,709	75,441,247	64,973,828	89,988,900
합 계	167,699,648	130,890,629	134,957,137	155,746,979

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	당분기말	전기말
운영자금(주1)	(주)우리은행 외 1곳	5.80%~6.54%	24,750,000	15,000,000
채권유동화	농협은행 주식회사	6.01%	10,000,000	10,000,000
무역금융대출(주1)	(주)하나은행 외 2곳	5.17%~6.01%	15,600,000	19,000,000
Usance(주1)	(주)우리은행 외 3곳	5.09%~5.89%	8,197,326	6,210,526
합 계			58,547,326	50,210,526

(주1) 당분기말 현재 당사는 (주)우리은행 등에게 상기의 단기차입금과 관련하여 장부금액 242,113백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석12, 13 참고).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	차입용도	연이자율	당분기말	전기말	상환방법
한국산업은행(주1)	시설자금대출	2.90%~3.46%	10,462,000	10,462,000	2년거치 3년 분할상환
한국산업은행(주1)	운영자금대출	5.95%	15,000,000	15,000,000	3년만기 일시상환
(주)하나은행(주1)	운영자금대출	2.45%	21,186,750	21,068,862	1년거치 2년 매 분기 분할상환후 잔액 만기 일시상환
NH투자증권 주식회사	운영자금대출	-	-	10,000,000	2년만기 일시상환
우리종합금융 주식회사	운영자금대출	4.00%	8,000,000	9,000,000	매 반기 분할상환 후 잔액 만기 일시상환
클린월드제일차(유)(주2)	채권유동화	4.82%	20,000,000	20,000,000	1년 거치 후 2년 매 분기 분할상환
합 계			74,648,750	85,530,862
차감 : 유동성대체			(19,199,367)	(19,772,783)
차감계			55,449,383	65,758,079

(주1) 당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 원화 및 외화장기차입금과 관련하여 장부금액 242,113백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석12, 13 참고).

(주2) 전기 중 당사는 클린월드제일차(유)(이하 "대주")와 매출채권 유동화 관련 대출약정계약을 체결하였습니다. 동 대출약정에 따라 당사는 매출대금 집금계좌에 대한 예금반환채권을 신탁원본으로 한 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 금전채권신탁계약에 따른 제1종 수익권증서(권면액 : 금 이백억원)을 대주에게 담보로 제공하였습니다.

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환연도	금액
2023년	8,338,612
2024년	55,207,291
2025년	8,487,320
2026년	2,615,527
합 계	74,648,750

(5) 당분기말 현재 발행된 회사채와 관련한 사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
사채의 명칭	제109회	제113회	제114-1회	제114-2회	제115회
종류	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채
발행가액	500억원	250억원	100억원	200억원	50억원
사채발행일	2020년 09월 24일	2021년 03월 29일	2021년 10월 22일	2022년 07월 22일	2022년 02월 28일
만기일	2023년 09월 24일	2024년 03월 29일	2024년 10월 22일	2024년 10월 22일	2024년 02월 28일
상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

구 분	내 용
사채의 명칭	제116회	제117회	제118회	제119회	제120회
종류	보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채	무보증사모사채
발행가액	USD 12,000,000	150억원	100억원	50억원	100억원
사채발행일	2022년 06월 24일	2022년 08월 25일	2023년 01월 12일	2023년 01월 13일	2023년 03월 23일
만기일	2025년 06월 24일	2025년 08월 25일	2025년 01월 12일	2025년 01월 13일	2024년 03월 23일
상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

상기 사채와 관련한 사채할인발행차금 251백만원은 사채차감항목으로 인식되어 있습니다.

18. 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입용도	당분기말	전기말
리스부채	15,809,772	16,630,413
차감 : 유동성대체	(3,219,626)	(3,271,764)
차감계	12,590,146	13,358,649

(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
1년 이내	3,964,476	4,038,263
1년 초과 2년 이내	3,065,620	3,301,281
2년 초과 3년 이내	1,768,537	2,081,723
3년 초과 4년 이내	1,510,729	1,529,763
4년 초과 5년 이내	1,458,224	1,461,525
5년 초과	6,996,530	7,361,086
합 계	18,764,116	19,773,641

19. 순확정급여부채
19.1 확정급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	50,874,983	49,672,010
사외적립자산의 공정가치	(45,257,532)	(47,131,445)
국민연금전환금	(203,029)	(203,029)
순확정급여부채	5,414,422	2,337,537

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	935,675	1,100,565
부채에 대한 이자비용	698,665	481,621
사외적립자산의 이자수익	(580,501)	(14,409)
합 계	1,053,839	1,567,777

19.2 확정기여제도
당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 55백만원입니다. 전분기에는 발생하지 않았습니다.

20. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
선수금	898,832	-	709,066	-
예수금	758,811	-	741,333	-
환불부채	257,724	-	273,531	-
이연수익(주1)	813,129	7,426,434	813,129	7,629,716
합 계	2,728,496	7,426,434	2,537,059	7,629,716

(주1) 해당 이연수익은 판매후리스와 관련되어 있습니다.

21. 환불부채 및 반환재고회수권

당분기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
환불부채	257,724	273,531
반환재고회수권	160,421	181,756
반환재고회수권 평가충당금	(64,154)	(70,750)

환불부채는 고객이 반품 및 클레임을 청구할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.

반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 당사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.

22. 자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말		전기말
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
발행할 주식의 총수	100,000,000주		100,000,000주
1주의 금액(단위: 원)	1,000	1,000	1,000	1,000
발행주식의 수	37,240,693주	366,160주	37,240,693주	366,160주
자본금(단위: 천원)	37,240,693	366,160	37,240,693	366,160

우선주 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급 시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	2,060,249	2,060,249
감자차익	91,250,069	91,250,069
자기주식	(61,290)	(61,290)
전환권대가	2,880,742	2,880,742
합 계	96,129,770	96,129,770

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
재평가잉여금	55,068,915	55,068,915

(4) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(이익준비금)(주1)	376,374	376,374
미처분이익잉여금	25,701,890	38,971,512
합 계	26,078,264	39,347,886

(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능합니다.

23. 매출 및 매출원가
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 금융수익을 제외한 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	130,506,991	160,443,923
부동산임대수익	84,004	77,144
합 계	130,590,995	160,521,067

(2) 당분기 및 전분기 중 재화 또는 용역의 유형 및 이전시기에 따른 당사의 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익:
(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
제품매출액	108,574,241	129,022,386
상품매출액	19,290,781	22,161,017
기타매출액	2,641,969	9,260,520
소 계	130,506,991	160,443,923
(2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분
한 시점에 이전	128,104,460	151,183,403
기간에 걸쳐 이전	2,402,531	9,260,520
소 계	130,506,991	160,443,923
기타 원천으로부터 수익:
부동산임대수익	84,004	77,144
소 계	84,004	77,144
합 계	130,590,995	160,521,067

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	105,622,254	108,119,183
상품매출원가	14,464,431	17,320,252
기타매출원가	2,379,850	9,260,520
합 계	122,466,535	134,699,955

24. 판매비와 관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
광고선전비	240,566	2,010,005
운반비	7,251,900	7,847,214
판매촉진비	1,816,954	2,641,645
마케팅비	345,681	479,053
합 계	9,655,101	12,977,917

(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	3,319,379	3,060,747
퇴직급여	361,180	423,969
복리후생비	565,542	525,248
여비교통비	160,509	58,178
통신비	39,326	44,733
세금과공과	326,534	369,544
임차료	222,340	277,525
감가상각비	456,269	355,629
무형자산상각비	217,409	195,608
보험료	343,934	333,291
접대비	91,576	124,932
견본비	21,351	9,393
교육훈련비	31,921	53,288
개발비	61,392	95,872
지급수수료	3,091,353	3,045,004
사무비	13,392	10,997
차량유지비	84,069	95,729
소모품비	3,921	23,948
합 계	9,411,397	9,103,635

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타영업외수익
외환차익	690,752	603,538
외화환산이익	170,702	183,528
금융보증수익	18,270	13,827
유형자산처분이익	203,282	203,282
잡이익	148,629	61,499
소 계	1,231,635	1,065,674
기타영업외비용
외환차손	503,479	340,297
외화환산손실	99,903	175,153
유형자산폐기손실	-	173,988
기부금	63,044	125,253
잡손실	123,439	50,999
소 계	789,865	865,690
순기타영업외손익	441,770	199,984

26. 금융수익 및 금융원가
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	243,357	30,499
배당금수익	5,400	-
외환차익	393,598	234,024
외화환산이익	79,181	66,702
파생상품평가이익	923,555	563,834
소 계	1,645,091	895,059
금융원가
이자비용	3,228,587	1,790,870
외환차손	95,628	154,324
외화환산손실	1,224,438	925,313
파생상품거래손실	4,005	-
소 계	4,552,658	2,870,507
순금융손익	(2,907,567)	(1,975,448)

27. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

28. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재화의 변동	70,426,635	77,670,456
종업원급여	10,697,005	10,422,354
퇴직급여	1,109,290	1,567,777
감가상각비	8,180,982	7,964,603
무형자산상각비	457,654	288,420
지급수수료	13,473,259	12,952,043
소모품비	4,638,585	5,702,569
세금과공과	1,161,451	1,527,586
전력비	9,565,665	7,563,676
연료비	5,426,712	5,151,146
운반비	7,251,900	7,847,214
광고선전비	240,566	2,010,005
판촉비	1,816,954	2,641,645
기타	7,071,068	13,509,941
합 계	141,517,726	156,819,435

29. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
분기순손익	(13,176,431,855)	2,290,515,387
기본주당순손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1)	37,239,247주	37,239,247주
기본주당순손익	(354)	62

30. 금융상품
30.1. 금융상품의 범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

<금융자산>

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	-	35,137,463	35,137,463
장단기금융상품	-	-	5,460,413	5,460,413
매출채권 및 기타채권	-	-	64,648,354	64,648,354
기타금융자산	2,131,627	1,372,000	1,530,000	5,033,627
합 계	2,131,627	1,372,000	106,776,230	110,279,857

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	-	3,271,904	3,271,904
장기금융상품	-	-	25,570,462	25,570,462
매출채권 및 기타채권	-	-	65,229,267	65,229,267
기타금융자산	1,304,749	1,372,000	1,530,000	4,206,749
합 계	1,304,749	1,372,000	95,601,633	98,278,382

<금융부채>

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
매입채무 및 기타채무	-	83,360,501	83,360,501
리스부채	-	15,809,772	15,809,772
장단기차입금 및 사채	-	298,590,278	298,590,278
기타금융부채	-	104,408	104,408
합 계	-	397,864,959	397,864,959

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	당기손익- 공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
매입채무 및 기타채무	-	82,542,634	82,542,634
리스부채	-	16,630,413	16,630,413
장단기차입금 및 사채	-	290,704,116	290,704,116
기타금융부채	67,248	117,295	184,543
합 계	67,248	389,994,458	390,061,706

30.2. 공정가치측정
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치(주1)	장부금액	공정가치(주1)
<금융자산>
현금및현금성자산	35,137,463	-	3,271,904	-
장단기금융상품	5,460,413	-	25,570,462	-
매출채권 및 기타채권	64,648,354	-	65,229,267	-
기타금융자산	1,530,000	-	1,530,000	-
기타금융자산	3,503,627	3,503,627	2,676,749	2,676,749
합 계	110,279,857		98,278,382
<금융부채>
매입채무 및 기타채무	83,360,501	-	82,542,634	-
리스부채	15,809,772	-	16,630,413	-
장단기차입금 및 사채	298,590,278	-	290,704,116	-
기타금융부채	104,408	-	117,295	-
기타금융부채	-	-	67,248	67,248
합 계	397,864,959		390,061,706

(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
당분기말:
<금융자산>
파생상품자산	-	2,131,627	-	2,131,627
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	1,372,000	1,372,000
합 계	-	2,131,627	1,372,000	3,503,627
전기말:
<금융자산>
파생상품자산	-	1,304,749	-	1,304,749
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	1,372,000	1,372,000
합 계	-	1,304,749	1,372,000	2,676,749
<금융부채>
파생상품부채	-	67,248	-	67,248

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준1, 2 또는 3으로분류합니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		공정가치		수준	평가기법	투입변수
구 분		당분기말	전기말	수준	평가기법	투입변수
파생상품자산	통화스왑	2,131,627	1,304,749	2	시장 접근법	통화스왑이자율
파생상품부채	통화스왑	-	67,248	2	시장 접근법	통화스왑이자율
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분상품	1,372,000	1,372,000	3	-	-

당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

31. 특수관계자거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
대주주	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민
유의적 영향력을 행사하는 기업	희성전자(주)	희성전자(주)
종속기업	(주)보노아,(주)케이앤이	(주)보노아,(주)케이앤이
관계기업	(주)서일물산	(주)서일물산
기타특수관계자	온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD.,Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta	온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD.,Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기			전분기
회사명	매출 등	매입 등	지급 수수료	매출 등	매입 등	지급 수수료
<종속기업>
(주)케이앤이	7,668	-	2,214,392	2,709	-	973,483
(주)보노아	22,555	2,468,677	-	6,238	2,663,766	-
<기타특수관계자>
온 프로젝트	27,483	-	289,458	26,701	-	383,253
희성전자㈜	2,715	-	-	1,933	-	-
희성폴리머(주)	6,339	1,011,674	118,815	2,328	953,229	38,729
(주)희성화학	6,950	-	-	2,772	-	-
합 계	73,710	3,480,351	2,622,665	42,681	3,616,995	1,395,465

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말				전기말
회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
<종속기업>
(주)케이앤이	-	1,400	-	821,191	-	205	-	741,820
(주)보노아	-	5,074	1,035,339	-	-	4,767	904,800	-
<기타특수관계자>
온 프로젝트	-	-	-	112,249	-	-	-	88,550
희성전자(주)	2,629	-	-	-	5,919	-	-	-
희성폴리머(주)	-	-	1,112,842	130,697	-	-	748,565	23,179
합 계	2,629	6,474	2,148,181	1,064,137	5,919	4,972	1,653,365	853,549

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 차입 및 대여 거래내역은 존재하지 않습니다. 또한, 당사는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 특수관계자(최병민)등에게 발행하였으며 전기 이전에 전액 상환하였습니다.

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지급보증내역	한도금액	지급보증처
(주)보노아	차입금지급보증	2,583,660	한국산업은행

당분기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증계약에 따라 인식하고 있는 금융보증부채는104백만원 및 117백만원입니다.

(6) 당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	726,488	679,506
퇴직급여	89,466	126,263
합 계	815,954	805,769

32. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스부채의 유동성대체	767,753	462,242
장기차입금의 유동성대체	10,847,071	9,874,539
건설중인자산의 본계정대체	3,660,031	14,421,669
미착기계의 본계정대체	-	202,670
사채의 유동성대체	29,976,644	14,993,264
사용권자산의 증감	(750)	179,688
유형자산 취득관련 미지급금의 증감	259,911	696,986

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금변동			분기말
구 분	기초	현금흐름	환율변동	유동성 대체	기타	분기말
단기차입금	50,210,526	8,156,456	180,344	-	-	58,547,326
단기사채	-	9,990,000	-	-	246	9,990,246
유동성사채	64,973,827	(15,000,000)	-	29,976,644	12,238	79,962,709
사채	89,988,900	14,970,000	433,266	(29,976,644)	25,724	75,441,246
유동성리스부채	3,271,764	(819,891)	-	767,753	-	3,219,626
리스부채	13,358,649	-	-	(767,753)	(750)	12,590,146
유동성장기차입금	19,772,783	(11,475,237)	54,750	10,847,071	-	19,199,367
장기차입금	65,758,079	-	538,375	(10,847,071)	-	55,449,383
합 계	307,334,528	5,821,328	1,206,735	-	37,458	314,400,049

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금변동			분기말
구 분	기초	현금흐름	환율변동	유동성 대체	기타	분기말
단기차입금	13,149,094	752,164	(347)	-	-	13,900,912
유동성사채	30,331,886	(10,000)	327,927	14,993,264	34,391	45,677,467
사채	99,887,990	5,000,000	-	(14,993,264)	12,810	89,907,537
유동성리스부채	2,299,607	(744,877)	480	462,242	-	2,017,453
리스부채	13,173,770	121,016	862	(462,242)	-	12,833,404
유동성장기차입금	28,372,561	(500,000)	-	9,874,539	-	37,747,099
장기차입금	53,870,937	8,711,001	430,100	(9,874,539)	-	53,137,500
합 계	241,085,845	13,329,304	759,022	-	47,201	255,221,372

33. 주요 약정사항과 우발부채

(1) 금융거래 약정
당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 1USD)

구 분	금융기관명	화폐단위	한도액	화폐단위	실행액
수입신용장발행	(주)국민은행	USD	4,000,000	USD	2,563,000
외상판매자금대출	(주)국민은행	KRW	3,000,000	KRW	-
무역금융	(주)우리은행	KRW	10,000,000	KRW	3,800,000
수입신용장발행		USD	2,000,000	USD	1,247,410
외상판매자금대출		KRW	2,800,000	KRW	243,214
일반운영자금		KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
일반운영자금	우리종합금융 주식회사	KRW	10,000,000	KRW	8,000,000
외상판매자금대출	(주)신한은행	KRW	10,000,000	KRW	4,212,930
무역금융		KRW	4,500,000	KRW	4,500,000
파생상품거래손실한도		USD	2,050,000	USD	-
수입신용장발행		USD	1,500,000	USD	106,000
외화지급보증		USD	12,000,000	USD	12,000,000
무역금융	(주)하나은행	KRW	20,000,000	KRW	7,300,000
일반운영자금		USD	16,250,000	USD	16,250,000
외상판매자금대출		KRW	4,000,000	KRW	825,741
파생상품거래손실한도		USD	5,000,000	USD	-
수입신용장발행		USD	10,000,000	USD	5,507,906
매출채권 유동화	클린월드제일차(유)	KRW	20,000,000	KRW	20,000,000
수입신용장발행	SH수협은행	USD	8,000,000	USD	-
외상판매자금대출	농협은행 주식회사	KRW	7,000,000	KRW	906,416
일반운영장금		KRW	20,000,000	KRW	19,750,000
수입신용장발행		USD	6,900,000	USD	-
일반운영자금	한국산업은행	KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
일반시설자금	한국산업은행	KRW	10,462,000	KRW	10,462,000
합 계	원화 계	KRW	151,762,000	KRW	110,000,301
합 계	외화 계	USD	67,700,000	USD	37,674,316

(2) 제공받은 지급보증 등
당분기말 현재 당사가 특수관계자외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원, 1USD)

제공자	화폐단위	보증금액	보증내역
서울보증보험	KRW	36,719	계약보증보험
	KRW	6,650	공탁보증보험
	KRW	73,420	이행(상품판매대금)보증보험
	KRW	21,015,731	이행(지급)보증보험
	KRW	2,800,638	인허가보증보험
(주)신한은행	USD	12,000,000	외화지급보증

(3) 온실가스 배출부채
1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)동안의 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.

(단위: 톤)

구 분	2021년도분	2022년도분	2023년도분	2024년도분	2025년도분
무상할당 배출권	424,808	424,808	424,808	420,829	420,829

무상할당 배출권은 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 시행에 따라 대한민국 정부로부터 무상으로 할당 받은 온실가스 배출허용량입니다.

2) 당분기 중 배출권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 톤)

구 분	2022년도분 수량	2023년도분 수량
기초 및 무상할당(주1)	424,599	424,703
매수/매도	(82,000)	-
차입/이월	40,010	-
정부제출(주2)	-	-
분기말(주2)	382,609	424,703

(주1) '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의해 당분기 중 배출권 할당의조정 또는 취소가 반영된 수량입니다.

(주2) 2022년도 기말 배출권 수량은 2023년 중 인증 후 정부제출 예정이며 2023년도기말 배출권 수량은 차년도에 인증 후 정부제출 예정입니다.

(4) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책
주주가치 제고와 지속적인 성장을 위한 균형을 기본원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며 2021년 3월 26일 개최된 정기주주총회에서 정관변경을 통해 중간배당에 관한 조항을 추가하였습니다.

나. 정관상 배당에 관한 사항

(1) 제 34조(이익배당)
1) 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
2) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게
지급한다.
3) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의
결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
4) 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

(2) 제 34 조의 2 (중간배당)
1) 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
2) 제1항의 중간배당은이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에
하여야 한다.
3) 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
① 직전결산기의 자본금의 액
② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
③ 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한
임의준비금
⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

(주1)	회사가 현물배당을 하는 경우 주주가 배당되는 금전외의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있으며, 일정 수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있습니다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제59기 1분기	제58기	제57기
주당액면가액(원)		1,000	1,000	1,000
(연결)당기순이익(백만원)		-12,703	-2,908	8,363
(별도)당기순이익(백만원)		-13,176	-5,687	6,126
(연결)주당순이익(원)		-341	-78	225
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	1	0.8	0.3

(주1)	상기의 연속배당횟수 중 결산배당에 관한 사항은 제56기에 관한 사항입니다.
(주2)	상기 평균 배당수익률은 보통주의 배당수익률이며 단순평균법으로 계산했습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2016년 01월 21일	전환권행사	보통주	5,000,000	5,000	-	1)의결권부 전환우선주
2016년 07월 11일	전환권행사	보통주	48	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2016년 10월 07일	전환권행사	보통주	950	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2016년 10월 17일	전환권행사	보통주	3,074	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2016년 12월 27일	전환권행사	보통주	29	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2017년 01월 10일	전환권행사	보통주	950	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2017년 02월 15일	전환권행사	보통주	2,704	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2017년 05월 23일	상환권행사	보통주	760,456	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2017년 06월 30일	전환권행사	보통주	3,973	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2017년 11월 23일	상환권행사	보통주	177,273	5,000	-	2)제98회 무보증전환사채
2019년 06월 07일	무상감자	보통주*1)	37,240,693	1,000	-	3)액면감자(5,000원 → 1,000원)
2019년 06월 07일	무상감자	우선주*1)	366,160	1,000	-	3)액면감자(5,000원 → 1,000원)

(주1) 2019년 3월 22일 이사회에서 액면감자를 결의하였으며, 2019년 5월 3일 임시주주총회에서 감자를 결정하였습니다.감자기준일은 2019년 6월 7일이며, 2019년 6월 27일 변경 상장되었습니다. 액면가만 5,000원에서 1,000원으로 80% 감소되었고, 주식의 수는 변동이 없습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
무보증 신주인수권부 사채	59회	1999년 06월 18일	2039년 06월 17일	5,000,000,000	기명식보통주	2000.06.18 ~ 2039.06.17	100	19,900	5,000,000,000	251,256	1. 사채권은 조기상환 2. 자본감소에 따른 행사가격조정 - 행사가액 : 19,900원 - 조정일자 : 2007년 2월 7일
합 계	-	-	-	5,000,000,000	-	-	100	19,900	5,000,000,000	251,256	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2020년 08월 03일	10,000	4.50	-	2022년 08월 03일	상환	유안타증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2020년 08월 26일	18,652	1.11	-	2022년 08월 26일	상환	신한금융투자
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2020년 09월 24일	50,000	2.02	BBB(NICE평가)	2023년 09월 24일	미상환	IBK투자증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2020년 12월 28일	5,000	4.20	BBB(NICE평가,한기평)	2022년 06월 28일	상환	KB증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2021년 02월 08일	10,000	3.90	-	2023년 02월 08일	상환	신영증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2021년 02월 22일	5,000	3.80	-	2023년 02월 22일	상환	NH투자증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2021년 03월 29일	25,000	2.21	BBB(한기평)	2024년 03월 29일	미상환	유안타증권
깨끗한나라㈜	회사채(녹색채권)	사모	2021년 10월 22일	10,000	5.18	G1(한기평)	2024년 10월 22일	미상환	케이디비이에스지제삼차 유한회사
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2022년 02월 28일	5,000	4.10	-	2024년 02월 28일	미상환	신영증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2022년 06월 24일	15,646	4.14	-	2025년 06월 24일	미상환	신한금융투자
깨끗한나라㈜	회사채(녹색채권)	사모	2022년 07월 22일	20,000	5.18	-	2024년 10월 22일	미상환	케이디비이에스지제삼차 유한회사
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2022년 08월 25일	15,000	4.84	BBB(한기평)	2025년 08월 25일	미상환	한양증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2023년 01월 12일	10,000	7.95	-	2025년 01월 12일	미상환	신영증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2023년 01월 13일	5,000	7.90	-	2025년 01월 13일	미상환	한국투자증권
깨끗한나라㈜	회사채	사모	2023년 03월 23일	10,000	6.90	-	2024년 03월 23일	미상환	신영증권
합 계	-	-	-	214,298	-	-	-	-	-

라. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	90,000	45,000	30,646	-	-	-	-	165,646
	합계	90,000	45,000	30,646	-	-	-	-	165,646

사. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

아. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제59기 1분기	매출채권 등	65,480,613	2,044,745	3.12%
제58기	매출채권 등	66,044,383	2,060,052	3.12%
제57기	매출채권 등	77,399,866	2,111,163	2.73%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제59기 1분기	제58기	제57기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,060,052	2,111,163	2,199,283
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-15,307	-51,111	-88,120
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,044,745	2,060,052	2,111,163

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실 충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 연결실체는 과거 경험상 180일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분		90일 이하	91~179일	180일 이상	손상	계
금액	일반	63,472,861	-	176	2,007,577	65,480,613
구성비율		96.93%	-	-	3.07%	100.00%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제59기1분기	제58기	제57기
PS사업부	상 품	1,359,425,925	1,597,079,880	970,288,632
	제 품	16,285,777,737	19,339,615,493	12,853,517,325
	원 재 료	10,910,231,145	9,065,909,335	5,573,133,480
	부 재 료	1,176,329,923	745,801,709	501,681,878
	저 장 품	1,274,639,317	1,331,912,281	871,673,272
	수입미착품	2,224,542,031	3,417,064,989	690,741,422
	소 계	33,230,946,078	35,497,383,687	21,461,036,009
HL사업부	상 품	4,726,113,737	4,847,125,897	2,957,552,004
	제 품	14,401,116,760	14,670,667,273	10,743,240,915
	원 재 료	11,528,667,545	7,079,855,134	5,521,938,404
	부 재 료	744,332,710	1,016,985,500	879,092,385
	저 장 품	992,376,726	879,082,751	285,356,932
	수입미착품	3,337,166,091	15,270,551,920	4,265,103,932
	소 계	35,729,773,569	43,764,268,475	24,652,284,572
합 계	상 품	6,085,539,662	6,444,205,777	3,927,840,636
	제 품	30,686,894,497	34,010,282,766	23,596,758,240
	원 재 료	22,438,898,690	16,145,764,469	11,095,071,884
	부 재 료	1,920,662,633	1,762,787,209	1,380,774,263
	저 장 품	2,267,016,043	2,210,995,032	1,157,030,204
	수입미착품	5,561,708,122	18,687,616,909	4,955,845,354
	합 계	68,960,719,647	79,261,652,162	46,113,320,581
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		10.5%	12.0%	7.8%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		8.6회	8.4회	10.5회

(주1) 원재료,부재료,저장품,수입미착품은 양사업부문에 공통되는 재고자산으로 직접사용량 비율로 안분 하였습니다.

2) 재고자산의 실사내역 등
가) 실시일자

당사는 6월1일부터 30일 및 12월1일부터 31일 중 매년 2회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. 실사일과 재무상태표 사이의 재고자산 차이는 수불부(원시증빙 포함) 등 재고증감사항으로 대사하여 확인합니다.

나) 외부감사인 참여여부

당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다. 제58기 재고자산 실사는 재무제표에 대해 외부감사 회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고자산 실사를 하였습니다.

※제58기 외부감사인 : 한울회계법인

3) 장기체화재고 등 현황

(기준일 :2023년 03월 31일)

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비 고
상 품	6,519,876,582	6,519,876,582	434,336,920	6,085,539,662	-
제 품	34,226,031,904	34,226,031,904	3,539,137,407	30,686,894,497	-
원재료	22,484,092,409	22,484,092,409	45,193,719	22,438,898,690	-
부재료	1,932,130,956	1,932,130,956	11,468,323	1,920,662,633	-
합 계	65,162,131,851	65,162,131,851	4,030,136,369	61,131,995,482	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제59기1분기(당기)	삼정회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음
제58기(전기)	한울회계법인	적정	-	수익인식의 적정성
제57기(전전기)	한울회계법인	적정	-	수익인식의 적정성

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제59기 1분기(당기)	삼정회계법인	분/반기검토, 재무제표 감사	290	2,900	290	388
제58기(전기)	한울회계법인	분/반기검토, 재무제표 감사	360	2,853	360	2,873
제57기(전전기)	한울회계법인	분/반기검토, 재무제표 감사	360	2,904	360	2,906

(주)59기 실제수행내역 보수는 연간지급계약금액을 기준으로 작성하였습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제59기 1분기(당기)	-	-	-	-	-
제58기(전기)	-	-	-	-	-
제57기(전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 02월 15일	회사측: 감사 회계법인측: 이현민, 송종면	대면 회의	- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사계획 및 주요 감사항목에 대한 논의 등 - 핵심감사사항에 대한 논의
2	2021년 03월 09일	회사측: 감사 회계법인측: 이현민, 송종면	서면 제출	- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사결과 제출
3	2021년 11월 26일	회사측: 감사 회계법인측: 이현민, 송종면	대면 회의	- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사계획 및 주요 감사항목에 대한 논의 등 - 핵심감사사항에 대한 논의
4	2022년 03월 08일	회사측: 감사 회계법인측: 이현민, 송종면	서면 제출	- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사결과 제출

2. 내부통제에 관한 사항

제58기, 제57기, 제56기 감사인은 회사의 내부회계관리제도를 감사 및 검토한 결과, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 의견 표명하였습니다

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가.이사회 구성

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명으로, 총 4명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 최현수 사내이사가 대표이사직과 겸하고 있습니다. 선임 사유는 당사가 영위하고 있는 사업에 대한 경험이 풍부하며 경영전반에 대한 이해도가 높은 분으로 판단되어 정관과 이사회 규정에 근거하여 이사회에서 결의를 통해 선임하였습니다.

1) 이사회의 권한 내용

- 일반적 기본 운영 방침
- 주주총회 소집관련 사항

- 인사관련사항 : 대표이사의 선임/해임, 종업원의 채용/승진/이동 및 기타
인사의 기본 방침
- 제도에 관한사항 : 편제의 변경 결정, 임원 담당직무의 배분
- 자산에 관한사항 : 사업확장, 축소, 공장/영업소의 신설, 이전, 폐쇄,
자산의 처분, 영업의 양도/양수
- 장기적 자금 조달 사항 : 신주발행, 주식분할, 사채모집, 장기자금의 차입,
저당권, 질권의 설정
- 잉여금 처분안에 관한 사항
- 기타 : 담보제공 및 채무보증, 타법인 출자, 현금 및 유가증권 대여, 중요한 사항에
대한 소송의 처리, 명의개서 대리인 및 등록기관의 지정과 변경
- 이사회 자체에 관한 사항 : 회사 이사간 소송의 대표자 선임, 회사 이사간 거래의
승인, 기타 관계법규에 정하는 사항 등

2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	-	-	-

나. 이사의 독립성
당사의 이사후보(사외이사 포함)는 이사회가 선정하여 주주총회 결의 의안으로 확정하고 있으며, 이사(사외이사 포함)의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차에 따라 주주총회에서 의안을 구분하여 선임하고 있습니다. 그리고, 이사 총수의 4분의 1이상을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다.(상법 제542조의8 충족)

성명	직위	담당업무	선임사유	추천인	최대주주와의 관계	임기	연임여부 및 연임횟수	회사와의 거래
최현수	사내이사	대표이사 (CEO)	각 사업부문에 대한 풍부한 경험과 당사 사업전략에 대한 깊은 이해를 바탕으로 경영실적을 개선하였음. 이에 급변하는 시장변화에 대응하여 당사 경영목표 달성에 기여할 것으로 판단하여 선임하였습니다.	이사회	특수관계인	2021.03~2024.03 정기주주총회 시까지	연임/4회	-
김민환	사내이사	대표이사 (CEO)	HR과 생산현장에 대한 지식과 경험을 바탕으로 조직문화 개선과 생산효율을 향상시켜 경영실적 개선에 기여하였음. 이에 안전보건, 노동, 친환경등 ESG경영문화를 확립시킬 수 있을 것으로 판단하여 선임하였습니다.	이사회	특수관계인	2021.03~2024.03 정기주주총회 시까지	연임/2회	-
최정규	사내이사	사내이사	당사의 최대주주로서 주주가치 제고에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 선임하였습니다.	이사회	최대주주 본인	2022.03~2025.03 정기주주총회 시까지	-	-
김영기	사외이사	경영자문	법무법인 화우변호사로 재직 중인 법률 전문가로서 법률 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로 경영정책 결정에 있어 객관적이고 합리적인 조언과 자문을 제공할 수 있다고 판단하여 선임하였습니다.	이사회	-	2021.03~2024.03 정기주주총회 시까지	-	-

다. 이사회 운영에 관한 사항
1) 이사회 운영규정의 주요내용

당사는 별도의 이사회 규정이 있으며, 그 주요내용은 이사회의 소집과 결의, 의장 관련사항, 감사/고문 기타의 출석, 이사회에서의 결정사항(일반적 기본운영 방침, 인사에 관한 사항, 제도에 관한 사항, 자산에 관한 사항, 장기적 자금의 조달에 관한 사항,주주총회의 소집에 관한 사항, 잉여금의 처분안에 관한 사항, 이사회 자체에 관한 사항), 이사회에서의 승인사항, 보고사항 등이 명시되어 있으며 사무기관 및 기록보관에 관한 사항이 기재되어 있습니다.

2) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사 등의 성명			사외이사의 성명
				최현수	김민환	최정규	김영기
				(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률:100%)
				찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부
2월 이사회	2023.02.07	2022년도(제58기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	결의	찬성	찬성	찬성	찬성
		내부회계 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-	-
		외부감사인 선임 보고의 건	보고	-	-	-	-
		PS사업부 신규해외시장 개척 추진전략 보고의 건	보고	-	-	-	-
		토지 매입 검토 보고의 건	보고	-	-	-	-
		중대재해처벌법 안전 및 보건확보 의무이행 보고의 건	보고	-	-	-	-
		소송 및 조사현황 보고의 건	보고	-	-	-	-
2월 이사회	2023.02.21	제58기 정기 주주총회 소집결의의 건	결의	찬성	찬성	찬성	찬성
		내부회계 관리제도 운영실태 평가보고의 건	보고	-	-	-	-
		감사의 감사보고의 건	보고	-	-	-	-

라. 사외이사 지원 조직
- 해당사항 없음.

마. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	사외이사 교육은 미실시하였으며, 필요한 경우 사외이사의 일정을 조율하여 교육을 실시토록 하겠습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사 여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
조재원	-	- (주)엘지 정도경영 TFT - 서브원 재경담당 - 서브원 레저)사원지원담당 상무	-	-	-

※ 2022년 3월 25일 제57기 정기주주총회에서 선임되었습니다.

나. 감사의 독립성

보고서 작성 기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
감사는 상법 및 정관에 따라 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 그리고 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다. 또한 필요하다고 인정할 경우에는 회사의비용으로 전문가 등의 자문을 요구할 수 있습니다.

감사는 이사에게 이사회소집을 청구할 수 있으며, 소집청구 후 지체없이 소집하지 아니하면 청구한 감사가 이사회를 소집합니다.

다. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	찬반여부
2월 이사회	2023.02.07	2022년도(제58기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	결의	찬성
		내부회계 운영실태 보고의 건	보고	-
		외부감사인 선임 보고의 건	보고	-
		PS사업부 신규해외시장 개척 추진전략 보고의 건	보고	-
		토지 매입 검토 보고의 건	보고	-
		중대재해처벌법 안전 및 보건확보 의무이행 보고의 건	보고	-
		소송 및 조사현황 보고의 건	보고	-
2월 이사회	2023.02.21	제58기 정기 주주총회 소집결의의 건	결의	찬성
		내부회계 관리제도 운영실태 평가보고의 건	보고	-
		감사의 감사보고의 건	보고	-

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	이사회에서 회사의 경영현황 및 부의 안건의 내용을 충분히 설명ㆍ공유하고 있어 별도의 교육은 실시하지 않았습니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
진실경영팀	4	책임(25년 이상) 선임(1년 미만) 사원(2년 이상) 사원(1년 미만)	감사의 감사업무 지원

바. 준법지원인 등 지원조직 현황
1) 준법지원인

인적사항	직위(근속연수)	경 력
성현도 (1973.01)	책임 (25년 이상)	깨끗한나라 진실경영팀(2020.01~ ) 깨끗한나라 감사실 (2018.05~2019.12) 깨끗한나라 제지기획팀(채권관리) (2017.06~2018.05) 깨끗한나라 감사과 (2007.08~2017.06) 깨끗한나라 채권관리과(1997.07~2000.06)

2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
진실경영팀	4	책임(25년 이상) 선임(1년 미만) 사원(2년 이상) 사원(1년 미만)	- 준법지원인의 업무 수행 지원 - 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 계획수립 및 진행 등

(주1) 상기 직원수는 준법지원인이 포함되었습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	실시

나. 소수주주권의 행사여부
- 해당 사항 없음.

다. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	37,240,693	-
발행주식총수(A)	우선주	366,160	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	1,446	자기주식 1,446 포함
의결권없는 주식수(B)	우선주	366,160	자기주식 4,159 포함
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	366,160	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	37,239,247	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	362,001	-

(주1)우선주는 정관 제8조의2에 따라 배당을 하지 않은 경우, 다음총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는것으로 한다.
(주2)의결권을 행사 할 수 있는 주식수에는 자기주식 5,605주가 제외되었습니다.

라. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행 할 수 있다. 1. 사채의 액면 총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다) 에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수 청약 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면 총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수 청약 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다. 1. 사채인수 청약 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식 2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수 청약 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식 3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수 청약 기회를 부여하는 방식 ③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면 총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다. ④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 액면 총액 중 일천오백억원은 보통주식으로 오백억원 범위 내에서 제8조의2 규정의 우선주식으로 하고 그 발행가액은 액면가액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간을 당해 사채발행일 익일로부터 그 상환 기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간내에서 이사회의 결의로서 그 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. ⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조4의 규정을 준용한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	2~3월중
명의개서대리인	한국예탁결제원
공고 방법	회사의 인터넷홈페이지(http://www.kleannara.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.
주주의 특전	없음

마. 주주총회 의사록 요약

주주총회일자	안 건	결의내용	비 고
제58기 정기주주총회 (2023. 03. 24)	* 제1호 의안 : 제58기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서 포함) * 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 * 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 * 제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안승인 원안승인 원안승인 원안승인
제57기 정기주주총회 (2022. 03. 25)	* 제1호 의안 : 제57기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서 포함) * 제2호 의안 : 이사 선임의 건 * 제3호 의안 : 감사 선임의 건 * 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 * 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인
제56기 정기주주총회 (2021. 03. 26)	* 제1호 의안 : 제56기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서 포함) * 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 * 제3호 의안 : 이사 선임의 건 * 제4호 의안 : 감사 선임의 건 * 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 * 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인
제55기 정기주주총회 (2020. 03. 27)	* 제1호 의안 : 제55기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 * 제2호 의안 : 이사 선임의 건 * 제3호 의안 : 감사 선임의 건 * 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 * 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안승인 원안승인 부결 원안승인 원안승인	감사선임의 건은 의사정족수 미달로 부결되었음.
제55기 임시주주총회 (2019. 05. 03)	* 제1호 의안 : 자본 감소의 건 * 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 * 제3호 의안 : 감사 선임의 건	원안승인 원안승인 부결	감사선임의 건은 의사정족수 미달로 부결되었음.

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
최병민	친인척	보통주	1,288,045	3.46	1,288,045	3.46	-
최병민	친인척	우선주	76,891	21	76,891	21	-
구미정	친인척	보통주	1,848,860	4.97	1,848,860	4.97	-
최현수	친인척	보통주	2,868,704	7.7	2,868,704	7.7	-
최윤수	친인척	보통주	2,867,326	7.7	2,867,326	7.7	-
최정규	최대주주	보통주	6,002,594	16.12	6,002,594	16.12	-
최정규	최대주주	우선주	8	0	8	0	-
최경혜	친인척	보통주	14,198	0.04	14,198	0.04	-
최경혜	친인척	우선주	2,571	0.7	2,571	0.7	-
김재필	친인척	보통주	2,279	0.01	2,279	0.01	-
김재필	친인척	우선주	1,535	0.42	1,535	0.42	-
김재선	친인척	보통주	1,889	0.01	1,889	0.01	-
김재선	친인척	우선주	501	0.14	501	0.14	-
김민환	발행회사 임원	보통주	20,000	0.05	20,000	0.05	-
계		보통주	14,913,895	40.05	14,913,895	40.05	-
계		우선주	81,506	22.29	81,506	22.29	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직위	경력사항(최근 5년간)
성명	직위	기간	경력사항	겸임현황
최정규	사내이사	2022.03.25~ 2020.03.27~	- 現 깨끗한나라 사내이사 - 前 깨끗한나라 기타비상무이사	-

다. 주식 소유현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	최정규	6,002,602	15.96	-
	최현수	2,868,704	7.63	-
	최윤수	2,867,326	7.62	-
	희성전자(주)	7,680,305	20.42	-
우리사주조합		1,300	0.00	-

(주1)상기5% 이상 주주의 소유주식수와 지분율은 의결권이 있는 주식수를 기준으로 작성되었습니다.

라. 소액주주현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	22,982	22,993	99.95	14,318,147	37,240,693	38.44	-

마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		22년 10월	22년 11월	22년 12월	23년 1월	23년 2월	23년 3월
보통주	최고	3,020	3,050	3,130	2,950	3,020	3,130
보통주	최저	2,840	2,900	2,800	2,705	2,830	2,800
월간거래량		806,109	1,115,309	977,437	583,102	2,325,937	1,974,714
우선주	최고	17,750	17,900	18,800	18,800	18,610	18,650
우선주	최저	16,700	16,800	17,550	17,700	18,070	17,170
월간거래량		4,971	4,267	6,274	6,770	50,393	16,389

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
최병민	남	1952년 03월	회장	미등기	상근	회장	- 現 깨끗한나라 회장 - 現 제지자원진흥원 이사장 - 前 한국제지연합회 회장	1,288,045	76,891	특수관계인	2012.04.01~현재	-
최현수	여	1979년 05월	사장	사내이사	상근	대표이사 (사업부, 경영관리)	- 現 깨끗한나라 대표이사	2,868,704	-	특수관계인	2014.01.01~현재	2024년 03월 25일
김민환	남	1960년 11월	부사장	사내이사	상근	대표이사 (HR, 공장)	- 現 깨끗한나라 대표이사 - 前 LG화학 CHO·전무	20,000	-	특수관계인 (발행회사 임원)	2019.02.01~현재	2024년 03월 25일
최정규	남	1991년 06월	사내이사	사내이사	상근	사내이사	- 現 깨끗한나라 사내이사 - 前 깨끗한나라 기타비상무이사	6,002,594	8	최대주주 본인	2020.03.27~현재	2025년 03월 25일
김영기	남	1970년 06월	사외이사	사외이사	비상근	경영자문	- 現 법무법인 화우 / 파트너 변호사 - 前 광주지검 형사 제3부 부장검사 - 前 서울남부지검 증권범죄합동수사단장 - 前 대검찰청 공안3과장 - 前 서울서부지검 형사제5부 부장검사	-	-	-	2021.03.26~현재	2024년 03월 26일
조재원	남	1965년 07월	감사	감사	상근	감사	- 現 깨끗한나라 감사 - 前 서브원 상무	-	-	-	2022.03.25~현재	2025년 03월 25일
최성	남	1970년 05월	전무	미등기	상근	CP&LO	- 現 깨끗한나라 CP&LO - 前 서브원 상무 (구매기획,영업,재경, 사업부 관리)	-	-	-	2022.03.25~현재*	-
박준성	남	1965년 12월	전무	미등기	상근	Paper Solution 사업부장	- 現 깨끗한나라 Paper Solution 사업부장/전무 - 前 LG화학 상무	5,000	-	-	2019.08.01~현재	-
이동열	남	1964년 01월	전무	미등기	상근	CFO	- 現 깨끗한나라 CFO - 前 LG화학/LG디스플레이 상무	10,000	-	-	2022.03.01~현재	-
이재선	남	1970년 02월	전무	미등기	상근	Home&Life 사업부장	- 現 깨끗한나라 Home&Life 사업부장/전무 - 前 LG생활건강 The Face Shop/Avon 사업총괄/전무	5,000	-	-	2021.08.01~현재	-
박경환	남	1972년 04월	상무	미등기	상근	CHO	- 現 깨끗한나라 CHO	-	-	-	2020.12.01~현재	-
강희진	남	1968년 05월	상무	미등기	상근	청주공장 공장장	- 現 깨끗한나라 청주공장 공장장	-	-	-	2021.12.01~현재	-
신민수	남	1967년 10월	상무	미등기	상근	PS영업담당	- 現 깨끗한나라 Paper Solution사업부 영업담당/상무 - 前 보노아 대표이사	-	-	-	2022.12.01~현재	-

(주1) 상기 재직기간은 임원 선임일자 기준임.

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
PS사업부	남	179	-	2	-	181	17.4	3,939	22	454	80	534	-
PS사업부	여	12	-	3	-	15	3.6	139	9				-
HL사업부	남	185	-	1	-	186	15.3	3,640	20				-
HL사업부	여	51	-	4	-	55	9.1	755	14				-
지원	남	138	-	8	-	146	10.3	2,910	20				-
지원	여	25	-	-	-	25	4.7	307	12				-
합 계		590	-	18	-	608	13.4	11,690	19				-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	8	528	66	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	2,500	-
감사	1	500	-

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	205	41	-

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	172	57	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	15	15	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	18	18	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
깨끗한나라 주식회사	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	2	2	4,623	-	-	4,623
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	2	2	2,358	-	-	2,358
계	-	4	4	6,981	-	-	6,981

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등 이해관계자 현황

구 분	당분기말	전기말
대주주	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민	최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민
유의적 영향력을 행사하는 기업	희성전자(주)	희성전자(주)
관계기업	(주)서일물산	(주)서일물산
기타 특수관계자	온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta	온 프로젝트, 희성폴리머(주), (주)희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta

나. 대주주 등 이해관계자와의 영업거래

(단위: 천원)

회사명	당분기			전분기
회사명	매출 등	매입 등	지급 수수료	매출 등	매입 등	지급 수수료
<기타특수관계자>
온 프로젝트	27,483	-	289,458	26,701	-	383,253
희성전자㈜	2,715	-	-	1,933	-	-
희성폴리머(주)	6,339	1,011,674	118,815	2,328	953,229	38,729
(주)희성화학	6,950	-	-	2,772	-	-
합 계	43,487	1,011,674	408,273	33,734	953,229	421,982

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 소송사건
(기준일 : 2023년 03월 31일)

구분	구분	내용	비고
(주)보노아	사건번호	대전고등법원(청주) 2022나51790	-
	소송의 내용	해고무효확인	-
	소송 당사자	원고(피항소인): 보노아 전 근로자, 피고(항소인) : 보노아	-
	소송가액	140백만원	-
	우발부채(지급예정액)	228백만원	-
	진행사항	□ '20. 10. 30. 원고 소제기 □ '21. 9. 2. 제1차 변론기일 □ '21. 10. 14. 제2차 변론기일 □ '21. 11. 4. 제3차 변론기일 □ '22. 3. 31. 제4차 변론기일 □ '22. 7. 7. 제5차 변론기일 □ '22. 9. 22. 제6차 변론기일 : 변론종결 □ '22. 10. 27. 판결선고 : 원고일부승 □ '22. 11. 9. 피고(보노아) 항소 제기 □ '22. 12. 28. 보노아 항소이유서 제출 □ '23. 4. 13. 제1차 변론기일 □ '23. 5. 11. 제2차 변론기일	1심 결과 : 원고일부승 보노아 항소제기 ('22. 11. 9.)로 항소심 진행중
	기타	당분기말 현재 연결실체는 228백만원 상당액의 해고무효의 소송 결과 1차 패심하여 재무제표에 반영하였으며, 재판 결과에 항소 진행중에 있어 그 결과에 따라 금액 변동이 있을 수 있습니다.	-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일)

채무자	채권자	화폐	채무보증금액	채무보증기간	기타
주식회사 보노아	산업은행	KRW	2,583,660,000원	2027.04.13 까지	만기일시상환

(주1) 당사의 자회사 "주식회사 보노아" 에 대하여 시설차입 2,153백만원 채무보증을 제공하였습니다.

라. 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사 (SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액
클린월드제일차 유한회사	장래매출채권	ABCP	2022.06.30	20,000	20,000

마. 장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)

	당분기말		전분기말		증감
	금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)
유동화채무	20,000	-	20,000	-	-
총차입금	300,743	6.7%	292,984	6.8%	7,759
매출액	130,607	15.3%	132,545	15.1%	(1,938)
매출채권	65,481	30.5%	66,044	30.3%	(563)

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
주식회사 케이앤이	2017년 03월 02일	충청북도 청주시 흥덕구 강내면 태성1길 64	기계설비, 전기공사업	2,090	보유지분 100%	해당없음
주식회사 보노아	2015년 05월 28일	충청북도 음성군 생극면 생극산단길 47	종이, 지류 제조업	10,707	보유지분 100%	해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	2	주식회사 케이앤이	150111-0231857
비상장	2	주식회사 보노아	154511-0063589

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
청주방송	비상장	-	단순투자	1,372	274,400	4.9	1,372	-	-	-	274,400	4.9	1,372	39,797	409
서일물산	비상장	-	단순투자	986	9,600	48	986	-	-	-	9,600	48	986	26,296	9
주식회사 보노아	비상장	2015년 05월 21일	경영참여	1,602	600,000	100	4,423	-	-	-	600,000	100	4,423	10,448	121
주식회사 케이앤이	비상장	2017년 02월 14일	경영참여	200	80,000	100	200	-	-	-	80,000	100	200	4,218	355
합 계					964,000	-	6,981	-	-	-	964,000	-	6,981	80,759	894

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001116

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분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 15:15:00

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