분기보고서 (2024.03) 2024-05-16 14:58:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516000744
(제 59기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05 월 16 일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)삼일씨엔에스 |
| 대 표 이 사 : | 윤 성 용 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 동탄대로 23길 121, 208호 (영천동, 동탄우미뉴브) |
| (전 화) 031-8080-6700 | |
| (홈페이지) http://www.esamil.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 김 미 연 |
| (전 화) 031-8080-6700 | |
대표이사등의 확인서명 |
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
-자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.03.21 에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.)
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
가. 콘크리트사업부
콘크리트파일 : 건축물의 하중을 지반으로 전달해주는 원기둥 모양의 필수 기초 건자재입니다. 주요 원재료는 콘크리트와 철물재료이며, 콘크리트 배합재료는 시멘트, 골재, 물 및 혼화제로 구성되고, 철물재료는 PC강봉, 철선, 헤드캡과 슈로 구성됩니다. 이러한 콘크리트파일의 수요는 사회 인프라 시설물과 철강/석유화학 플랜트 및 주거용 건물의 투자 여부에 의해 영향을 받습니다.
PC(Precast Concrete) : 콘크리트 구조물로 설계된 건축, 토목, 인프라시설물 등을 기존 현장타설방식(CIP)과 다르게 공장에서 사전 제작 후 현장으로 운반하여 조립하는 방식으로, 골조 공정의 대부분이 공장에서 이루어져 현 시대에 맞는 탈 현장 공법(OSC)에 최적화된 건축방식입니다. 이러한 구조체는 일반적으로 기둥, 보, 슬래브, 벽체 등으로 구성되며, 각 구조체를 공장에서 철근배근, 콘크리트 타설 및 양생과정 등을 거쳐 제작되므로 공사기간 단축과 균일한 고품질확보, 친환경성 등을 강점으로하는 PC공법은 아파트 지하주차장, 물류센터, 지식산업센터를 비롯하여 반도체 공장, 종합운동장, 아레나 등 비주거 현장 뿐만 아니라 주거현장 등 여러 현장에 적용이가능하며 꾸준한 수요와 함께 지속적으로 발전하는 사업입니다.
나. 스틸 사업부
스틸 산업 : 일반국도, 고속도로, 연육교 및 연도교 등 강구조물로 설계된 교량 및 특수 구조물을 제작, 설치하는 것으로 국가의 균형발전 및 물류비 절감을 통한 국가 경쟁력 강화를 위해 지속적인 투자가 이루어져야 하는 산업입니다.
풍력산업 : RE100(Renewable Energy 100) 달성을 위해 기존 화석 연료를 대체 할 수 친환경 에너지원이며, 특히 해상풍력은 대단지 개발이 용이하여 현재 전세계적으로 급성장하고 있는 산업입니다. 해상풍력 구성품 중 하나인 해상풍력 기초구조물은 해상풍력의 지반역할을 하는 대형 구조물로 제작을 위한 충분한 설비와 운송로, 항만시설 등 지리적요건과 설계 시상서를 준수 할 수 있는 기술력까지 요하는 산업입니다.
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 매출 유형 | 품목 | 구체적 용도 | 주요 상표 등 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||||
| 콘크리트 | 국내 | PHC PILE 등 | 건축자재 | Hypile | 34,732 | 68.5% | 156,813 | 72.4% | 180,343 | 74.8% |
| 스 틸 | 국내 | 철구조물 | 강교 | - | 15,949 | 31.5% | 59,635 | 27.6% | 60,898 | 25.2% |
| 계 | - | - | - | - | 50,681 | 100% | 216,448 | 100% | 241,241 | 100% |
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이
| (단위 : 원, 톤) |
| 구 분 | 품목 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 제조부문 | PHC PILE 등 | 123,476 | 131,032 | 134,498 |
1) 가격변동 산출기준
- 주요 제품 및 용역 매출실적 기준
2) 주요 가격변동원인
- 건설경기 침체에 따른 판매단가 하락
연결기준 매입액 대비 종속회사 매입액이 미미하여 지배회사 기준으로 작성하였습니다.
가. 주요 원재료에 관한 사항
1) 주요 원재료의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 구체적 용도 | 매입액 | 비율 | 주요 매입처 | 단가(원/kg) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 콘크리트 | 시멘트 외 | PHC파일외 제조 | 9,015 | 59% | 아시아시멘트 외 | 115.5원/kg |
| 스 틸 | 강판 외 | 강교외 제조 | 6,277 | 41% | 현대 제철외 | 1,368원/kg |
| 합 계 | 15,292 | 100% | ||||
주) 주요 매입처와 당사의 특수관계는 없습니다.
2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 시멘트(KG) | 115.5 | 109.3 | 96.5 | - |
| 강판(KG) | 1,368 | 1,473 | 1,325 | - |
주1) 가격변동 산출기준 : 주요 원재료 매입평균단가 기준, 시멘트는 기준가 기준
주2) 주요 가격변동원인 : 시멘트 가격 인상
나. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력
| 구 분 | 사업소 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파 일 | 충주 외 | 159,300 | 664,200 | 903,600 | 단위: 톤 |
※ 생산능력 산출근거 : 2,700톤/1일ｘ59일
2) 생산실적 및 가동률
가) 생산실적
| 구 분 | 사업소 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파 일 | 충주 외 | 126,391 | 624,079 | 812,065 | 단위 : 톤 |
나) 당해 사업연도의 가동률
| 구 분 | 사업소 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| 파 일 | 충주 외 | 12.3H | 12H | 97.56% |
※ 충주 : 08:30~17:30(주), 21:00~06:00(야)
칠서 : 08:00~17:00 (월,금) 08:00~19:00(화,수,목)
3) 생산설비의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소유 | 소재지 | 수량 | 기초 | 증감 | 대체액 | 상각 | 기말 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 형태 | (면적㎡) | 장부가액 | 증가 | 감소 | 장부가액 | ||||||
| 토 지 | 충주 외 | 등기자산 | 충북 충주시외 | 1,463,023 | 72,053 | - | - | - | - | 72,053 | - |
| 건 물 | 충주 외 | 등기자산 | 충북 충주시외 | 120,016 | 46,639 | 265 | - | 840 | (432) | 47,312 | 40년 상각 |
| 구축물 | 충주 외 | 등기자산 | 충북 충주시외 | - | 13,742 | 101 | (94) | - | (245) | 13,504 | 20년 |
| 기계장치 | 충주 외 | 등기자산 | 충북 충주시외 | - | 19,816 | 134 | - | - | (914) | 19,036 | 8~10년 |
| 차량운반구 | 충주 외 | 등기자산 | 충북 충주시외 | - | 262 | - | - | - | (30) | 232 | 5년 |
| 선박 | 군산 | 등기자산 | 전북 군산시 | - | - | - | - | - | - | - | 6년 |
| 공구와비품 | 충주 외 | 등기자산외 | 충북 충주시외 | - | 3,389 | 169 | - | 69 | (256) | 3,371 | 5~6년 |
| 건설중인자산 | 부여 외 | 등기자산외 | 충남 부여군외 | - | 4,895 | 259 | (0) | (959) | - | 4,195 | - |
| 계 | - | - | - | - | 160,796 | 928 | (94) | (50) | (1,875) | 159,704 | - |
가. 매출에 관한 사항
1) 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 매출 유형 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| 콘크리트 | 34,732 | 68.5% | 156,813 | 72.4% | 180,343 | 74.8% |
| 스 틸 | 15,949 | 31.5% | 59,635 | 27.6% | 60,898 | 25.2% |
| 합계 | 50,681 | 100% | 216,448 | 100% | 241,241 | 100% |
2) 판매경로 및 판매방법 등
가) 판매(영업) 조직
| 구 분 | 조직명 |
|---|---|
| 콘크리트사업부 | 파일영업팀, PC기술영업팀 |
| 스틸사업부 | 스틸영업팀, 풍력영업팀 |
나) 판매방법 및 조건
당사의 매출은 내수 위주로 이루어져 있으며, 콘크리트사업부의 경우 외부신용평가기관의 최근 신용평가보고서와 내부 채권관리기준에 따라 현금 또는 어음 결제조건으로 납품 판매가 이뤄지며 여신 판매조건 미충족 시(외감대상이 아닌 경우, 채권회수에 대한 리스크가 높은 경우 등)에는 선수금 수령 후 판매를 하고 있습니다. 또한 스틸사업부는 자체공사 없이 도급공사 형태로 운영되고 있으며 계약 및 공사진행률에 따라 기성을 청구하고 있습니다.
다) 판매전략
당사는 50년이 넘는 역사를 유지해오며 PHC 파일 최초로 “Hypile”이라는 브랜드로 건축물의 내구성과 입주자의 안전을 최우선 할 수 있는 고객 가치를 제공하고 있으며, 스틸사업부는 일반강교는 물론 ARCH교, 강상판형교 및 소수주형교 등 다수의특수 및 해상강교 실적을 바탕으로 최고의 품질과 서비스를 고객에게 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다.
나. 수주상황
2024년 1분기말 현재 디엘이앤씨 외 12개사와 28건 의 계약을 체결하고 있습니다.
총 도급액은 481,932백만원이고 계약 잔액은 199,846백만원입니다.
| ※상세 현황은 '상세표-상세표-4. 수주현황(상세)' 참조 |
가. 시장위험과 위험관리
1) 자본위험관리
연결회사의 자본관리의 주 목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 차입금총계 | 38,800,000 | 38,837,500 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (23,148,633) | (9,764,647) |
| 순차입금 | 15,651,367 | 29,072,853 |
| 자본총계 | 269,468,927 | 269,063,788 |
| 자기자본순차입금비율 | 5.81% | 10.81% |
2) 금융위험관리
연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험, 환율변동위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
가) 이자율위험
연결회사는 당분기 중 차입금이 발생하였으며, 이에 따라 자금 차입에 따른 이자율
위험에 노출되어 있습니다. 이에 대한 이자율위험을 관리하기 위하여 연결회사는 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하여 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 이자율 변동에 따른 위험노출 차입금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금 | 38,800,000 | 38,837,500 |
| 이자율스왑계액 차입금 | (15,000,000) | (15,000,000) |
| 위험노출 차입금 | 23,800,000 | 23,837,500 |
연결회사는 자금을 차입할 경우, 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 상기 당분기 및 전기말 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기 법인세비용차감전 순손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 당 분 기 | (238,000) | (238,000) | 238,000 | 238,000 |
| 전 기 | (238,375) | (238,375) | 238,375 | 238,375 |
나) 가격위험
연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.
다) 환율변동위험
연결회사는 외화로 표시된 거래를 일상적으로 수행하고 있지 않으므로 환율변동으로인한 위험에 노출되어 있지 않습니다.
라) 신용위험
신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
연결회사는 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 말 현재의 매출채권및기타채권의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약 등을 체결하고 있습니다.
마) 유동성위험관리
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유 금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
3) 환위험
- 해당사항 없음
나. 파생상품 거래현황
(1) 연결회사는 원화차입에 대하여 1건의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약실행일 | 계약종료일 | 대상원금 | 수취이자율 | 지급이자율 |
| 매매목적 | 2023-06-23 | 2024-06-24 | 15,000,000 | 91일물 CD금리+1.27% | 5.32% |
(2) 당분기말 현재 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 |
| 매매목적 | 9,183 | - | - | 15,182 |
가. 경영상의 주요계약
- 해당사항 없음
나. 연구개발활동
1) 연구개발 조직
- 조직 명칭 : R&D센터
- 조직 구성원 : 연구원 3명
- 연구 내용 : 파일 및 PC 제품의 원가절감 및 품질향상
- 주소 : 경기도 안성시 대덕면 능말길 40
- 연구개발전담부서 인정(신고)일 : 2022.01.04
2) 연구개발 비용
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | - | - | - | - | |
| 인건비 | 69,252,510 | 279,877,360 | 213,540,780 | - | |
| 감가상각비 | 6,667,708 | 62,382,837 | 73,459,180 | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 | 32,117,956 | 43,217,945 | 14,450,644 | - | |
| 연구개발비용 계 | 108,038,174 | 385,478,142 | 301,450,604 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 108,038,174 | 385,478,142 | 301,450,604 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 | 0.21% | 0.18% | 0.12% | - | |
3) 연구개발 실적
- 2024년 완료과제
| 연구과제명 | 수행 기간 | 연구결과 및 기대효과 | 연구결과 활용 / 제품명 / 비고 |
PHC파일 NAC 3성분계 배합 개발 | 2023.06 ~ 2024.01 | 기존 2성분계 배합에서 S/P를 활용한 3성분계 배합 개발로 품질 향상 및 생산 원가 절감. NAC 생산방식 변경으로 양생연비 절감. | 충주공장 NAC 3성분계 변경 적용 |
고로슬래그 미분말을 사용한 3성분계 PHC Pile의 양생 온도에 따른 압축강도 특성 연구 | 2024.01~2024.04 | PHC piie에 S/P를 적용 및 양생 온도에 따른 압축강도 특성에 관한 실험적 연구로 S/P를 적용할 경우 및 강도 확보에 유리한 적정 양생온도에 따른 압축강도 영향 검토. | 연구 결과를 한국콘크리트 학회 24년 05월 봄학술대회 발표 및 논문집 수록. |
PHC파일용 신규혼합재 개발 적용 | 2024.01 ~ 2024.04 | 기존 혼합재 대비, 품질 및 원가경쟁력 강화한 제품 개발 적용. | 칠서공장 혼합재 변경 적용으로 원가절감 (CERA-PILE). |
부여 PC공장 최적배합 설계 도출 및 현장적용 | 2024.01 ~ 2024.04 | 신규 규격 및 기존배합 개선으로 최적화된 PC배합 개발. Binder 저감 및 생산원가 절감. | 공장 적합 품질 만족 및 원가 개선 (5/1 적용) |
| 판넬존 건식접합을 가진 PC Wide-Beam System(WBS-)공법의 구조성능에 대한 실험 연구 | 2023.04 ~ 2024.02 | 특허 출원, 판넬존 건식 접합부로 구성되는 WBS-II 골조시스템의 성능 검증 만족. 공기단축과의 연계성 및 경제성 측면 장점 확보. | 타 System 공법 대비 경쟁력 강화. 3차 추진 시, 물류창고 외 현장 경쟁력 강화 성능 개발. ㈜한화 물류창고 적용 |
- 2023년 완료과제
| 연구과제명 | 수행 기간 | 연구결과 및 기대효과 | 연구결과 활용 / 제품명 / 비고 |
| PHC파일용 혼합재 개발 | 2022.09 ~ 2023.03 | 기존 혼합재 대비, 품질 및 원가경쟁력 강화한 제품 개발. | 충주공장 혼합재 변경 적용으로 원가절감 (SVP5) |
| 혼합재 치환율에 따른 PHC Pile의 압축강도 특성 연구 | 2022.11~2023.05 | Pretensioned spun strength concrete piie 배합에 일반적으로 사용 되는 혼합재의 치환율에 따른 콘크리트 제반적 물성에 관한 실험적 연구로 압축강도와 슬러지 배출량에 미치는 영향 검토. | 연구 결과를 한국콘크리트 학회 23년 05월 봄학술대회 발표 및 논문집 수록 |
| EPD(환경성적표지) 인증 | 2023.02 ~ 2023.04 | EPD(환경성적표지) 인증으로영업 마케팅 전략적 기대 효과 증대. | EPD(환경성적표지) 인증.PHC파일(78.5MPa/110MPa, A종) |
| PC 최적배합 개발 | 2023.02 ~ 2023.05 | 최적의 PC배합 개발로 Binder 저감 및생산원가 절감. | 부여PC공장 최적배합 변경 적용으로 원가절감 |
| PHC-Pile에서 원심단계에 따른 성형 및 압축강도 영향에 관한 실험적 연구 | 2023.05~2023.11 | PHC Pile 공정에서의 필수요소인 원심성형의 특성이 콘크리트 성형성 및 압축강에 어떠한 영향을 미치는지 확인 하는 실험적 연구. | 연구 결과를 한국콘크리트 학회 23년 11월 가울학술대회 발표 및 논문집 수록 |
| PHC파일 NAC 3성분계 배합 개발 | 2023.06 ~ 2023.12 | 기존 2성분계 배합에서 S/P를 활용한 3성분계 배합 개발로 품질 향상 및 생산원가 절감 .NAC 생산방식 변경으로 양생연비 절감. | 충주공장 NAC 3성분계 변경 적용 (24년) |
- 2022년 완료과제
연구과제명 | 수행 기간 | 연구결과 및 기대효과 | 연구결과 활용 / |
HCS 구조성능실험(2차) | 2021.07 ~ 2022.01 | 당 사 생산되는 HCS의 성능 및 구조안전성 검증 자료 확보. | 당 사의 HCS 생산방식에 단면형상과 단면적의 구조성능 평가 만족. |
지하 외벽-슬라브 접합구조 | 2021.09 ~ 2022.03 | 당 사 생산되는 HCS를 활용하여 APT 지하주차장 외벽에 PC적용이 가능하며, 타 PC사 대비 경쟁력 강화. | DHCw 적용가능한 부여공장 생산설비중 SIDE PLATE 주문제작 및 |
- 2021년 완료과제
연구과제명 | 수행 기간 | 연구결과 및 기대효과 | 연구결과 활용 / |
| 와이드 경량 PC거더 | 2020.09~2021.04 | 특허 결정, 건설사와 전략적 제휴 관계 구축 | 물류창고 수주 관련 기술영업 경쟁력 강화 |
| 단부 보강 내진 PHC 파일 | 2017.02~2021.03 | 지진 충격 시 파일 단부의 균열을 방지하여 내진 성능 확보 | 지진 발생이 빈번할 경우 내진 성능을 가진 PHC 파일의 경쟁력이 부각될 수 있음 |
| 합벽식 PHC파일 벽체 개발 및 실용화 연구 | 2020.7~2021.11 | 흙막이 PHC파일을 이용한 지하구조물 벽체로 사용 | DLenc(대림사업)와 공동 개발로 공법설계 적용으로 고단가 제품 판매증대 가능 |
- 2020년 완료과제
연구과제명 | 수행 기간 | 연구결과 및 기대효과 | 연구결과 활용 / |
| BTS(벽식 Frame주차장 구조시스템)개발 | 2020.01~2020.09 | 벽식 Frame 주차장 구조시스템 개발로 당사 제품의 경쟁력 확보 | 대림산업과 공동 개발로 지하주차장 공법 설계적용에 대해 당사 제품 우선 납품가능 |
가. 사업부문 현황
| 구 분 | 제조 부문 콘크리트제품 및 골재 | 건설 부문 철구조물 제작 및 설치 |
| 사업본부 | 콘크리트사업부 | 스틸사업부 |
| 주요 제품 및 서비스 | PHC PILE, 골재, PC | 강교, 풍력기자재 |
| 주요 고객 | 한화 등 | DL, 포스코건설 등 |
| 사업 내용 | 아파트 및 플랜트 등 건축물의 기초 구조용 제품 제조와 판매 | 일반 및 특수강교 제작과 설치 및 납품 |
나. 사업부문 요약재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 매출액 | 영업이익(손실) | 비유동자산 | 감가상각비 등 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 1분기 | 2023년 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2024년 1분기 | 2023년 | ||
| 제조부문 | 콘크리트 | 34,732 | 156,813 | 772 | 8,175 | 118,827 | 119,846 | 1,509 | 6,728 |
| 건설부문 | 스 틸 | 15,949 | 59,635 | 457 | (3,005) | 63,918 | 64,402 | 675 | 2,642 |
| 합 계 | 50,681 | 216,448 | 1,229 | 5,170 | 182,745 | 184,248 | 2,184 | 9,370 | |
다. 사업부문별 현황
1) 콘크리트사업부
< 산업의 성장성 >
건설시장이 성숙단계에 들어서 있어 장기적인 성장세는 둔화될 것으로 예상되지만 초고강도 파일, 대구경 파일 및 기능성 제품 등 마진율이 높은 제품의 공급 확대를 통해 성장성을 확보할 예정입니다.
PC산업은 건설산업의 환경변화 및 기술진보와 맞물려 시장 CAGR(연평균 성장률)이 지속적으로 성장하는 공종으로, 건축분야에서 지하주차장, 지식산업센터, 물류센터 및 플랜드 구조물 / 토목분야에서 교량, 터널세그먼트, 전력구 등 많은 건설 구조물에 적용되고 있으며 스마트건설시장을 위하여 지속적인 R&D 및 기술개발을 통해 그 영역을 넓혀가고 있습니다.
< 경기변동의 특성 >
국내 건설경기 중 산업기반, 국토개발 등 사회간접자본 시설투자에 따른 정부의 정책적 건설수요와 부동산 정책에 상당한 영향을 받고 있습니다.
PC 산업은 선행산업인 건설업의 영향을 받으며, PC산업의 건축분야는 정부의 정책적 건설 수요와 부동산 정책 및 건설 및 시설투자 등 산업구조의 변화에 반응합니다. 토목분야에서는 사회간접시설에 대한 투자규모 및 정부의 경기조절 방책에 영향을 받고 있습니다.
< 경쟁요소 >
콘크리트파일 시장에서는 고객에게 우수한 품질 제공, 안정적 제품 공급, 공사 현장의 원가 절감이 경쟁요소로 작용합니다. 이러한 경쟁에서 우위를 차지하기 위해 콘크리트 배합설계 연구, 철저한 제조 공정 관리, 생산성 개선 활동 그리고 기능성 제품 개발 등의 노력을 기울이고 있습니다.
PC산업은 건설산업의 성력화를 목적으로 적시 납기, 공사실적, 기술력, 가격경쟁력 등 종합된 수행능력을 필요로 합니다. 최근 증가되는 PC물량으로 자동화 공정을 통한 공장 생산 및 납기능력, 야적장 규모 등 생산의 자동화, 규모의 경제가 경쟁요소로 등장하고 있습니다. PC적용분야가 추후에 넓어지고 물량이 증가 됨에 따라 PC산업을 시작하고자 하는 업체가 증가되어 경쟁의 심화가 예상됩니다.
< 자원조달상의 특성 >
콘크리트파일은 철강자재가 전체 원재료에서 차지하는 비중이 절반에 달하고 있어 철강자재에 대한 가격이 원가 경쟁력에서 중요한 영향을 미치고 있습니다. 원재료의 가격을 절감하기 위해 대체재 개발과 신규거래처 발굴을 통해 구매처의 다각화를 이루고 있습니다.
PC산업은 이형철근/철강 및 콘크리트 구성 원재료가 전체 원가구성에서 차지하는 비중이 높고 시황성 자재로 수급이슈 발생하여 해당 원재료에 대한 구매력이 중요합니다. 이를 위해 신규거래처 발굴 및 구매처의 다각화를 통해 구매력을 확보하고 있습니다.
< 시장의 특성 >
콘크리트 파일은 사용처 별로 아파트, 주택 및 일반 건축물이 가장 높은 비중을 차지하고 있으나, 최근에는 플랜트, 토목, SOC 등의 비중이 증가하고 있습니다. 당사에서 생산되는 파일제품은 대부분 대형 건설사들에게 공급되고 있습니다. 이는 비교적 큰 규모의 건축물 건설이 파일제품의 주요 수요처이고, 국내에서 큰 규모의 건축물 건설은 대형 건설사들에 의해 시행되기 때문입니다.
PC시장은 지속적인 건설환경 이슈 및 공기 단축을 위해 아파트 지하주차장, 물류센터분야에서 적용 비중이 증가하고 해당 공정의 특성 상 적기생산이 필수적인 요소입니다. 이를 위해 PC제품들 또한 자동화 생산이 가능한 품목으로 변경이 되고 있는 추세이며, 고객들도 자동화 생산이 가능한 품목으로 설계를 반영하여 수급의 안정성을 찾고 있습니다. 당사는 이러한 추세에 맞게 HCS 자동화 설비도입 및 타 제품군도 자동화생산 설비 도입을 계획하여 경쟁력을 갖추고 있습니다.
< 시장의 규모 >
건축PC시장은 PC적용범위가 증가되고, 스마트건설시대에 맞춰 건설사도 모듈러공법 및 PC적용공법을 반영하고 있어 시장의 규모는 지속적으로 성장할 것입니다. 민간 건설사들은 해당공법을 적용하여 PC전문업체에 도급을 주는 방식으로 사업이 추진되며, 건설사와 PC전문업체의 특허공법 개발 및 R&D를 통해 건설사는 공사의 원가절감을 달성하고 PC전문업체는 안정적인 수주 및 R&D를 통해 매출 증대 및 기술력을 강화하고 있습니다.
< 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 >
제조업 및 골재채취업을 영위하고 있으며, 당사의 영업활동은 골재채취법, 산지관리법 등의 직접적인 영향을 받고 있습니다. 골재채취법에 따르면 골재채취업을 영위하고자 하는 자는 주된 사무소의 소재지를 관할하는 시장ㆍ군수 또는 구청장(자치구의 구청장에 한하며 이하 동일)에게 등록하여야 하며, 등록을 하고자 하는 자는 대통령령이 정하는 기준에 의한 자본금 또는 자산, 시설ㆍ장비 및 기술인력을 갖추어야 합니다.
2) 스틸 사업부
< 산업의 성장성 >
강교 산업은 정부의 사회간접자본 투자 축소 등 영향으로 성장세 둔화가 예상되고 있으나, 재생에너지 3020정책으로 해상 풍력 시장의 확대가 예상되고 있습니다. 구조물이 점차 대형화, 또는 복잡화됨에 따라 대형 해상 교량 및 해상 구조물공사와 같은 대형 규모에 맞는 공장 설비, 넓은 작업장, 숙련된 고급인력 확보가 핵심 경쟁 요소로 부각되고 있습니다.
< 경기변동의 특성 >
강교 산업은 선행 산업인 건설업의 영향을 받으며 건설업은 타 산업을 간접적으로 지원하고 있어 산업구조의 변화, 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모 및 경제성장에 따른 소득증가 등 경기 변동에 민감하게 반응하며, 특히 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요한 수단으로 활용되고 있어 이에 직접적인 영향을 받고 있습니다.
< 경쟁요소 >
강교 산업은 건설 산업 대부분의 공사 수주와 마찬가지로 일정자격기준(교량분야 공장인증 등)에 해당하는 업체들간의 가격경쟁력 및 공사실적, 기술력, 신인도 등 종합된 수행능력이 경쟁의 핵심 요소입니다. 최근에는 대형화, 복잡화 추세에 따른 대형 해상 교량 및 해상 구조물 발주의 증가로 해상 물량장 보유 및 가조립장 면적, 공기 내 제작 가능여부 등 규모의 경제가 경쟁요소로 등장하고 있습니다. 국내 시장이 둔화될 것으로 전망됨에 따라 강교 공사의 총 물량 감소에 따른 경쟁의 심화가 예상됩니다.
< 자원조달상의 특성 >
강교는 타 산업에 비해 인력 투입 비중이 높은 산업으로 기계화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입 등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다. 주 원재료인 강판, 후판 등의 경우 포스코, 동국제강, 현대제철 등을 통해 조달하고 있으며, 제품의 특성상 특수한 원자재는 해외 및 국내 유수의 특화 생산업체를 통해 조달하고 있습니다. 이에 따라 주 원재료 가격의 변동에 따라서 제품의 원가가 영향을 받게 됩니다.
< 시장의 특성 >
공사의 발주는 SOC 투자에서 파생되는 관급물량과 주요 대형 건설사의 민간물량으로 나눠집니다. 대부분의 발주는 국가 정책에 의해 이루어지는 특성이 있으며, 민간물량 또한 재도급의 성격이 강하여 정부 정책의 변화를 면밀히 주시하여야 합니다. 매해 편성되는 정부의 SOC 예산을 바탕으로 중앙정부 또는 각 지자체의 예산집행 계획에 따라 수요가 창출되기 때문에 당사와 같은 스틸산업을 영위하는 업체의 경우 지역에 따른 영업 차별은 높지 않은 편입니다. 하지만 일부 해상/대형 강교의 경우 육로로 운송이 매우 어렵기 때문에 해안가에 접안부두를 확보하고 있는 회사가 경쟁력을 확보하고 있습니다.
< 시장의 규모 >
강교는 국가 SOC 사업의 일부로서 일반국도, 고속도로, 철도, 연육교, 연도교 건설 등 국가발전 사회간접자본 구축을 위한 정부의 투자로 시장이 형성됩니다. 국내 대형 건설사들이 공사를 수주하여 강교 전문업체에 하도급을 주는 방식으로 사업이 추진되며, 정부의 예산배정에 따라 발주시기 및 공사기간 등이 다소 유동적인 특성을 가지고 있습니다. 당사는 공개경쟁 입찰을 통한 시장물량을 안정적으로 수주하고 있어 시장상황의 변동에도 최소한의 매출규모는 지속적으로 유지하고 있습니다.
< 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 >
ASME(American Society of Mechanical Engineers)는 미국 기계학회를 말하며, ASME 인증은 일반 설비 제조업체에서는 획득하기 힘든 엄격한 인증 심사를 거치기 때문에 당사와 같이 설계, 제작 및 품질관리 시스템들을 보유한 업체에 한정되어 인증이 이루어지고 있습니다. 또한 해당 인증은 주기적으로 갱신을 해야하며 갱신시마다 재인증심사를 받아야하는 엄격한 인증관리 제도를 가지고 있습니다. AISC(American Institute of Steel Construction)는 미국 강구조협회를 말하며, 구조용 철강 건축물에 대한 Manual, 기술 자료집 등을 발행하며 당사는 교량 제작 공장에 대한 승인을 획득하였습니다. 또한 안전하고 투명한 기업경영이 사회적으로 한층 더 강조되면서 당사도 이에 부응하고자 공정한 기업 활동을 자발적으로 전개하기 위해 “공정거래 자율준수 프로그램(CP: Compliance Program)”을 도입 운영하고 있으며, 2008년에는공정거래 자율준수 프로그램을 모범적으로 설계, 운영한 기업으로 공정거래위원장상을 수상하였으며 2016년도에는 CP "A"등급을 획득하였습니다. 쾌적하고 안전한 근무환경을 조성하기 위해 KOSHA 18001, OHSAS 18001과 같은 안전보건경영시스템을 도입, 국내외의 인증을 받음으로써 안전사고 예방에 능동적으로 대응해 나가고 있습니다.
라. 지적재산권 보유 현황
| 종 류 | 취득일 | 내 용 | 근거법령 | 취득소요인력/ 기간/비용 | 상용화 여부 및 매출기여도 |
| 특 허 | 2000-05-09 | 강교구조물의 보강재 용접장치 | 특허법 | 5명/1년/40백만원 | 상용화 |
| 2000-05-29 | 박스거더 대조립 유압장치 | 특허법 | 7명/2년/58백만원 | ||
| 2007-03-16 | PHC PILE 건물의 기초 겸 기둥 | 특허법 | 5명/1년/3백만원 | ||
| 2007-06-11 | PHC기둥의 보 접합용 패널 존 | 특허법 | 5명/1년/2백만원 | ||
| 2009-03-12 | 팔레트 | 특허법 | 3명/1년/3백만원 | ||
| 2011-04-01 | 콘크리트 거푸집의 연결재 | 특허법 | 3명/2년/3백만원 | ||
| 2012-10-05 | 파일야적을 위한 플라스틱받침 | 특허법 | 2명/2년/2백만원 | ||
| 2013-02-19 | 콘크리트 버 제거장치 | 특허법 | 2명/1년/3백만원 | ||
| 2013-07-10 | 고강도 다각형 원심성형 기둥의 원심오차 보정구조 | 특허법 | 7명/2년/1백만원 | ||
| 2013-07-10 | 고강도 다각형 원심성형 기둥과 철골보의 접합구조 | 특허법 | 7명/2년/1백만원 | ||
| 2013-09-25 | 다각형 형상을 가진 원심성형기둥 | 특허법 | 7명/2년/1백만원 | ||
| 2014-07-15 | 원심성형 기둥용 철골보 및 기둥 동시 접합구조 | 특허법 | 7명/2년/1백만원 | ||
| 2014-08-27 | 폭열방지용 내열성 섬유를 이용한 고강도 원심성형 콘크리트 기둥 구조 및 그 제조방법 | 특허법 | 7명/2년/1백만원 | ||
| 2015-05-12 | PHC 말뚝 조인트 | 특허법 | 2명/1년/4백만원 | ||
| 2016-07-01 | 프리캐스트 콘크리트 바닥판의 일체화를 위한 긴장력에 의한 휨보강 구조를 가지는 강박스 합성거더 및 그 시공방법 | 특허법 | 5명/2년/4백만원 | ||
| 2016-11-23 | 절곡강판을 이용한 강박스 거더 | 특허법 | 9명/2년/40백만원 | ||
| 2018-10-29 | 절곡형 하부플랜지를 갖춘 강박스 거더 | 특허법 | 5명/2년/180백만원 | ||
| 2019-10-14 | 흙막이 벽체용 고강도 PHC 파일 | 특허법 | 2명/1년/4백만원 | ||
| 2020-09-22 | BTS(벽식 Frame주차장 구조시스템)개발 | 특허법 | 2명/1년/125백만원 | ||
| 2020-10-23 | 고강도 PHC 파일을 이용한 흙막이 벽체 | 특허법 | 1명/1년/1백만원 | ||
| 2020-10-27 | 차수 성능을 향상시키기 위한 흙막이 벽체용 합성 PHC 파일 | 특허법 | 1명/1년/1백만원 | ||
| 2020-11-05 | 기둥식 옥탑 PC 프레임 | 특허법 | 2명/1년/13백만원 | ||
| 2021-02-26 | 후시공 PC 발코니 | 특허법 | 2명/1년/5백만원 | ||
| 2021-03-31 | 단부 보강 내진 PHC 파일 | 특허법 | 2명/4년/200백만원 | ||
| 2021-07-14 | 와이드 경량 PC거더 | 특허법 | 2명/1년/32백만원 | ||
| 2024-02-27 | 급속시공이 가능한 프리캐스트 콘크리트 구조 | 특허법 | 4명/1년/50백만원 |
● 연결재무제표에 관한 사항
| 제59기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 제58기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제57기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 |
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 제59기1분기 | 제58기 | 제57기 |
| [유동자산] | 147,143 | 144,128 | 177,347 |
| 당좌자산 | 78,222 | 76,267 | 128,468 |
| 재고자산 | 39,931 | 38,870 | 48,879 |
| 기타유동자산 | 28,990 | 28,991 | - |
| [비유동자산] | 208,944 | 210,780 | 234,094 |
| 투자자산 | 18,783 | 18,862 | 15,766 |
| 유형자산 | 172,438 | 173,657 | 197,999 |
| 무형자산 | 9,677 | 9,640 | 9,290 |
| 기타비유동자산 | 8,046 | 8,621 | 11,038 |
| 자산총계 | 356,087 | 354,908 | 411,441 |
| [유동부채] | 80,673 | 80,078 | 89,725 |
| [비유동부채] | 5,945 | 5,766 | 50,873 |
| 부채총계 | 86,618 | 85,844 | 140,597 |
| 자본금 | 12,732 | 12,732 | 12,732 |
| 기타불입자본 | 72,005 | 72,005 | 73,800 |
| 이익잉여금 | 184,732 | 184,327 | 181,772 |
| 비지배지분 | - | - | 2,540 |
| 자본총계 | 269,469 | 269,064 | 270,844 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| - | (2024.01.01~ 2024.03.31) | (2023.01.01~ 2023.12.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) |
| 매출액 | 50,681 | 216,448 | 241,241 |
| 매출총이익 | 7,065 | 34,535 | 24,790 |
| 영업이익(손실) | 1,229 | 5,170 | (6,978) |
| 당기순이익(손실) | 405 | 2,087 | (5,881) |
| ㆍ지배기업 소유지분 | 405 | 2,042 | (6,185) |
| ㆍ비재비지분 | - | 46 | 304 |
| 주당순이익(손실)(원) | 32 | 160 | (486) |
| 연결에 포함된 회사 수 | 2 | 2 | 2 |
● 별도 재무제표에 관한 사항
| 제59기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 제58기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제57기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 |
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 제59기1분기 | 제58기 | 제57기 |
| [유동자산] | 134,566 | 132,946 | 167,996 |
| 당좌자산 | 66,299 | 65,460 | 119,386 |
| 재고자산 | 39,277 | 38,495 | 48,610 |
| 기타유동자산 | 28,990 | 28,991 | - |
| [비유동자산] | 213,301 | 214,954 | 233,473 |
| 투자자산 | 42,745 | 42,824 | 35,250 |
| 유형자산 | 159,704 | 160,797 | 185,306 |
| 무형자산 | 3,715 | 3,678 | 3,729 |
| 기타비유동자산 | 7,137 | 7,655 | 9,188 |
| 자산총계 | 347,867 | 347,900 | 401,468 |
| [유동부채] | 77,782 | 76,557 | 84,773 |
| [비유동부채] | 4,670 | 4,944 | 50,223 |
| 부채총계 | 82,452 | 81,501 | 134,996 |
| 자본금 | 12,732 | 12,732 | 12,732 |
| 기타불입자본 | 74,118 | 74,118 | 74,118 |
| 이익잉여금 | 178,565 | 179,549 | 179,622 |
| 자본총계 | 265,415 | 266,399 | 266,472 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| - | (2024.01.01~ 2024.03.31) | (2023.01.01~ 2023.12.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) |
| 매출액 | 45,584 | 194,405 | 224,965 |
| 매출총이익 | 4,296 | 22,696 | 17,289 |
| 영업이익(손실) | (377) | (1,652) | (9,849) |
| 당기순이익(손실) | (984) | (644) | (8,529) |
| 주당순이익(손실)(원) | (77) | (51) | (670) |
| (주1) | 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. |
| (주2) | 제58기,제57기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사를 받은 재무제표 입니다. |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 59 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 58 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 59 기 1분기말 | 제 58 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 147,142,747,512 | 144,128,288,405 |
현금및현금성자산 | 23,148,632,063 | 9,764,646,261 |
단기금융상품 | 135,000,000 | 120,000,000 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 910,000 | |
매출채권 및 기타채권 | 30,989,275,353 | 48,986,948,206 |
재고자산 | 39,931,290,891 | 38,870,271,679 |
계약자산 | 15,370,297,324 | 11,705,244,172 |
당기법인세자산 | 355,245,208 | 320,510,230 |
기타유동자산 | 7,326,180,749 | 4,351,872,933 |
기타금융자산 | 896,170,000 | 1,017,219,600 |
매각예정비유동자산 | 28,990,655,924 | 28,990,665,324 |
비유동자산 | 208,944,457,788 | 210,779,514,416 |
장기금융상품 | 6,500,000 | 6,500,000 |
장기매출채권 및 기타채권 | 2,770,430,563 | 3,019,740,133 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,762,226,788 | 14,762,226,788 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 6,860,000 | 6,860,000 |
상각후원가측정 금융자산 | 761,394,436 | 839,536,359 |
유형자산 | 172,438,224,224 | 173,656,641,911 |
무형자산 | 9,676,997,332 | 9,640,257,677 |
사용권자산 | 629,382,729 | 951,198,933 |
기타비유동자산 | 343,367,302 | 355,249,655 |
이연법인세자산 | 399,713,528 | 435,067,605 |
기타금융자산 | 1,542,712,730 | 1,275,582,730 |
순확정급여자산 | 2,359,773,951 | 2,583,778,420 |
투자부동산 | 3,246,874,205 | 3,246,874,205 |
자산총계 | 356,087,205,300 | 354,907,802,821 |
부채 | ||
유동부채 | 80,672,617,474 | 80,078,353,787 |
매입채무 및 기타채무 | 25,885,082,075 | 23,805,081,723 |
계약부채 | 8,838,126,424 | 7,721,554,042 |
단기차입금 | 23,800,000,000 | 23,800,000,000 |
당기법인세부채 | 695,011,567 | 808,157,902 |
충당부채 | 1,997,154,263 | 3,667,688,830 |
기타유동부채 | 4,130,009,465 | 4,609,807,957 |
리스부채 | 312,051,518 | 604,197,724 |
파생상품부채 | 15,182,162 | 24,365,609 |
유동성장기차입금 | 15,000,000,000 | 15,037,500,000 |
비유동부채 | 5,945,660,741 | 5,765,661,506 |
장기매입채무 및 기타채무 | 466,918,137 | 456,833,622 |
이연법인세부채 | 3,802,807,560 | 4,037,237,010 |
충당부채 | 1,335,214,513 | 893,760,636 |
리스부채 | 322,542,736 | 375,394,793 |
순확정급여부채 | 18,177,795 | 2,435,445 |
부채총계 | 86,618,278,215 | 85,844,015,293 |
자본 | ||
자본금 | 12,731,947,000 | 12,731,947,000 |
기타불입자본 | 72,004,916,438 | 72,004,916,438 |
이익잉여금 | 184,732,063,647 | 184,326,924,090 |
비지배지분 | ||
자본총계 | 269,468,927,085 | 269,063,787,528 |
자본과부채총계 | 356,087,205,300 | 354,907,802,821 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 59 기 1분기 | 제 58 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 50,681,040,813 | 50,681,040,813 | 55,370,277,895 | 55,370,277,895 |
매출원가 | 43,615,876,650 | 43,615,876,650 | 45,795,980,097 | 45,795,980,097 |
매출총이익 | 7,065,164,163 | 7,065,164,163 | 9,574,297,798 | 9,574,297,798 |
판매비와관리비 | 5,836,511,230 | 5,836,511,230 | 7,936,953,427 | 7,936,953,427 |
영업이익(손실) | 1,228,652,933 | 1,228,652,933 | 1,637,344,371 | 1,637,344,371 |
기타수익 | 248,714,020 | 248,714,020 | 514,609,382 | 514,609,382 |
기타비용 | 806,455,098 | 806,455,098 | 257,904,385 | 257,904,385 |
금융수익 | 270,010,402 | 270,010,402 | 731,163,204 | 731,163,204 |
금융비용 | 511,043,126 | 511,043,126 | 1,239,646,384 | 1,239,646,384 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 429,879,131 | 429,879,131 | 1,385,566,188 | 1,385,566,188 |
법인세비용 | 24,739,574 | 24,739,574 | 254,692,416 | 254,692,416 |
분기순이익(손실) | 405,139,557 | 405,139,557 | 1,130,873,772 | 1,130,873,772 |
기타포괄손익 | ||||
분기총포괄이익(손실) | 405,139,557 | 405,139,557 | 1,130,873,772 | 1,130,873,772 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주지분 | 405,139,557 | 405,139,557 | 1,085,216,948 | 1,085,216,948 |
비지배지분 | 45,656,824 | 45,656,824 | ||
포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주지분 | 405,139,557 | 405,139,557 | 1,085,216,948 | 1,085,216,948 |
비지배지분 | 45,656,824 | 45,656,824 | ||
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 32 | 32 | 85 | 85 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 32 | 32 | 85 | 85 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
자본금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||||||
주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 감자차손 | 기타자본구성요소 합계 | ||||||
2023.01.01 (기초자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (317,991,241) | (6,450,747,960) | 73,800,229,400 | 181,771,454,051 | 268,303,630,451 | 2,539,617,314 | 270,843,247,765 |
종속기업 추가취득 | (1,795,312,962) | (1,795,312,962) | (1,795,312,962) | (2,585,274,138) | (4,380,587,100) | ||||
분기총포괄이익(손실) | 1,085,216,948 | 1,085,216,948 | 45,656,824 | 1,130,873,772 | |||||
분기순이익(손실) | 1,085,216,948 | 1,085,216,948 | 45,656,824 | 1,130,873,772 | |||||
2023.03.31 (기말자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (2,113,304,203) | (6,450,747,960) | 72,004,916,438 | 182,856,670,999 | 267,593,534,437 | 267,593,534,437 | |
2024.01.01 (기초자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (2,113,304,203) | (6,450,747,960) | 72,004,916,438 | 184,326,924,090 | 269,063,787,528 | 269,063,787,528 | |
종속기업 추가취득 | |||||||||
분기총포괄이익(손실) | 405,139,557 | 405,139,557 | 405,139,557 | ||||||
분기순이익(손실) | 405,139,557 | 405,139,557 | 405,139,557 | ||||||
2024.03.31 (기말자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (2,113,304,203) | (6,450,747,960) | 72,004,916,438 | 184,732,063,647 | 269,468,927,085 | 269,468,927,085 | |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 59 기 1분기 | 제 58 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 14,645,193,261 | 4,416,470,471 |
영업활동으로 창출된 현금 | 15,288,138,317 | 5,190,374,843 |
분기순이익(손실) | 405,139,557 | 1,130,873,772 |
조정 | 1,839,078,504 | 1,910,576,216 |
순운전자본의 변동 | 13,043,920,256 | 2,148,924,855 |
이자수취 | 187,301,825 | 484,890,601 |
이자지급 | (493,415,121) | (1,123,742,113) |
배당금수취 | 34,864,500 | |
법인세납부 | (371,696,260) | (135,052,860) |
투자활동현금흐름 | (1,113,919,395) | (2,807,730,841) |
투자활동으로부터의 현금유입 | 1,298,625,335 | 737,233,911 |
단기대여금의 회수 | 115,304,995 | |
장기대여금의 회수 | 243,617,335 | 138,946,670 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 455,000 | |
매각예정비유동자산의 처분 | 77,856,000 | |
유형자산의 처분 | 87,777,400 | 368,287,544 |
임차보증금의 회수 | 888,919,600 | 17,870,000 |
관계기업투자자산의 처분 | 96,824,702 | |
투자활동으로부터의 현금유출 | (2,412,544,730) | (3,544,964,752) |
단기금융상품의 취득 | (15,000,000) | (15,000,000) |
단기대여금의 취득 | (400,000,000) | (2,000,000,000) |
유형자산의 취득 | (962,544,730) | (1,236,094,752) |
임차보증금의 증가 | (1,035,000,000) | (293,870,000) |
재무활동현금흐름 | (147,288,064) | 2,415,787,077 |
재무활동으로 인한 현금유입 | 3,000,000,000 | 14,000,000,000 |
단기차입금의 차입 | 3,000,000,000 | 14,000,000,000 |
재무활동으로 인한 현금유출 | (3,147,288,064) | (11,584,212,923) |
단기차입금의 상환 | (3,037,500,000) | (7,037,500,000) |
리스부채의 상환 | (109,788,064) | (166,125,823) |
종속기업투자주식의 증가 | (4,380,587,100) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 7,939,855 | |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 13,383,985,802 | 4,032,466,562 |
기초현금및현금성자산 | 9,764,646,261 | 47,602,492,222 |
기말현금및현금성자산 | 23,148,632,063 | 51,634,958,784 |
주석
| 제 59기 1분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제 58 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 삼일씨엔에스와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 삼일씨엔에스(이하 "지배기업")는 1965년 12월 대림콩크리트공업 주식회사라는 상호로 콘크리트 파일의 생산ㆍ판매를 주사업 목적으로 설립되었으며, 전략성장을 목적으로 고강도 콘크리트 파일을 생산ㆍ판매하는 새한마텍 주식회사를 2006년 5월3일에 흡수합병하였으며, 철구사업부문의 사업진출에 맞추어 2009년 11월 20일자로 사명을 대림씨엔에스 주식회사로 변경하였으며, 고려개발 주식회사의 철구사업부문의 자산과 부채를 2009년 12월 7일에 양수하였습니다.
한편, 2016년 3월 30일에 지배기업의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 또한 2020년 8월에 대림씨엔에스 주식회사에서 주식회사 삼일씨엔에스로 상호를 변경하였습니다.
설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 지배기업의 납입자본금은 12,731,947천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| (주)삼일홀딩스 | 6,626,414 | 52.05 | 6,561,466 | 51.54 |
| ㈜성암네트웍스 | 481,721 | 3.78 | 481,721 | 3.78 |
| ㈜대림 | 200,815 | 1.58 | 200,815 | 1.58 |
| 기타 | 5,422,997 | 42.59 | 5,487,945 | 43.10 |
| 합 계 | 12,731,947 | 100.00 | 12,731,947 | 100.00 |
1.1 종속기업의현황
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
종속기업 | 소재지 | 당분기말 지배지분율 | 전기말 지배지분율 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건양산업㈜(*1) | 한국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 건설용 골재 제조 및 채취업 |
| ㈜삼일산업(*2) | 한국 | 100.00% | 100.00% | 12월 |
(*1) 전기 중 건양산업(주)의 지분 29%를 추가 취득하여 지분율100%가 되었습니다.
(*2) 지배회사인 삼일씨엔에스에서 물적분할 되어 설립된 종속회사입니다.
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2024년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다(*).
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(*)
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별 정보
(1) 부문 구분
연결회사는 주요영업부문을 아래와 같이 구분하였습니다. 지배기업은 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고 영업의사 결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 종속기업은 단위사업인 골재채취및 판매업을 영위하고 있으며, 지배기업는 지배력을 취득한 시점부터 종속기업을 포함한 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
지배기업 및 종속기업의 보고부문은 아래와 같습니다.
| 구분 | 사업부 | 업종 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 콘크리트사업부 | 콘크리트 파일/PC 생산 및 판매/기타 |
| 스틸사업부 | 철구조물 제작 및 설치 | |
| 종속기업 | 골재사업부 | 골재채취 및 판매업 |
연결회사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 콘크리트 파일/ PC 생산 및 판매 | 29,575,399 | 34,679,796 |
| 골재채취 및 판매 | 5,156,723 | 8,261,638 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||
| 철구조물 제작 및 설치 | 15,948,919 | 12,428,844 |
| 합계 | 50,681,041 | 55,370,278 |
(2) 지역에 대한 정보
연결회사의 본사는 대한민국이며 연결회사의 보고부문은 국내에 위치하고 있습니다.
(3) 부문손익에 대한 정보
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 콘크리트사업부 | 스틸사업부 | 기타 | 합 계 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 29,575,399 | 15,948,919 | 5,156,723 | 50,681,041 |
| 금융수익 | 135,836 | 84,539 | 49,635 | 270,010 |
| 금융비용 | 329,467 | 180,301 | 1,275 | 511,043 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,313,408 | 674,928 | 195,742 | 2,184,078 |
| 보고부문 영업이익 | (833,601) | 457,021 | 1,605,233 | 1,228,653 |
| 법인세비용(수익) | (383,343) | 133,525 | 274,558 | 24,740 |
| 당기손익 | (1,066,602) | 82,783 | 1,388,959 | 405,140 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 콘크리트사업부 | 스틸사업부 | 기타 | 합 계 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 34,679,796 | 12,428,844 | 8,261,638 | 55,370,278 |
| 금융수익 | 513,462 | 183,158 | 34,543 | 731,163 |
| 금융비용 | 906,621 | 323,531 | 9,494 | 1,239,646 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,484,181 | 568,844 | 324,701 | 2,377,726 |
| 보고부문 영업이익 | 723,219 | (367,948) | 1,282,073 | 1,637,344 |
| 법인세비용 | 26,147 | 11,244 | 217,301 | 254,692 |
| 분기순이익(손실) | 589,443 | (554,024) | 1,095,455 | 1,130,874 |
(4) 부문자산 및 부채에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 콘크리트 사업부 | 스틸사업부 | 기타 | 합 계 | 콘크리트 사업부 | 스틸사업부 | 기타 | 합 계 | |
| 비유동자산 | 100,110,603 | 63,917,812 | 18,716,189 | 182,744,604 | 101,002,172 | 64,401,995 | 18,843,932 | 184,248,099 |
| 기타자산 | 123,753,233 | 34,985,070 | 14,604,298 | 173,342,601 | 122,110,102 | 35,285,219 | 13,264,383 | 170,659,704 |
| 자산총계 | 223,863,836 | 98,902,882 | 33,320,487 | 356,087,205 | 223,112,274 | 99,687,214 | 32,108,315 | 354,907,803 |
| 부채총계 | 60,711,951 | 21,740,361 | 4,165,966 | 86,618,278 | 62,775,513 | 18,725,750 | 4,342,752 | 85,844,015 |
(5) 주요 고객에 대한 정보
연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| (주)한화 | 12,433,208 | 5,764,195 |
| DL㈜와 그 종속기업 | 2,826,401 | 7,704,687 |
5. 사용이 제한된 금융상품 등
당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
| 장기금융상품 | 6,500 | 6,500 | 당좌개설보증금 |
| 퇴직연금운용자산 | 11,973,521 | 12,120,338 | 종업원 퇴직금 |
| 합 계 | 11,980,021 | 12,126,838 | |
6. 계약자산 및 계약부채
(1) 당분기 및 전분기 중 계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 98,571,370 | 137,491,852 |
| 증감액 | 117,223,146 | 1,111,504 |
| 공사수익인식액 | (15,948,919) | (12,428,844) |
| 기말금액 | 199,845,597 | 126,174,512 |
| (주1) | 계약금액의 기말잔액은 각 계약별 수행의무의 이행을 통하여 수익으로 인식되며, 각 계약별 잔여공사기간 동안 지속적으로 감소됩니다. 또한 잔여공사기한은 당사의 사업보고서상 개별 계약별로 기재되어 있고, 개별 계약별 공사수익은 사업보고서상 완공예정일까지 지속적으로 인식될 것으로 당사는 추정하고 있습니다. 다만, 각 계약은 잔여공사기한 및 공정이 모두 상이하며 장기간 이루어지는 공사기간 중 설계변경 발생 및 우발사항 등에 따른 추정의 변경이 존재할 수 있기 때문에 당사는 잔여 계약금액의 미래 수익인식의 양적 정보는 기재하지 않았습니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 진행 중인 건설계약과 관련한 누적공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. 다만, 준공 이후에도 계약조건에 따라 계약자산, 회수보류액 등의 잔액이 남아 있는 건설계약은 아래 내역에 포함하였습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적 공사수익 | 누적 공사원가 | 누적 공사이익 | 계약자산(주1) | 계약부채(주2) | 공사손실 충당부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사선수금 | |||||
| 스틸사업부 | 282,085,507 | 268,767,632 | 13,317,874 | 15,370,297 | 8,838,126 | 3,768,793 | 1,309,011 |
| (주1) | 당분기 중 계약자산의 기대신용손실은 발생하지 않았습니다. |
| (주2) | 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. 한편, 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 345,071천원입니다 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적 공사수익 | 누적 공사원가 | 누적 공사이익 | 계약자산 | 계약부채 | 공사손실 충당부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사선수금 | |||||
| 스틸사업부 | 268,012,667 | 254,938,906 | 13,073,761 | 11,705,244 | 7,721,554 | 3,768,793 | 2,282,264 |
(3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 프로젝트명(주1) | 계약일자 | 계약상 완성기한(주2) | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| 안성-구리 12공구 | 2017.07.31 | 2024.04.30 | 92% | - | - | - | - |
| 서해선5공구(더블아치교외) | 2015.11.18 | 2024.10.31 | 97% | - | - | 298,210 | - |
| 창녕-밀양1공구 | 2018.07.27 | 2024.12.31 | 77% | - | - | 80,300 | - |
| 상동-밀양(밀양강교,SB ARCH)) | 2018.09.12 | 2025.05.13 | 83% | - | - | - | - |
| 양산선(노포-북정)3공구 | 2018.11.13 | 2024.06.30 | 89% | 205,862 | - | - | - |
| 김해시우회도로(무계-삼계) 3차 | 2019.08.27 | 2024.12.31 | 90% | 308,783 | - | 304,700 | - |
| 에코델타시티3단계2공구 | 2020.12.30 | 2025.01.25 | 63% | - | - | 242,000 | - |
| 함양~창녕2공구 | 2022.03.21 | 2024.12.31 | 89% | 1,182,532 | - | - | - |
| 서부내륙13공구 | 2022.05.16 | 2024.12.09 | 96% | - | - | 330,000 | - |
| 영종~청라(제3연육교)2공구 | 2022.08.10 | 2025.12.13 | 42% | 7,807,851 | - | 2,842,400 | - |
| 영광낙월해상풍력발전단지 조성공사 | 2024.01.26 | 2025.06.30 | 1% | 1,488,154 | - | - | - |
| 합 계 | - | 10,993,182 | - | 4,097,610 | - | ||
| (주1) | 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트입니다. |
| (주2) | 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. |
(4) 당사는 기업회계기준서 제1109호의 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없으며 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다. 한편, 당분기 중건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.
7. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체및손상되지 않는 채권 | 손상된채권 (개별평가대상) | 채권(총액) | 차감 : 손실충당금 | 차감 : 현재가치할인차금 | 채권(순액) | |
| 유동 | 매출채권 | 18,574,023 | - | 18,574,023 | (28,220) | - | 18,545,803 |
| 공사미수금 | 5,537,510 | - | 5,537,510 | - | - | 5,537,510 | |
| 단기대여금 | 6,120,217 | - | 6,120,217 | - | - | 6,120,217 | |
| 미수금 | 515,205 | - | 515,205 | - | - | 515,205 | |
| 미수수익 | 270,540 | - | 270,540 | - | - | 270,540 | |
| 소 계 | 31,017,495 | - | 31,017,495 | (28,220) | - | 30,989,275 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 2,770,431 | - | 2,770,431 | - | - | 2,770,431 |
| 합 계 | 33,787,926 | - | 33,787,926 | (28,220) | - | 33,759,706 | |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체및손상되지 않는 채권 | 손상된채권 (개별평가대상) | 채권(총액) | 차감 : 손실충당금 | 차감 : 현재가치할인차금 | 채권(순액) | |
| 유동 | 매출채권 | 27,471,415 | - | 27,471,415 | (28,220) | - | 27,443,195 |
| 공사미수금 | 15,401,053 | - | 15,401,053 | - | - | 15,401,053 | |
| 단기대여금 | 5,802,741 | - | 5,802,741 | - | - | 5,802,741 | |
| 미수금 | 142,943 | - | 142,943 | - | - | 142,943 | |
| 미수수익 | 197,016 | - | 197,016 | - | - | 197,016 | |
| 소 계 | 49,015,168 | - | 49,015,168 | (28,220) | - | 48,986,948 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 3,019,740 | - | 3,019,740 | - | - | 3,019,740 |
| 합 계 | 52,034,908 | - | 52,034,908 | (28,220) | - | 52,006,688 | |
(2) 신용위험 및 손실충당금
연결회사의 평균 신용공여기간은 3개월이며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.
매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.
연결회사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는경우 매출채권및기타채권을 제각하고 있습니다.
1) 당분기말 및 전분기말 현재 연결회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이하 | 3개월 초과 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합 계 |
| 채무불이행률 | 0.08% | 6.56% | |||
| 총장부금액 | 33,757,926 | 30,000 | - | - | 33,787,926 |
| 기대신용손실 | (26,253) | (1,967) | - | - | (28,220) |
| 순장부금액 | 33,731,673 | 28,033 | - | - | 33,759,706 |
(전분기말)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이하, | 3개월 초과 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합 계 |
| 채무불이행률 | 0.09% | - | 48.03% | - | |
| 총장부금액 | 51,351,605 | - | 5,447 | - | 51,357,052 |
| 기대신용손실 | (45,404) | - | (2,616) | - | (48,020) |
| 순장부금액 | 51,306,201 | - | 2,831 | - | 51,309,032 |
2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 손상차손(환입) | 기타증감 | 기말잔액 | ||
| 개별평가 | 집합평가 | |||||
| 유동 | 매출채권 | 28,220 | - | - | - | 28,220 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 손상차손(환입) | 기타증감 | 기말잔액 | ||
| 개별평가 | 집합평가 | |||||
| 유동 | 매출채권 | 48,020 | - | - | - | 48,020 |
(3) 보고기간 종료일 현재 당사가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.
8. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 173,499 | - | 173,499 | 183,963 | - | 183,963 |
| 제품 | 25,233,145 | (951,630) | 24,281,515 | 27,238,443 | (951,630) | 26,286,813 |
| 원재료 | 13,746,650 | - | 13,746,650 | 10,539,420 | - | 10,539,420 |
| 저장품 | 1,729,627 | - | 1,729,627 | 1,860,076 | - | 1,860,076 |
| 합 계 | 40,882,921 | (951,630) | 39,931,291 | 39,821,902 | (951,630) | 38,870,272 |
9. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 유 동 | 선급금 | 4,006,865 | 877,843 |
| 선급비용 | 3,319,316 | 3,474,030 | |
| 소 계 | 7,326,181 | 4,351,873 | |
| 비유동 | 장기선급비용 | 343,367 | 355,250 |
| 합 계 | 7,669,548 | 4,707,123 | |
10. 공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 지분상품 | 14,762,227 | 14,763,137 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 지분상품(비시장성) | 6,860 | 6,860 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 회사채 | 761,394 | 839,536 |
| 합 계 | 15,530,481 | 15,609,533 |
11. 매각예정자산
당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매각예정토지(주1) | 23,495,451 | 23,495,451 |
| 매각예정건물(구축물포함)(주1) | 3,009,958 | 3,009,958 |
| 매각예정기계장치외(주1) | 1,247,756 | 1,247,756 |
| 매각예정관계기업투자주식(주1) | 1,237,500 | 1,237,500 |
| 합 계 | 28,990,665 | 28,990,665 |
| (주1) | 매각예정자산의 순공정가치가 장부금액을 초과할 것으로 예상하므로, 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 동 자산에 대하여 손상차손은 인식되지 않았습니다. |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설용장비 | 건설중인 자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 83,679,112 | 72,111,441 | 22,945,151 | 61,042,404 | 2,000,080 | 1,621,219 | 13,647,588 | 857,383 | 4,194,810 | 262,099,188 |
| 정부보조금 | (1,889,781) | (1,640,957) | (141,077) | - | - | - | - | - | - | (3,671,815) |
| 감가상각누계액 | - | (22,704,835) | (8,902,520) | (40,141,607) | (1,731,019) | (1,621,212) | (10,130,375) | (757,581) | - | (85,989,149) |
| 장부금액 | 81,789,331 | 47,765,649 | 13,901,554 | 20,900,797 | 269,061 | 7 | 3,517,213 | 99,802 | 4,194,810 | 172,438,224 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설용장비 | 건설중인 자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 83,679,112 | 71,006,441 | 23,015,480 | 61,039,836 | 2,000,080 | 1,621,219 | 13,703,396 | 857,383 | 4,895,202 | 261,818,149 |
| 정부보조금 | (1,889,781) | (1,654,632) | (144,604) | - | - | - | - | - | - | (3,689,017) |
| 감가상각누계액 | - | (22,255,319) | (8,712,651) | (39,296,924) | (1,696,612) | (1,621,212) | (10,157,236) | (732,536) | - | (84,472,490) |
| 장부금액 | 81,789,331 | 47,096,490 | 14,158,225 | 21,742,912 | 303,468 | 7 | 3,546,160 | 124,847 | 4,895,202 | 173,656,642 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설용장비 | 건설중인 자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 81,789,331 | 47,096,490 | 14,158,225 | 21,742,912 | 303,468 | 7 | 3,546,160 | 124,847 | 4,895,202 | 173,656,642 |
| 취득액 | - | 265,000 | 101,451 | 201,560 | - | - | 169,013 | - | 258,600 | 995,624 |
| 처분액 | - | - | (94,479) | (10) | - | - | (5) | - | - | (94,494) |
| 감가상각비(주1) | - | (435,841) | (263,643) | (1,043,665) | (34,406) | - | (266,947) | (25,045) | - | (2,069,547) |
| 대체 | - | 840,000 | - | - | - | - | 68,992 | - | (958,992) | (50,000) |
| 기말금액 | 81,789,331 | 47,765,649 | 13,901,554 | 20,900,797 | 269,062 | 7 | 3,517,213 | 99,802 | 4,194,810 | 172,438,225 |
| (주1) | 정부보조금 상각분이 포함되어 있습니다. |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설용장비 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 102,506,064 | 46,501,447 | 13,915,600 | 22,309,213 | 479,947 | 7 | 3,175,139 | 245,720 | 8,866,350 | 197,999,487 |
| 취득액 | 6,772 | - | - | 146,012 | - | - | 94,494 | - | 337,200 | 584,478 |
| 처분액 | - | - | - | (6,862) | (27,320) | - | (434) | - | - | (34,616) |
| 감가상각비(주1) | - | (440,502) | (292,992) | (1,178,421) | (45,077) | - | (224,816) | (30,218) | - | (2,212,026) |
| 대체 | - | - | 2,635,000 | 348,000 | - | - | 208,600 | - | (3,191,600) | - |
| 기말금액 | 102,512,836 | 46,060,945 | 16,257,608 | 21,617,942 | 407,550 | 7 | 3,252,983 | 215,502 | 6,011,950 | 196,337,323 |
| (주1) | 정부보조금 상각분이 포함되어 있습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
| 기초금액 | 1,889,781 | 1,654,632 | 144,604 | 3,689,017 |
| 감가상각비 대체 | - | (13,675) | (3,527) | (17,202) |
| 기말금액 | 1,889,781 | 1,640,957 | 141,077 | 3,671,815 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
| 기초금액 | 1,889,781 | 1,709,331 | 158,711 | 3,757,823 |
| 감가상각비 대체 | - | (13,675) | (3,527) | (17,202) |
| 기말금액 | 1,889,781 | 1,695,656 | 155,184 | 3,740,621 |
13. 사용권자산
연결회사는 부동산(본사 사무실)과 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가보유하고 있습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
부동산 | 133,087 | (30,710) | 102,377 |
차량운반구 | 867,842 | (340,836) | 527,006 |
합 계 | 1,000,929 | (371,546) | 629,383 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
부동산 | 2,184,690 | (1,832,199) | 352,491 |
차량운반구 | 926,182 | (327,474) | 598,708 |
합 계 | 3,110,872 | (2,159,673) | 951,199 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
| 기초금액 | 352,491 | 598,708 | 951,199 |
| 취득액 | 78,003 | 26,736 | 104,739 |
| 처분액 | (283,947) | (41,339) | (325,286) |
| 감가상각비 | (44,170) | (57,099) | (101,269) |
| 기말금액 | 102,377 | 527,006 | 629,383 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
| 기초금액 | 789,429 | 541,084 | 1,330,513 |
| 취득액 | - | 43,597 | 43,597 |
| 처분액 | - | (43,018) | (43,018) |
| 감가상각비 | (109,234) | (43,801) | (153,035) |
| 기말금액 | 680,195 | 497,862 | 1,178,057 |
(3) 당분기 및 전분기중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 101,269 | 153,035 |
| 매출원가 | 92,211 | 143,863 |
| 판매비와관리비 | 9,058 | 9,172 |
| 리스부채 이자비용 | 8,238 | 11,785 |
| 단기리스 관련 비용 | 52,235 | 484,896 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 421,697 | 13,797 |
| 합 계 | 583,439 | 663,513 |
당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 583,720천원 및 676,604천원입니다.
14. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 인허가권 | 영업권 | 합 계 |
| 취득원가 | 567,258 | 4,054,158 | 1,356,376 | 5,472,841 | 11,450,633 |
| 감가상각누계액 | (326,933) | - | (1,356,376) | - | (1,683,309) |
| 손상차손누계액 | - | (90,326) | - | - | (90,326) |
| 장부금액 | 240,325 | 3,963,832 | - | 5,472,841 | 9,676,998 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 인허가권 | 영업권 | 합 계 |
| 취득원가 | 517,258 | 4,054,158 | 1,356,376 | 5,472,841 | 11,400,633 |
| 감가상각누계액 | (313,673) | - | (1,356,376) | - | (1,670,049) |
| 손상차손누계액 | - | (90,326) | - | - | (90,326) |
| 장부금액 | 203,585 | 3,963,832 | - | 5,472,841 | 9,640,258 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
| 기초금액 | 203,585 | 3,963,832 | 5,472,841 | 9,640,258 |
| 취득액 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 무형자산상각비 | (13,260) | - | - | (13,260) |
| 기말금액 | 240,325 | 3,963,832 | 5,472,841 | 9,676,998 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 인허가권 | 영업권 | 합 계 |
| 기초금액 | 254,245 | 3,563,132 | - | 5,472,841 | 9,290,218 |
| 무형자산상각비 | (12,665) | - | - | - | (12,665) |
| 기말금액 | 241,580 | 3,563,132 | - | 5,472,841 | 9,277,553 |
(3) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 반영되었습니다.
15. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 임차보증금 | 896,170 | 1,542,713 | 1,017,220 | 1,275,583 |
16. 종속기업
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 법인설립 및 영업소재지 | 연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 건양산업㈜ (주1) | 골재 채취 및 판매업 | 대한민국 | 100.0% | 100.0% | 12월 |
| 삼일산업㈜ (주2) | 골재 채취 및 판매업 | 대한민국 | 100.0% | 100.0% | 12월 |
| (주1) | 전기 중 건양산업 주식 29%를 추가취득 하여 지분율 100%가 되었습니다. |
| (주2) | 지배기업의 석산사업부문을 분할하여 물적분할을 통해 설립된회사입니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태(내부거래 제거 전)는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 건양산업㈜ | 삼일산업㈜ | 건양산업㈜ | 삼일산업㈜ | |
| 유동자산 | 3,950,377 | 8,955,233 | 3,085,359 | 8,629,163 |
| 비유동자산 | 8,265,284 | 6,733,564 | 8,291,330 | 6,884,855 |
| 자 산 총 계 | 12,215,661 | 15,688,797 | 11,376,689 | 15,514,018 |
| 유동부채 | 1,650,126 | 1,562,015 | 2,187,795 | 1,855,714 |
| 비유동부채 | 749,459 | 225,878 | 4,734 | 515,212 |
| 부 채 총 계 | 2,399,585 | 1,787,893 | 2,192,529 | 2,370,926 |
| 자 본 총 계 | 9,816,076 | 13,900,904 | 9,184,160 | 13,143,092 |
(3) 당분기 및 전분기 종속기업의 요약 경영성과(내부거래 제거 전)는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 건양산업㈜ | 삼일산업㈜ | 건양산업㈜ | 삼일산업㈜ | |
| 영업수익 | 3,397,013 | 2,848,143 | 3,327,419 | 2,899,481 |
| 영업이익 | 723,337 | 883,660 | 591,496 | 719,271 |
| 분기순이익 | 631,915 | 757,811 | 520,301 | 596,354 |
| 기타포괄이익 | - | - | - | - |
| 총포괄이익 | 631,915 | 757,811 | 520,301 | 596,354 |
(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 현금흐름(내부거래 제거 전)의 내용은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 건양산업㈜ | 삼일산업㈜ | 건양산업㈜ | 삼일산업㈜ | |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 741,846 | 403,229 | (157,501) | (788,481) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (83,000) | - | 110,356 | 5,957 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (37,500) | (2,427) | (37,500) | (2,427) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 621,346 | 400,802 | (84,645) | (784,951) |
| 취득 시점 현금및현금성자산 | 370,515 | 5,505,361 | 1,129,602 | 4,756,896 |
| 기말 현금및현금성자산 | 991,861 | 5,906,163 | 1,044,957 | 3,971,945 |
17. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 14,544,832 | - | 14,621,505 | - |
| 미지급금 | 10,906,932 | 466,918 | 8,843,861 | 456,834 |
| 미지급비용 | 432,853 | - | 339,251 | - |
| 배당금 | 464 | - | 464 | - |
| 합 계 | 25,885,081 | 466,918 | 23,805,081 | 456,834 |
18. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 차입금 | 38,800,000 | - | 38,837,500 | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 당분기말이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 일반자금대출 | 우리은행 | 5.32% | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 산업은행 | 5.27% | 7,000,000 | 7,000,000 | |
| 동반성장대여금 | 에스케이에코플랜트(주) | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 롯데건설(주) | - | 800,000 | 800,000 | |
| 합 계 | 23,800,000 | 23,800,000 | ||
(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 당분기말이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 일반시설자금대출 | 농협은행 | 5.09% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 일반운전자금대출 | 신한은행 | 6.12% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 기업운전일반자금대출 | IBK기업은행 | - | - | 37,500 |
| 유동성 대체 | (15,000,000) | (15,037,500) | ||
| 차 감 계 | - | - | ||
19. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 3,947,097 | 3,910,066 |
| 예수금 | 182,912 | 699,742 |
| 합 계 | 4,130,009 | 4,609,808 |
20. 리스부채
(1) 리스계약
연결회사는 부동산, 차량운반구, 현장장비 등을 리스하였으며 평균리스기간은 약 4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 사용권자산 장부금액 629,383천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
1년 이내 | 320,315 | 613,968 |
1년 초과 5년 이내 | 352,033 | 410,239 |
| 합 계 | 672,348 | 1,024,207 |
(주1) | 상기 최소리스료는 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다. |
연결회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동부채 | 312,052 | 604,198 |
비유동부채 | 322,543 | 375,395 |
합 계 | 634,595 | 979,593 |
21. 퇴직급여제도
(1) 확정기여형퇴직급여제도
연결회사는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결회사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.
당분기 및 전분기 손익계산서에 인식된 총비용 각각 44,449천원 및 137,763천원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결회사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을나타내고 있습니다.
(2) 확정급여형퇴직급여제도
연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 딜로그 등 에 의하여 2023년 12월 31일을 기준으로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 9,631,925 | 9,538,995 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,973,521) | (12,120,338) |
| 순확정급여자산 | (2,341,596) | (2,581,343) |
2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| 기초금액 | 9,538,995 | (12,120,338) | (2,581,343) |
| 당분기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당분기근무원가 | 287,254 | - | 287,254 |
| 이자비용(이자수익) | 93,050 | (125,852) | (32,802) |
| 소 계 | 380,304 | (125,852) | 254,452 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (287,374) | 272,669 | (14,705) |
| 기말금액 | 9,631,925 | (11,973,521) | (2,341,596) |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| 기초금액 | 10,330,669 | (12,947,719) | (2,617,050) |
| 당분기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당분기근무원가 | 301,990 | - | 301,990 |
| 이자비용(이자수익) | 129,855 | (165,888) | (36,033) |
| 소 계 | 431,845 | (165,888) | 265,957 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (318,896) | 425,914 | 107,018 |
| 기말금액 | 10,443,618 | (12,687,693) | (2,244,075) |
22. 충당부채
당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역 및 유동성 분류는 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 변동내역 | 유동성분류 | |||||
| 기초금액 | 전입액 | 사용액 | 환입액 | 기말금액 | 유동 | 비유동 | |
| 복구충당부채 | 1,682,370 | 84,478 | (340,306) | - | 1,426,542 | 495,025 | 931,517 |
| 하자보수충당부채 | 403,698 | - | - | - | 403,698 | - | 403,698 |
| 공사손실충당부채 | 2,282,264 | - | - | (973,253) | 1,309,011 | 1,309,011 | - |
| 기타충당부채 | 193,118 | 422,243 | (422,243) | - | 193,118 | 193,118 | - |
| 합 계 | 4,561,450 | 506,721 | (762,549) | (973,253) | 3,332,369 | 1,997,154 | 1,335,215 |
(전기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 변동내역 | 유동성분류 | |||||
| 기초금액 | 전입액 | 사용액 | 환입액 | 기말금액 | 유동 | 비유동 | |
| 복구충당부채(주1) | 1,628,831 | 56,739 | (3,200) | - | 1,682,370 | 1,192,307 | 490,063 |
| 하자보수충당부채(주2) | 403,698 | - | - | - | 403,698 | - | 403,698 |
| 공사손실충당부채 | 5,914,082 | - | - | (3,631,818) | 2,282,264 | 2,282,264 | - |
| 기타충당부채 | 1,054,000 | - | (860,882) | - | 193,118 | 193,118 | - |
| 합 계 | 9,000,611 | 56,739 | (864,082) | (3,631,818) | 4,561,450 | 3,667,689 | 893,761 |
(주1) | 연결회사는 석산사업소의 사업장내 토석채취허가를 득하고 해당 산림내에서 허가된 종류 및수량에 대해 쇄골재용 토사를 채취하고 있으며, 채석된면적에 대해 산지관리법 규정에 따라 원상복구의무가 존재합니다. |
(주2) | 연결회사는 하자보증기간에 따라 하자보수충당부채를 유동성 재분류하였습니다. |
23. 자본금
당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| 발행한 주식의 수 | 12,731,947주 | 12,731,947주 |
| 1주당 액면금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 보통주자본금 | 12,731,947천원 | 12,731,947천원 |
24. 기타불입자본
당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 80,568,969 | 80,568,969 |
| 감자차손 | (6,450,748) | (6,450,748) |
| 기타자본잉여금 | (2,113,305) | (2,113,305) |
| 합 계 | 72,004,916 | 72,004,916 |
25. 이익잉여금과 배당금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 4,610,214 | 4,610,214 |
| 기타법정적립금 | 200,000 | 200,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 31,301,245 | 31,301,245 |
| 미처분이익잉여금 | 148,620,605 | 148,215,465 |
| 합 계 | 184,732,064 | 184,326,924 |
(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 184,326,924 | 181,771,454 |
| 지배기업의 소유주 지분 귀속 당기순손익 | 405,140 | 1,085,217 |
| 기말금액 | 184,732,064 | 182,856,671 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 제조(매출)원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | 제조(매출)원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |
| 재고자산의 변동 | 2,146,211 | - | 2,146,211 | (3,769,310) | - | (3,769,310) |
| 사용된 원재료 | 10,405,762 | - | 10,405,762 | 20,859,149 | - | 20,859,149 |
| 외주비 | 14,902,814 | 178,954 | 15,081,768 | 12,829,926 | 401,206 | 13,231,132 |
| 급여 | 3,347,778 | 1,242,290 | 4,590,068 | 2,946,993 | 1,685,517 | 4,632,510 |
| 퇴직급여 | 214,148 | 93,932 | 308,080 | 272,088 | 131,632 | 403,720 |
| 복리후생비 | 851,120 | 186,951 | 1,038,071 | 783,474 | 298,902 | 1,082,376 |
| 감가상각비 | 1,874,285 | 202,783 | 2,077,068 | 2,065,367 | 195,454 | 2,260,821 |
| 무형자산상각비 | - | 13,260 | 13,260 | - | 12,665 | 12,665 |
| 제수수료 | 403,253 | 237,472 | 640,725 | 417,512 | 356,134 | 773,646 |
| 세금과공과 | 157,862 | 39,916 | 197,778 | 187,839 | 49,499 | 237,338 |
| 운반비 | 812,570 | 2,999,614 | 3,812,184 | 563,053 | 4,018,504 | 4,581,557 |
| 기타비용 | 8,500,074 | 641,339 | 9,141,413 | 8,639,889 | 787,440 | 9,427,329 |
| 합 계 | 43,615,877 | 5,836,511 | 49,452,388 | 45,795,980 | 7,936,953 | 53,732,933 |
27. 판매비및관리비
(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 제수수료 | 237,472 | 356,134 |
| 광고선전비 | 665 | 91,897 |
| 운반비 | 2,999,614 | 4,018,504 |
| 판매촉진비 | 1,950 | 6,203 |
| 합 계 | 3,239,701 | 4,472,738 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 1,242,290 | 1,685,517 |
| 퇴직급여 | 93,932 | 131,632 |
| 여비와교통비 | 43,371 | 76,436 |
| 통신비 | 24,517 | 26,454 |
| 소모품비 | 90,823 | 113,529 |
| 지급임차료 | 10,258 | 21,543 |
| 수선비 | 5,384 | 10,140 |
| 자동차유지비 | 64,172 | 94,083 |
| 세금과공과 | 39,916 | 49,499 |
| 수도광열비 | 6,501 | 63,121 |
| 복리후생비 | 186,951 | 298,902 |
| 감가상각비 | 112,816 | 53,835 |
| 도서인쇄비 | 10,564 | 5,802 |
| 의료위생비 | 1,177 | 1,319 |
| 부담금 | 209,847 | 50,129 |
| 보험료 | 22,177 | 28,029 |
| 접대비 | 122,827 | 178,531 |
| 교육비 | 5,635 | 13,324 |
| 시험연구비 | 642 | 6,096 |
| 외주비 | 178,954 | 401,206 |
| 무형자산상각비 | 13,260 | 12,665 |
| 안전관리비 | 186 | 804 |
| 사용권자산 감가상각비 | 89,967 | 141,619 |
| 잡비 | 20,643 | - |
| 합 계 | 2,596,810 | 3,464,215 |
28. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외환차익 | - | 64,195 |
| 외화환산이익 | - | 7,940 |
| 수입임대료 | 22,566 | 29,117 |
| 유형자산처분이익 | 46,122 | 340,942 |
| 당분기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 32,627 |
| 배당금수익 | 34,865 | 15,500 |
| 잡이익 | 67,314 | 24,288 |
| 기타 | 77,847 | - |
| 합 계 | 248,714 | 514,609 |
(2) 당분기 및 전분기 중기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외환차손 | 49,630 | 98,756 |
| 외화환산손실 | 7,543 | - |
| 유형자산처분손실 | 52,839 | 7,272 |
| 재고자산처분손실 | - | 16,295 |
| 당분기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 455 | - |
| 당분기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 422,243 | - |
| 잡손실 | 78,142 | - |
| 지급수수료 | 15 | 30 |
| 지급임차료 | 11,361 | 27,361 |
| 관계기업투자주식 평가손실 | 93,750 | 104,240 |
| 기부금 | - | 2,000 |
| 기타 | - | 1,950 |
| 대손상각비 | 90,478 | - |
| 합 계 | 806,456 | 257,904 |
29. 금융수익과 금융비용
당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 범주별 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(금융수익)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 168,811 | 509,810 |
| 기타 상각후원가측정금융자산 | 92,015 | 221,353 |
| 금융수익-기타 | ||
| 파생상품평가이익-이자율스왑 | 9,183 | - |
| 기타 금융수익 | 1 | - |
| 합 계 | 270,010 | 731,163 |
(금융비용)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 일반차입금 이자 | 492,619 | 1,224,055 |
| 이자비용(리스) | 8,238 | 11,785 |
| 파생상품거래손실-이자율스왑 | 8,207 | - |
| 기타 금융원가 | 1,979 | 3,806 |
| 합 계 | 511,043 | 1,239,646 |
30. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) | 197,319 | 206,351 |
| 과거기간의 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정액 | (13,514) | (10,806) |
| ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (159,065) | 59,147 |
| 법인세비용 | 24,740 | 254,692 |
(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순손실(*) | 429,879 | 1,385,566 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 89,845 | 258,258 |
| 조정사항 | ||
| 비공제비용 | - | 17,304 |
| 과거기간의 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정액 등 | (13,514) | (39,838) |
| 세액감면,공제 등 | (44,817) | 10,806 |
| 기타 | (6,774) | 25,466 |
| 소 계 | (65,105) | (3,566) |
| 법인세비용 | 24,740 | 254,692 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(주1) | 5.8% | 18.4% |
31. 주당이익(손실)
(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 지배기업의 소유주 지분 귀속 당기순이익(손실) | 405,139,557 | 1,085,216,948 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 12,731,947 | 12,731,947 |
| 기본주당순이익(손실) | 32 | 85 |
(2) 연결회사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 보통주 희석주당순이익 및우선주 희석주당순이익은 보통주 기본주당순이익 및 우선주 기본주당순이익과 일치합니다.
32. 파생상품
(1) 당사는 원화차입에 대하여 1건의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약실행일 | 계약종료일 | 대상원금 | 수취이자율 | 지급이자율 |
| 매매목적 | 2023-06-23 | 2024-06-24 | 15,000,000 | 91일물 CD금리+1.27% | 5.32% |
(2) 당분기말 현재 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 |
| 매매목적 | 9,183 | - | - | 15,182 |
33. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 약정내용 | 한도 | 사용금액 | ||
| 통화 | 금액 | 통화 | 통화 | ||
| ㈜우리은행 | 기업운전당좌대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | - |
| 기업운전일반자금대출 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 | |
| ㈜국민은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | - |
| ㈜KEB 하나은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 4,000,000 | KRW | - |
| ㈜신한은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | - |
| 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | |
| 마이너스통장(*1) | KRW | 500,000 | KRW | - | |
| ㈜NH농협은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | - |
| 일반시설자금대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 | |
| 한국산업은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | - |
| 기업운전일반자금대출 | KRW | 7,000,000 | KRW | 7,000,000 | |
| IBK기업은행 | 어음할인약정(*1) | KRW | 500,000 | KRW | - |
| 마이너스통장 | KRW | 1,000,000 | KRW | - | |
| 기업운전자금대출 | KRW | 450,000 | KRW | - | |
| 원 화 합 계 | KRW | 59,450,000 | KRW | 37,000,000 | |
한편, 당사는 ㈜국민은행 등과 총 11,000,000천원 한도의 외상매출채권전자대출약정 등을 체결하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 통화 | 보증금액 | 보증내용 |
| 서울보증보험 | KRW | 32,631,975 | 이행보증 등 |
| 전문건설공제조합(주1) | KRW | 315,673,433 | 이행보증 등 |
| 한국골재협회공제조합 | KRW | 1,136,624 | 산림복구 등 |
| (주1) | 당분기말 현재 출자금을 담보로 한도 315,673,433천원 중 82,784,341천원을 실행하였습니다. |
(3) 연결회사는 계약이행보증 등을 위해 디엘이앤씨㈜ 등에게 수표 34매(액면금액 12,149,011천원)를 견질로 제공하고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 연결회사는 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.
(5) 진행 중인 소송사건 등
당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송사건으로 손해배상 등 관련 4건이 있으며, 당분기말 현재 1심 재판이 진행 중이므로 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.
34. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 조정 : | ||
| 법인세비용 | 24,740 | 254,692 |
| 이자수익 | (260,826) | (731,163) |
| 이자비용 | 500,856 | 1,235,841 |
| 외화환산이익 | - | (7,940) |
| 외화환산손실 | 7,543 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | - | (74,622) |
| 재고자산처분손실 | 76,368 | 37,577 |
| 배당금수익 | (34,865) | (15,500) |
| 퇴직급여 | 254,576 | 265,957 |
| 감가상각비 | 2,069,548 | 2,212,026 |
| 무형자산상각비 | 13,260 | 12,665 |
| 사용권감가상각비 | 101,270 | 153,035 |
| 복구충당부채전입액 | 84,479 | 84,479 |
| 공사손실충당부채전입액(환입액) | (973,253) | (1,150,274) |
| 유형자산처분이익 | (46,122) | (340,942) |
| 유형자산처분손실 | 52,839 | 7,272 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (32,627) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 455 | - |
| 현재가치할인차금 | 78,142 | - |
| 파생상품평가이익 | (9,183) | - |
| 매각예정자산처분이익 | (77,847) | - |
| 잡이익 | (22,901) | - |
| 잡손실 | - | 100 |
| 합 계 | 1,839,079 | 1,910,576 |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 9,397,526 | 5,877,578 |
| 공사미수금의 감소(증가) | 9,863,543 | 6,605,876 |
| 계약자산의 감소(증가) | (3,665,053) | (2,579,329) |
| 미수금의감소(증가) | (338,148) | (331,920) |
| 선급금의 감소(증가) | (3,154,835) | (1,031,875) |
| 선급비용의 감소(증가) | 37,879 | (1,455,003) |
| 선급공사비의 감소 | 130,535 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,137,388) | 2,097,236 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 11,882 | 197,363 |
| 매입채무의 증가(감소) | (584,350) | 1,823,726 |
| 미지급금의 증가(감소) | 2,096,208 | (6,955,922) |
| 예수금의 증가(감소) | (516,830) | (70,957) |
| 선수금의 증가(감소) | 37,032 | (1,319,418) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 1,116,572 | (98,017) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 9,961 | 16,107 |
| 퇴직금의 지급 | (287,375) | (343,652) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 272,669 | 450,671 |
| 복구충당부채의 감소 | (340,306) | (900) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 94,398 | 68,043 |
| 충당금의증가(감소) | - | (800,682) |
| 합 계 | 13,043,920 | 2,148,925 |
(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 유형자산 등 대체 | 908,992 | 3,191,600 |
| 대여금과 미지급금 상계 | 80,881 | - |
| 유형자산의 미지급금대체 | (33,080) | (651,615) |
| 임차보증금의 유동성대체 | 762,870 | - |
| 계 | 1,719,663 | 2,539,985 |
35. 특수관계자 등과의 주요거래
(1) 당분기말 기준 지배기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 특수관계자 유형 | 당분기 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜삼일홀딩스 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍,㈜삼일아스콘,㈜삼일레미콘 |
| 관계기업(*1) | ㈜삼각(*1) |
| 기타 | ㈜성암네트웍스, ㈜삼일씨앤디 |
(*1) 전기 중 삼각지분투자에 관한 관계기업투자주식을 매각예정자산으로 재분류 하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 최상위 지배기업 | ㈜삼일홀딩스 | - | - | - | 322,800 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | 9,515 | 3,000 | 170,137 | 3,129 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일레미콘 | 4,016 | - | - | - |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일아스콘 | 5,971 | - | - | - |
| 합 계 | 19,502 | 3,000 | 170,137 | 325,929 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 등 | 대여금 | 미지급금 | 금융리스부채 | ||
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | 7,800 | - | - | 31,455 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일레미콘 | 3,483 | - | - | - |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일아스콘 | 5,213 | - | - | - |
| 기타 | 임직원 | - | 2,763,094 | - | - |
| 합 계 | 16,496 | 2,763,094 | - | 31,455 | |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 등 | 대여금 | 미지급금 | 금융리스부채 | ||
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | - | - | - | 34,171 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일레미콘 | 468 | - | - | - |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일아스콘 | 678 | - | - | - |
| 기타 | 임직원 | - | 3,087,593 | - | - |
| 합 계 | 1,146 | 3,087,593 | - | 34,171 | |
(4) 당분기와 전분기 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금회수 | 리스부채상환 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | - | - | 2,716 |
| 기타 | 임직원 | - | 324,499 | - |
| 합계 | - | 324,499 | 2,716 | |
(전분기)
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금회수 | 리스부채상환 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | - | - | 2,625 |
| 기타 | 임직원 | - | 248,295 | - |
| 합계 | - | 248,295 | 2,625 | |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 542,986 | 892,168 |
| 퇴직급여 | 44,521 | 81,716 |
| 합 계 | 587,507 | 973,884 |
(*) 상기 금액에는 상법상 미등기 임원에 대한 보상금액이 포함되어 있습니다.
36. 위험관리 및 공정가치
(1) 자본위험관리
연결회사의 자본관리의 주 목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 차입금총계 | 38,800,000 | 38,837,500 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (23,148,633) | (9,764,647) |
| 순차입금 | 15,651,367 | 29,072,853 |
| 자본총계 | 269,468,927 | 269,063,788 |
| 자기자본순차입금비율 | 5.81% | 10.81% |
(2) 금융위험관리
연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험, 환율변동위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
1) 이자율위험
연결회사는 당분기 중 차입금이 발생하였으며, 이에 따라 자금 차입에 따른 이자율
위험에 노출되어 있습니다. 이에 대한 이자율위험을 관리하기 위하여 연결회사는 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하여 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 이자율 변동에 따른 위험노출 차입금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금 | 38,800,000 | 38,837,500 |
| 이자율스왑계액 차입금 | (15,000,000) | (15,000,000) |
| 위험노출 차입금 | 23,800,000 | 23,837,500 |
| (주1) 전기 중 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 이자율스왑계약을 체결하였습니다(주석 32참조) |
연결회사는 자금을 차입할 경우, 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 상기 당분기 및 전기말 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기 법인세비용차감전 순손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 당분기 | (238,000) | (238,000) | 238,000 | 238,000 |
| 전 기 | (238,375) | (238,375) | 238,375 | 238,375 |
2) 가격위험
연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.
3) 환율변동위험
연결회사는 외화로 표시된 거래를 일상적으로 수행하고 있지 않으므로 환율변동으로인한 위험에 노출되어 있지 않습니다.
4) 신용위험
신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
연결회사는 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 말 현재의 매출채권및기타채권의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있 고, 다양한 산업과지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약 등을 체결하고 있습니다.
한편, 당분기 말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결회사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
ㆍ재무제표상 인식된 각 채무상품의 금융자산 장부금액
ㆍ보증이 행사될 가능성과 무관하게 금융보증이 청구되었을 때 연결회사가 지급해야 하는 최대금액
신용위험을 최소화하기 위해 연결회사는 채무불이행의 정도에 따라 노출액을 분류하기 위해 신용위험등급을 개발하고 유지할 목적으로 내부적으로 위험평가위원회를 운영하고 있습니다. 신용등급정보는 독립적인 평가기관에서 제공하고 있으며, 만일 신용평가기관의 정보를 이용할 수 없다면 위원회는 주요 고객과 기타 채무자의 등급을 결정하기 위해 공식적으로 이용가능한 재무정보와 연결회사 자체의 거래등급을 이용하고 있습니다. 연결회사의 총노출액 및 계약상대방의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
연결회사의 신용위험등급 체계는 다음과 같이 구성되어 있습니다.
구 분 | 내용 | 기대신용손실 인식 |
정상 | 계약상대방의 신용위험이 낮으며 연체되지 않음 | 12개월 기대신용손실 |
연체 | 연체일수가 90일을 초과하거나 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가함 | 전체기간 기대신용손실 |
부도 | 연체일수가 90일을 초과하거나 자산이 손상되었음을나타내는 증거가 있음 | 전체기간 기대신용손실 |
제각 | 채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪는다는 증거가 존재하며 회수를 합리적으로 예상할 수 없음 | 제각 |
한편, 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
5) 유동성위험관리
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유 금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
(3) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 23,148,632 | (*1) | 9,764,646 | (*1) |
| 단기금융상품 | 135,000 | (*1) | 120,000 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 30,989,275 | (*1) | 48,986,948 | (*1) |
| 기타금융자산 | 896,170 | (*1) | 1,017,220 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 910 | 910 |
| 소계 | 55,169,077 | - | 59,889,724 | 910 |
| 비유동 | ||||
| 장기금융상품 | 6,500 | (*1) | 6,500 | (*1) |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,770,431 | (*1) | 3,019,740 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,762,227 | 14,762,227 | 14,762,227 | 14,762,227 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 6,860 | 6,860 | 6,860 | 6,860 |
| 상각후원가측정유가증권 | 761,394 | (*1) | 839,536 | (*1) |
| 기타금융자산 | 1,542,713 | (*1) | 1,275,583 | (*1) |
| 소계 | 19,850,125 | 14,769,087 | 19,910,446 | 14,769,087 |
| 합계 | 75,019,202 | 14,769,087 | 79,800,170 | 14,769,997 |
| 금융부채: | ||||
| 유동 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 25,885,082 | (*1) | 23,805,082 | (*1) |
| 단기차입금 | 23,800,000 | (*1) | 23,800,000 | (*1) |
| 리스부채 | 312,052 | (*2) | 604,198 | (*2) |
| 파생상품부채 | 15,182 | 15,182 | 24,366 | 24,366 |
| 유동성장기차입금 | 15,000,000 | (*1) | 15,037,500 | (*1) |
| 소계 | 65,012,316 | 15,182 | 63,271,146 | 24,366 |
| 비유동 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 466,918 | (*1) | 456,834 | (*1) |
| 리스부채 | 322,543 | (*2) | 375,395 | (*2) |
| 소계 | 789,461 | - | 832,229 | - |
| 합 계 | 65,801,777 | 15,182 | 64,103,375 | 24,366 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
나. 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다. 당분기말 및 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 내용은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준 2 | 수준3 | 합계 |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 14,762,227 | 14,762,227 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | - | - | 6,860 | 6,860 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 15,182 | - | 15,182 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준 2 | 수준3 | 합계 |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 14,763,137 | 14,763,137 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | - | - | 6,860 | 6,860 |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 24,366 | - | 24,366 |
또한 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치,비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과투입변수를 사용하고 있습니다.
구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
공정가치 측정 금융자산 | ||||
지분증권, 출자금, 비시장성주식 | 14,769,087 | 3 | 순자산가치평가법 | 순자산 등 |
| 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | 15,182 | 2 | 현금흐름할인법 | 선도이자율 등 |
라. 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 59 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 58 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 59 기 1분기말 | 제 58 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 134,566,468,760 | 132,946,287,297 |
현금및현금성자산 | 16,250,608,893 | 3,888,771,093 |
매출채권 및 기타채권 | 29,170,188,306 | 47,520,405,807 |
재고자산 | 39,277,229,504 | 38,495,344,393 |
계약자산 | 15,370,297,324 | 11,705,244,172 |
당기법인세자산 | 355,245,208 | 320,510,230 |
기타유동자산 | 4,259,073,601 | 1,010,216,678 |
기타금융자산 | 893,170,000 | 1,014,219,600 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 910,000 | |
매각예정비유동자산 | 28,990,655,924 | 28,990,665,324 |
비유동자산 | 213,300,405,196 | 214,953,356,616 |
장기금융상품 | 4,500,000 | 4,500,000 |
장기매출채권 및 기타채권 | 2,638,399,248 | 2,887,708,818 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 13,625,602,788 | 13,625,602,788 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 6,860,000 | 6,860,000 |
상각후원가측정 금융자산 | 761,394,436 | 839,536,359 |
유형자산 | 159,703,667,125 | 160,796,586,300 |
무형자산 | 3,715,116,700 | 3,678,377,045 |
사용권자산 | 609,631,397 | 929,203,817 |
종속기업투자주식 | 25,100,156,431 | 25,100,156,431 |
기타금융자산 | 1,537,632,730 | 1,270,502,730 |
순확정급여자산 | 2,350,570,136 | 2,567,448,123 |
투자부동산 | 3,246,874,205 | 3,246,874,205 |
자산총계 | 347,866,873,956 | 347,899,643,913 |
부채 | ||
유동부채 | 77,782,423,218 | 76,556,978,818 |
매입채무 및 기타채무 | 24,322,334,664 | 22,843,696,212 |
계약부채 | 8,838,126,424 | 7,721,554,042 |
단기차입금 | 23,800,000,000 | 23,800,000,000 |
충당부채 | 1,502,129,103 | 2,475,381,912 |
기타유동부채 | 4,001,786,790 | 4,096,970,762 |
리스부채 | 302,864,075 | 595,010,281 |
파생상품부채 | 15,182,162 | 24,365,609 |
유동성장기차입금 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
비유동부채 | 4,669,888,484 | 4,944,284,166 |
장기매입채무 및 기타채무 | 452,541,688 | 442,866,658 |
이연법인세부채 | 3,502,372,629 | 3,735,805,590 |
리스부채 | 311,276,167 | 361,913,918 |
충당부채 | 403,698,000 | 403,698,000 |
부채총계 | 82,452,311,702 | 81,501,262,984 |
자본 | ||
자본금 | 12,731,947,000 | 12,731,947,000 |
기타불입자본 | 74,118,220,641 | 74,118,220,641 |
이익잉여금 | 178,564,394,613 | 179,548,213,288 |
자본총계 | 265,414,562,254 | 266,398,380,929 |
자본과부채총계 | 347,866,873,956 | 347,899,643,913 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 59 기 1분기 | 제 58 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 45,584,318,213 | 45,584,318,213 | 47,108,639,145 | 47,108,639,145 |
매출원가 | 41,287,918,190 | 41,287,918,190 | 40,084,475,589 | 40,084,475,589 |
매출총이익 | 4,296,400,023 | 4,296,400,023 | 7,024,163,556 | 7,024,163,556 |
판매비와관리비 | 4,672,979,603 | 4,672,979,603 | 6,668,892,264 | 6,668,892,264 |
영업이익(손실) | (376,579,580) | (376,579,580) | 355,271,292 | 355,271,292 |
기타수익 | 227,429,922 | 227,429,922 | 493,681,850 | 493,681,850 |
기타비용 | 795,094,067 | 795,094,067 | 242,611,198 | 242,611,198 |
금융수익 | 220,374,802 | 220,374,802 | 696,620,092 | 696,620,092 |
금융비용 | 509,767,521 | 509,767,521 | 1,230,151,503 | 1,230,151,503 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,233,636,444) | (1,233,636,444) | 72,810,533 | 72,810,533 |
법인세비용 | (249,817,769) | (249,817,769) | 37,391,495 | 37,391,495 |
분기순이익(손실) | (983,818,675) | (983,818,675) | 35,419,038 | 35,419,038 |
기타포괄손익 | ||||
분기총포괄이익(손실) | (983,818,675) | (983,818,675) | 35,419,038 | 35,419,038 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | (77) | 3 | 3 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | (77) | 3 | 3 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |||
주식발행초과금 | 감자차손 | 기타불입자본 합계 | ||||
2023.01.01 (기초자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (6,450,747,960) | 74,118,220,641 | 179,621,822,539 | 266,471,990,180 |
분기총포괄이익(손실) | 35,419,038 | 35,419,038 | ||||
분기순이익(손실) | 35,419,038 | 35,419,038 | ||||
2023.03.31 (기말자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (6,450,747,960) | 74,118,220,641 | 179,657,241,577 | 266,507,409,218 |
2024.01.01 (기초자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (6,450,747,960) | 74,118,220,641 | 179,548,213,288 | 266,398,380,929 |
분기총포괄이익(손실) | (983,818,675) | (983,818,675) | ||||
분기순이익(손실) | (983,818,675) | (983,818,675) | ||||
2024.03.31 (기말자본) | 12,731,947,000 | 80,568,968,601 | (6,450,747,960) | 74,118,220,641 | 178,564,394,613 | 265,414,562,254 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 59 기 1분기 | 제 58 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 13,500,117,986 | 5,363,777,563 |
영업활동으로 창출된 현금 | 13,844,548,977 | 6,087,110,846 |
분기순이익(손실) | (983,818,675) | 35,419,038 |
조정 | 1,310,051,249 | 1,288,399,049 |
순운전자본의 변동 | 13,518,316,403 | 4,763,292,759 |
이자수취 | 131,979,629 | 444,630,776 |
이자지급 | (492,924,950) | (1,114,908,239) |
배당금수취 | 34,864,500 | |
법인세납부 | (18,350,170) | (53,055,820) |
투자활동현금흐름 | (1,030,919,395) | (7,305,956,054) |
투자활동으로부터의 현금유입 | 1,298,625,335 | 597,824,046 |
단기대여금의 회수 | 110,948,175 | |
장기대여금의 회수 | 243,617,335 | 137,346,670 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 455,000 | |
유형자산의 처분 | 87,777,400 | 339,529,201 |
임차보증금의 회수 | 888,919,600 | 10,000,000 |
매각예정비유동자산의 처분 | 77,856,000 | |
투자활동으로부터의 현금유출 | (2,329,544,730) | (7,903,780,100) |
단기대여금의 취득 | (400,000,000) | (2,000,000,000) |
유형자산의 취득 | (894,544,730) | (1,229,323,000) |
종속기업투자주식의 증가 | (4,380,587,100) | |
임차보증금의 증가 | (1,035,000,000) | (293,870,000) |
재무활동현금흐름 | (107,360,791) | 6,836,301,450 |
재무활동으로 인한 현금유입 | 3,000,000,000 | 14,000,000,000 |
단기차입금의 차입 | 3,000,000,000 | 14,000,000,000 |
재무활동으로 인한 현금유출 | (3,107,360,791) | (7,163,698,550) |
단기차입금의 상환 | (3,000,000,000) | (7,000,000,000) |
리스부채의 상환 | (107,360,791) | (163,698,550) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 7,939,855 | |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 12,361,837,800 | 4,902,062,814 |
기초현금및현금성자산 | 3,888,771,093 | 41,715,994,208 |
기말현금및현금성자산 | 16,250,608,893 | 46,618,057,022 |
주석
| 제 59기 1분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제 58 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 삼일씨엔에스 |
1. 회사의 개요
주식회사 삼일씨엔에스(이하 "당사")는 1965년 12월 대림콩크리트공업 주식회사라는상호로 콘크리트 파일의 생산ㆍ판매를 주사업 목적으로 설립되었으며, 전략성장을 목적으로 고강도 콘크리트 파일을 생산ㆍ판매하는 새한마텍 주식회사를 2006년 5월3일에 흡수합병하였으며, 철구사업부문의 사업진출에 맞추어 2009년 11월 20일자로 사명을 대림씨엔에스 주식회사로 변경하였으며, 고려개발 주식회사의 철구사업부문의 자산과 부채를 2009년 12월 7일에 양수하였습니다.
한편, 당사는 2016년 3월 30일에 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2020년 8월에 대림씨엔에스 주식회사에서 주식회사 삼일씨엔에스로 상호를 변경하였습니다. 또한 당사는, 2022년 4월 1일자로 당사의 석산사업부문을 물적분할하여 분할신설회사인 주식회사 삼일산업을 설립하였습니다.
당사는 당분기말 현재 용인공장, 충주공장, 칠서공장, 군산공장 그리고 부여공장 등 5개의 공장에서 고강도 콘크리트 파일 및 PC 의 생산ㆍ판매, 철구조물 제작설치를 주사업목적으로 하고 있습니다.
설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 12,731,947천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| (주)삼일홀딩스 | 6,626,414 | 52.05 | 6,561,466 | 51.54 |
| ㈜성암네트웍스 | 481,721 | 3.78 | 481,721 | 3.78 |
| ㈜대림 | 200,815 | 1.58 | 200,815 | 1.58 |
| 기타 | 5,422,997 | 42.59 | 5,487,945 | 43.10 |
| 합 계 | 12,731,947 | 100.00 | 12,731,947 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2024년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다(*).
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(*)
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별 정보
(1) 부문 구분
당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고 영업의사 결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.
당사의 보고부문은 아래와 같습니다.
| ㆍ 콘크리트사업부 | 콘크리트 파일/PC 생산 및 판매/기타 |
| ㆍ 스틸사업부 | 철구조물 제작 및 설치 |
당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 콘크리트 파일/PC 생산및 판매/기타 | 29,635,399 | 34,679,796 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||
| 철구조물 제작 및 설치 | 15,948,919 | 12,428,844 |
| 합 계 | 45,584,318 | 47,108,640 |
(2) 지역에 대한 정보
당사의 본사는 대한민국이며, 당사의 보고부문은 국내에 위치하고 있습니다.
(3) 부문손익에 대한 정보
(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 콘크리트사업부 | 스틸사업부 | 합 계 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 29,635,399 | 15,948,919 | 45,584,318 |
| 금융수익 | 135,836 | 84,539 | 220,375 |
| 금융비용 | 329,467 | 180,301 | 509,768 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,313,408 | 674,928 | 1,988,336 |
| 보고부문 영업이익(손실) | (833,601) | 457,021 | (376,580) |
| 법인세비용 | (383,343) | 133,525 | (249,818) |
| 분기순이익(손실) | (1,066,602) | 82,783 | (983,819) |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 콘크리트사업부 | 스틸사업부 | 합 계 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 34,679,796 | 12,428,844 | 47,108,640 |
| 금융수익 | 513,462 | 183,158 | 696,620 |
| 금융비용 | 906,621 | 323,531 | 1,230,152 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,484,181 | 568,844 | 2,053,025 |
| 보고부문 영업이익 | 723,219 | (367,948) | 355,271 |
| 법인세비용 | 26,147 | 11,244 | 37,391 |
| 당기손익 | 589,443 | (554,024) | 35,419 |
(4) 부문자산 및 부채에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 콘크리트 사업부 | 스틸사업부 | 합 계 | 콘크리트 사업부 | 스틸사업부 | 합 계 | |
| 비유동자산 | 100,110,603 | 63,917,812 | 164,028,415 | 101,002,172 | 64,401,995 | 165,404,167 |
| 기타자산 | 148,853,389 | 34,985,070 | 183,838,459 | 147,210,258 | 35,285,219 | 182,495,477 |
| 자산총계 | 248,963,992 | 98,902,882 | 347,866,874 | 248,212,430 | 99,687,214 | 347,899,644 |
| 부채총계 | 60,711,951 | 21,740,361 | 82,452,312 | 62,775,513 | 18,725,750 | 81,501,263 |
(5) 주요 고객에 대한 정보
당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| (주)한화 | 12,433,208 | 5,764,195 |
| DL㈜와 그 종속기업 | 2,826,400 | 7,704,687 |
5. 사용이 제한된 금융상품 등
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
| 장기금융상품 | ㈜우리은행 외 | 4,500 | 4,500 | 당좌개설보증금 |
| 퇴직연금운용자산 | 삼성화재 외 | 11,339,419 | 11,489,314 | 종업원 퇴직금 |
| 합 계 | 11,343,919 | 11,493,814 | ||
6. 계약자산 및 계약부채
(1) 당분기 및 전분기 중 계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 98,571,370 | 137,491,852 |
| 증감액 | 117,223,146 | 1,111,504 |
| 공사수익인식액 | (15,948,919) | (12,428,844) |
| 기말금액 | 199,845,597 | 126,174,512 |
| (주1) | 계약금액의 기말잔액은 각 계약별 수행의무의 이행을 통하여 수익으로 인식되며, 각 계약별 잔여공사기간 동안 지속적으로 감소됩니다. 또한 잔여공사기한은 당사의 사업보고서상 개별 계약별로 기재되어 있고, 개별 계약별 공사수익은 사업보고서상 완공예정일까지 지속적으로 인식될 것으로 당사는 추정하고 있습니다. 다만, 각 계약은 잔여공사기한 및 공정이 모두 상이하며 장기간 이루어지는 공사기간 중 설계변경 발생 및 우발사항 등에 따른 추정의 변경이 존재할 수 있기 때문에 당사는 잔여 계약금액의 미래 수익인식의 양적 정보는 기재하지 않았습니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 진행 중인 건설계약과 관련한 누적공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. 다만, 준공 이후에도 계약조건에 따라 계약자산, 회수보류액 등의 잔액이 남아 있는 건설계약은 아래 내역에 포함하였습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적 공사수익 | 누적 공사원가 | 누적 공사이익 | 계약자산(주1) | 계약부채(주2) | 공사손실 충당부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사선수금 | |||||
| 스틸사업부 | 282,085,507 | 268,767,632 | 13,317,874 | 15,370,297 | 8,838,126 | 3,768,793 | 1,309,011 |
| (주1) | 당분기 중 계약자산의 기대신용손실은 발생하지 않았습니다. |
| (주2) | 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. 한편, 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 345,071천원입니다 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적 공사수익 | 누적 공사원가 | 누적 공사이익 | 계약자산 | 계약부채 | 공사손실 충당부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 공사선수금 | |||||
| 스틸사업부 | 268,012,667 | 254,938,906 | 13,073,761 | 11,705,244 | 7,721,554 | 3,768,793 | 2,282,264 |
(3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 프로젝트명(주1) | 계약일자 | 계약상 완성기한(주2) | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| 안성-구리 12공구 | 2017.07.31 | 2024.04.30 | 92% | - | - | - | - |
| 서해선5공구(더블아치교외) | 2015.11.18 | 2024.10.31 | 97% | - | - | 298,210 | - |
| 창녕-밀양1공구 | 2018.07.27 | 2024.12.31 | 77% | - | - | 80,300 | - |
| 상동-밀양(밀양강교,SB ARCH)) | 2018.09.12 | 2025.05.13 | 83% | - | - | - | - |
| 양산선(노포-북정)3공구 | 2018.11.13 | 2024.06.30 | 89% | 205,862 | - | - | - |
| 김해시우회도로(무계-삼계) 3차 | 2019.08.27 | 2024.12.31 | 90% | 308,783 | - | 304,700 | - |
| 에코델타시티3단계2공구 | 2020.12.30 | 2025.01.25 | 63% | - | - | 242,000 | - |
| 함양~창녕2공구 | 2022.03.21 | 2024.12.31 | 89% | 1,182,532 | - | - | - |
| 서부내륙13공구 | 2022.05.16 | 2024.12.09 | 96% | - | - | 330,000 | - |
| 영종~청라(제3연육교)2공구 | 2022.08.10 | 2025.12.13 | 42% | 7,807,851 | - | 2,842,400 | - |
| 영광낙월해상풍력발전단지 조성공사 | 2024.01.26 | 2025.06.30 | 1% | 1,488,154 | - | - | - |
| 합 계 | - | 10,993,182 | - | 4,097,610 | - | ||
| (주1) | 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트입니다. |
| (주2) | 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. |
(4) 당사는 기업회계기준서 제1109호의 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없으며 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다. 한편, 당분기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.
7. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체및손상되지 않는 채권 | 손상된채권 (개별평가대상) | 채권(총액) | 차감 : 손실충당금 | 차감 : 현재가치할인차금 | 채권(순액) | |
| 유동 | 매출채권 | 16,768,348 | - | 16,768,348 | (28,220) | - | 16,740,128 |
| 공사미수금 | 5,537,510 | - | 5,537,510 | - | - | 5,537,510 | |
| 단기대여금 | 6,107,195 | - | 6,107,195 | - | - | 6,107,195 | |
| 미수금 | 516,121 | - | 516,121 | - | - | 516,121 | |
| 미수수익 | 269,234 | - | 269,234 | - | - | 269,234 | |
| 소 계 | 29,198,408 | - | 29,198,408 | (28,220) | - | 29,170,188 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 2,638,399 | - | 2,638,399 | - | - | 2,638,399 |
| 합 계 | 31,836,807 | - | 31,836,807 | (28,220) | - | 31,808,587 | |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체및손상되지 않는 채권 | 손상된채권 (개별평가대상) | 채권(총액) | 차감 : 손실충당금 | 차감 : 현재가치할인차금 | 채권(순액) | |
| 유동 | 매출채권 | 26,010,723 | - | 26,010,723 | (28,220) | - | 25,982,503 |
| 공사미수금 | 15,401,053 | - | 15,401,053 | - | - | 15,401,053 | |
| 단기대여금 | 5,782,384 | - | 5,782,384 | - | - | 5,782,384 | |
| 미수금 | 164,443 | - | 164,443 | - | - | 164,443 | |
| 미수수익 | 190,023 | - | 190,023 | - | - | 190,023 | |
| 소 계 | 47,548,626 | - | 47,548,626 | (28,220) | - | 47,520,406 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 2,887,709 | - | 2,887,709 | - | - | 2,887,709 |
| 합 계 | 50,436,335 | - | 50,436,335 | (28,220) | - | 50,408,115 | |
(2) 신용위험 및 손실충당금
당사의 평균 신용공여기간은 3개월이며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고있습니다.
매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다.
당사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는경우 매출채권및기타채권을 제각하고 있습니다.
1) 당분기말 및 전분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이하 | 3개월 초과 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합 계 |
| 채무불이행률 | 0.08% | 6.56% | |||
| 총장부금액 | 31,806,807 | 30,000 | - | - | 31,836,807 |
| 기대신용손실 | (26,253) | (1,967) | - | - | (28,220) |
| 순장부금액 | 31,780,554 | 28,033 | - | - | 31,808,587 |
(전분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이하 | 3개월 초과 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합 계 |
| 채무불이행률 | 0.05% | 6.44% | |||
| 총장부금액 | 50,356,335 | 80,000 | - | - | 50,436,335 |
| 기대신용손실 | (23,065) | (5,155) | - | - | (28,220) |
| 순장부금액 | 50,333,270 | 74,845 | - | - | 50,408,115 |
2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 손상차손(환입) | 기타증감 | 기말잔액 | ||
| 개별평가 | 집합평가 | |||||
| 유동 | 매출채권 | 28,220 | - | - | - | 28,220 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 손상차손(환입) | 기타증감 | 기말잔액 | ||
| 개별평가 | 집합평가 | |||||
| 유동 | 매출채권 | 48,020 | - | - | - | 48,020 |
(3) 보고기간 종료일 현재 당사가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.
8. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 173,499 | - | 173,499 | 183,963 | - | 183,963 |
| 제품 | 24,759,961 | (951,630) | 23,808,331 | 27,000,601 | (951,630) | 26,048,971 |
| 원재료 | 13,746,650 | - | 13,746,650 | 10,539,420 | - | 10,539,420 |
| 저장품 | 1,548,749 | - | 1,548,749 | 1,722,991 | - | 1,722,991 |
| 합 계 | 40,228,859 | (951,630) | 39,277,229 | 39,446,975 | (951,630) | 38,495,345 |
9. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 유 동 | 선급금 | 3,727,268 | 559,647 |
| 선급비용 | 531,805 | 450,570 | |
| 합 계 | 4,259,073 | 1,010,217 | |
10. 공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당사의 공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 지분상품 | 13,625,603 | 13,626,513 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 지분상품(비시장성) | 6,860 | 6,860 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 회사채 | 761,394 | 839,536 |
| 합 계 | 14,393,857 | 14,472,909 |
11. 매각예정자산
당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매각예정토지(주1) | 23,495,451 | 23,495,451 |
| 매각예정건물(구축물포함)(주1) | 3,009,958 | 3,009,958 |
| 매각예정기계장치외(주1) | 1,247,747 | 1,247,756 |
| 매각예정관계기업투자주식(주1) | 1,237,500 | 1,237,500 |
| 합 계 | 28,990,656 | 28,990,665 |
| (주1) | 매각예정자산의 순공정가치가 장부금액을 초과할 것으로 예상하므로, 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 동 자산에 대하여 손상차손은 인식되지 않았습니다. |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 73,942,642 | 71,459,558 | 21,298,189 | 52,323,561 | 1,668,138 | 1,621,219 | 13,375,998 | 4,194,810 | 239,884,115 |
| 정부보조금 | (1,889,781) | (1,640,957) | (141,077) | - | - | - | - | - | (3,671,815) |
| 감가상각누계액 | - | (22,506,228) | (7,652,651) | (33,287,709) | (1,436,003) | (1,621,212) | (10,004,829) | - | (76,508,632) |
| 장부금액 | 72,052,861 | 47,312,373 | 13,504,461 | 19,035,852 | 232,135 | 7 | 3,371,169 | 4,194,810 | 159,703,668 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
취득원가 | 73,942,642 | 70,354,558 | 21,368,517 | 52,388,993 | 1,668,138 | 1,621,219 | 13,431,806 | 4,895,202 | 239,671,075 |
| 정부보조금 | (1,889,781) | (1,654,632) | (144,604) | - | - | - | - | - | (3,689,017) |
| 감가상각누계액 | - | (22,060,761) | (7,482,138) | (32,572,802) | (1,406,126) | (1,621,212) | (10,042,433) | - | (75,185,472) |
| 장부금액 | 72,052,861 | 46,639,165 | 13,741,775 | 19,816,191 | 262,012 | 7 | 3,389,373 | 4,895,202 | 160,796,586 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 72,052,861 | 46,639,165 | 13,741,775 | 19,816,191 | 262,012 | 7 | 3,389,373 | 4,895,202 | 160,796,586 |
| 취득액 | - | 265,000 | 101,451 | 133,560 | - | - | 169,014 | 258,600 | 927,625 |
| 처분액 | - | - | (3,225) | (6,868) | - | - | (53,401) | (31,000) | (94,494) |
| 대체액 | - | 840,000 | (91,252) | 6,858 | - | - | 122,387 | (927,992) | (49,999) |
| 감가상각비(주1) | - | (431,792) | (244,288) | (913,889) | (29,877) | - | (256,204) | - | (1,876,050) |
| 기말금액 | 72,052,861 | 47,312,373 | 13,504,461 | 19,035,852 | 232,135 | 7 | 3,371,169 | 4,194,810 | 159,703,668 |
(주1) | 정부보조금 상각분이 포함되어 있습니다. |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 선박 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 93,727,876 | 46,061,107 | 13,421,729 | 19,836,874 | 384,964 | 7 | 3,006,876 | 8,866,350 | 185,305,783 |
| 취득액 | - | - | - | 146,012 | - | - | 94,496 | 337,200 | 577,708 |
| 처분액 | - | - | - | (6,862) | - | - | (437) | - | (7,299) |
| 대체액 | - | - | 2,635,000 | 348,000 | - | - | 208,600 | (3,191,600) | - |
| 감가상각비(주1) | - | (436,658) | (273,636) | (931,412) | (32,462) | - | (215,401) | - | (1,889,569) |
| 기말금액 | 93,727,876 | 45,624,449 | 15,783,093 | 19,392,612 | 352,502 | 7 | 3,094,134 | 6,011,950 | 183,986,623 |
(주1) | 정부보조금 상각분이 포함되어 있습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
| 기초금액 | 1,889,781 | 1,654,632 | 144,604 | 3,689,017 |
| 감가상각비 대체 | - | (13,675) | (3,527) | (17,202) |
| 기말금액 | 1,889,781 | 1,640,957 | 141,077 | 3,671,815 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
| 기초금액 | 1,889,781 | 1,709,331 | 158,711 | 3,757,823 |
| 감가상각비 대체 | - | (13,675) | (3,527) | (17,202) |
| 기말금액 | 1,889,781 | 1,695,656 | 155,184 | 3,740,621 |
13. 사용권자산
당사는 부동산(본사 사무실)과 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 각각 4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
부동산 | 133,087 | (30,710) | 102,377 |
차량운반구 | 831,942 | (324,688) | 507,254 |
합계 | 965,029 | (355,398) | 609,631 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
부동산 | 2,184,690 | (1,832,199) | 352,491 |
차량운반구 | 890,282 | (313,569) | 576,713 |
합계 | 3,074,972 | (2,145,768) | 929,204 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
| 기초금액 | 352,491 | 576,713 | 929,204 |
| 취득액 | 78,003 | 26,736 | 104,739 |
| 처분액 | (283,947) | (41,339) | (325,286) |
| 감가상각비 | (44,170) | (54,856) | (99,026) |
| 기말금액 | 102,377 | 507,254 | 609,631 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
기초금액 | 789,429 | 510,114 | 1,299,543 |
취득액 | - | 43,597 | 43,597 |
처분액 | - | (43,018) | (43,018) |
감가상각비 | (109,234) | (41,557) | (150,791) |
| 기말금액 | 680,195 | 469,136 | 1,149,331 |
(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 99,026 | 150,791 |
| 매출원가 | 89,967 | 141,619 |
| 판매비와관리비 | 9,059 | 9,172 |
| 리스부채 이자비용 | 8,025 | 11,491 |
| 단기리스 관련 비용 | 6,483 | 441,176 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 421,697 | 13,797 |
| 합 계 | 535,231 | 617,255 |
당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 535,542천원 (전분기 630,163천원)입니다.
14. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 합 계 |
| 취득원가 | 404,623 | 3,565,118 | 3,969,741 |
| 감가상각누계액 | (164,298) | - | (164,298) |
| 손상차손누계액 | - | (90,326) | (90,326) |
| 장부금액 | 240,325 | 3,474,792 | 3,715,117 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 합 계 |
| 취득원가 | 517,258 | 3,565,118 | 4,082,376 |
| 감가상각누계액 | (313,673) | - | (313,673) |
| 손상차손누계액 | - | (90,326) | (90,326) |
| 장부금액 | 203,585 | 3,474,792 | 3,678,377 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 합 계 |
| 기초금액 | 203,585 | 3,474,792 | 3,678,377 |
| 취득액 | 50,000 | - | 50,000 |
| 무형자산상각비 | (13,260) | - | (13,260) |
| 기말금액 | 240,325 | 3,474,792 | 3,715,117 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 합 계 |
| 기초금액 | 254,245 | 3,474,792 | 3,729,037 |
| 취득액 | - | - | - |
| 무형자산상각비 | (12,665) | - | (12,665) |
| 기말금액 | 241,580 | 3,474,792 | 3,716,372 |
(3) 당분기 및 전기 중 발생한 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되었습니다.
15. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 임차보증금 | 893,170 | 1,537,633 | 1,014,220 | 1,270,503 |
16. 종속기업투자주식
(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| 건양산업㈜ (주1) | 건설용 골재 제조 및 채취업 | 대한민국 | 12.31 | 100% | 15,091,301 | 100% | 15,091,301 |
| ㈜삼일산업 (주2) | 건설용 골재 제조 및 채취업 | 대한민국 | 12.31 | 100% | 10,008,855 | 100% | 10,008,855 |
| 합계 | 25,100,156 | 25,100,156 | |||||
| (주1) | 전기 중 지분 29%를 추가 취득하였습니다. |
| (주2) | 당사의 석산사업부문이 물적분할되어 설립된 회사입니다. |
(2) 당분기 및 전기의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익 |
| 건양산업㈜ | 12,215,661 | 2,399,585 | 3,397,013 | 631,915 |
| ㈜삼일산업 | 15,688,797 | 1,787,893 | 2,848,143 | 757,811 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익 |
| 건양산업㈜ | 11,376,689 | 2,192,529 | 14,245,500 | 2,567,367 |
| ㈜삼일산업(주1) | 15,514,018 | 2,370,926 | 13,003,042 | 3,132,869 |
17. 매입채무및기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 14,844,780 | - | 15,121,639 | - |
| 미지급금 | 9,146,778 | 452,542 | 7,471,039 | 442,867 |
| 미지급비용 | 330,312 | - | 250,554 | - |
| 미지급배당금 | 464 | - | 464 | - |
| 합 계 | 24,322,334 | 452,542 | 22,843,696 | 442,867 |
18. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 차입금 | 38,800,000 | - | 38,800,000 | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 일반운전자금대출 | 우리은행 | 5.32% | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 산업은행 | 5.27% | 7,000,000 | 7,000,000 | |
| 동반성장대여금 | 에스케이에코플랜트(주) | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 롯데건설(주) | - | 800,000 | 800,000 | |
| 합 계 | 23,800,000 | 23,800,000 | ||
(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 일반시설자금대출 | 농협은행 | 5.09% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 일반운전자금대출 | 신한은행 | 6.12% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 유동성대체 | (15,000,000) | (15,000,000) | ||
| 합 계 | - | - | ||
19. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 3,842,215 | 3,836,266 |
| 예수금 | 159,572 | 260,705 |
| 합 계 | 4,001,787 | 4,096,971 |
20. 리스부채
(1) 리스계약
당사는 평균 4년 동안 부동산, 차량운반구, 장비 등을 금융리스로 이용하고 있으며, 리스계약 종료시전에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 가지고 있지 않습니다. 사용권자산 장부금액 609,631천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
1년 이내 | 310,929 | 604,583 |
1년 초과 5년 이내 | 340,059 | 395,837 |
소 계 | 650,988 | 1,000,420 |
(주1) | 상기 최소리스료는 할인되지 아니한 계약상 현금흐름입니다. |
당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다.
(3) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동부채 | 302,864 | 595,010 |
비유동부채 | 311,276 | 361,914 |
합 계 | 614,140 | 956,924 |
21. 퇴직급여제도
(1) 확정기여형퇴직급여제도
당사는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.
당분기 및 전분기 손익계산서에 인식된 총비용 각각 41,199천원 및135,013천원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을나타내고 있습니다.
(2) 확정급여형퇴직급여제도
당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 딜로그에의하여 2023년 12월 31일을 기준으로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 8,988,849 | 8,921,866 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,339,419) | (11,489,314) |
| 확정급여부채(자산) | (2,350,570) | (2,567,448) |
2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| 기초금액 | 8,921,866 | (11,489,314) | (2,567,448) |
| 당분기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당분기근무원가 | 261,308 | - | 261,308 |
| 이자비용(이자수익) | 93,050 | (122,774) | (29,724) |
| 소 계 | 354,358 | (122,774) | 231,584 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (287,375) | 272,669 | (14,706) |
| 기말금액 | 8,988,849 | (11,339,419) | (2,350,570) |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| 기초금액 | 9,852,901 | (12,313,293) | (2,460,392) |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 276,273 | 276,273 | |
| 이자비용(이자수익) | 124,813 | (157,212) | (32,399) |
| 소 계 | 401,086 | (157,212) | 243,874 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (427,287) | 450,670 | 23,383 |
| 기말금액 | 9,826,700 | (12,019,835) | (2,193,135) |
한편, 당기손익으로 인식된 금액은 손익계산서의 퇴직급여에 포함되어 있습니다. 당분기 인식액 중 201,032천원(전분기: 206,254천원)은 손익계산서의 매출원가에 포함되어있으며, 나머지 금액은 판매비및관리비에 포함되어 있습니다.
22. 충당부채
(1) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역 및 유동성 분류는 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 변동내역 | 유동성분류 | |||||
| 기초금액 | 전입액 | 사용액 | 환입액 | 기말금액 | 유동 | 비유동 | |
| 하자보수충당부채 | 403,698 | - | - | - | 403,698 | - | 403,698 |
| 공사손실충당부채 | 2,282,264 | - | - | (973,253) | 1,309,011 | 1,309,011 | - |
| 기타충당부채(주1) | 193,118 | 422,243 | (422,243) | - | 193,118 | 193,118 | - |
| 합 계 | 2,879,080 | 422,243 | (422,243) | (973,253) | 1,905,827 | 1,502,129 | 403,698 |
| (주1) | 당분기 전입액및 사용액은 손해배상 관련이며, 당분기말 잔액은 전기 용인공장 구조조정에 관련된 충당금입니다. |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 변동내역 | 유동성분류 | |||||
| 기초금액 | 전입액 | 사용액 | 환입액 | 기말금액 | 유동 | 비유동 | |
| 하자보수충당부채 | 403,698 | - | - | - | 403,698 | 403,698 | - |
| 공사손실충당부채 | 5,914,082 | (112,425) | - | (1,037,849) | 4,763,808 | 4,763,808 | - |
| 기타충당부채(주1) | 1,054,000 | - | (800,683) | - | 253,317 | 253,317 | - |
| 합 계 | 7,371,780 | (112,425) | (800,683) | (1,037,849) | 5,420,823 | 5,420,823 | - |
| (주1) | 용인공장 구조조정에 관련된 충당금입니다. |
23. 자본금
당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| 발행한 주식의 수 | 12,731,947주 | 12,731,947주 |
| 1주당 액면금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 보통주자본금 | 12,731,947천원 | 12,731,947천원 |
24. 기타불입자본
당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 80,568,969 | 80,568,969 |
| 감자차손 | (6,450,748) | (6,450,748) |
| 합 계 | 74,118,221 | 74,118,221 |
25. 이익잉여금과 배당금
(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 4,610,214 | 4,610,214 |
| 기타법정적립금 | 200,000 | 200,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 31,301,245 | 31,301,245 |
| 미처분이익잉여금 | 142,452,936 | 143,436,754 |
| 합 계 | 178,564,395 | 179,548,213 |
(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 179,548,213 | 179,621,823 |
| 분기순손실 | (983,818) | 35,419 |
| 기말금액 | 178,564,395 | 179,657,242 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 제조(매출)원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | 제조(매출)원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |
| 재고자산의 변동 | 2,425,345 | - | 2,425,345 | (1,798,300) | - | (1,798,300) |
| 사용된 원재료 | 11,494,195 | - | 11,494,195 | 18,824,409 | - | 18,824,409 |
| 외주비 | 13,641,697 | 148,954 | 13,790,651 | 11,517,770 | 401,206 | 11,918,976 |
| 급여 | 3,158,863 | 1,075,505 | 4,234,368 | 2,773,425 | 1,407,382 | 4,180,807 |
| 퇴직급여 | 201,032 | 80,930 | 281,962 | 255,126 | 123,761 | 378,887 |
| 복리후생비 | 759,920 | 168,202 | 928,122 | 700,914 | 269,140 | 970,054 |
| 감가상각비(주1) | 1,687,760 | 193,566 | 1,881,326 | 1,756,530 | 179,590 | 1,936,120 |
| 무형자산상각비 | 0 | 13,260 | 13,260 | - | 12,665 | 12,665 |
| 제수수료 | 73,596 | 234,985 | 308,581 | 91,222 | 275,362 | 366,584 |
| 세금과공과 | 153,421 | 39,866 | 193,287 | 183,045 | 49,332 | 232,377 |
| 운반비 | 812,570 | 2,124,958 | 2,937,528 | 563,053 | 3,210,731 | 3,773,784 |
| 기타비용 | 6,879,519 | 592,754 | 7,472,273 | 5,217,282 | 739,723 | 5,957,005 |
| 합 계 | 41,287,918 | 4,672,980 | 45,960,898 | 40,084,476 | 6,668,892 | 46,753,368 |
| (주1) | 감가상각비는 사용권자산상각비를 포함하고 있습니다. |
27. 판매비및관리비
(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
제수수료 | 234,985 | 275,362 |
광고선전비 | 665 | 91,897 |
운반비 | 2,124,958 | 3,210,731 |
판매촉진비 | 1,950 | 6,203 |
| 합 계 | 2,362,558 | 3,584,193 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 1,075,505 | 1,407,382 |
| 퇴직급여 | 80,930 | 123,761 |
| 여비교통비 | 41,160 | 73,761 |
| 통신비 | 23,355 | 25,537 |
| 소모품비 | 89,847 | 112,182 |
| 지급임차료 | 6,483 | 13,797 |
| 수선비 | 5,384 | 10,140 |
| 자동차유지비 | 55,336 | 83,571 |
| 세금과공과 | 39,866 | 49,332 |
| 수도광열비 | 3,306 | 60,087 |
| 복리후생비 | 168,202 | 269,140 |
| 감가상각비(주1) | 193,566 | 179,590 |
| 도서인쇄비 | 10,200 | 5,752 |
| 의료위생비 | 1,178 | 1,319 |
| 부담금 | 209,248 | 49,929 |
| 보험료 | 18,308 | 26,969 |
| 접대비 | 99,229 | 158,355 |
| 교육비 | 5,636 | 13,324 |
| 외주비 | 148,954 | 401,206 |
| 무형자산상각비 | 13,260 | 12,665 |
| 안전관리비 | 186 | 804 |
| 건물관리비 | 20,641 | - |
| 시험연구비 | 642 | 6,096 |
| 합 계 | 2,310,422 | 3,084,699 |
| (주1) | 감가상각비는 사용권자산상각비를 포함하고 있습니다. |
28. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외환차익 | - | 64,194 |
| 외화환산이익 | - | 7,940 |
| 유형자산처분이익 | 46,122 | 339,504 |
| 당분기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 32,627 |
| 수입임대료 | 21,426 | 27,977 |
| 배당금수익 | 34,865 | 15,500 |
| 잡이익 | 47,172 | 5,940 |
| 매각예정자산처분이익 | 77,845 | - |
| 합 계 | 227,430 | 493,682 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외환차손 | 49,630 | 98,756 |
| 외화환산손실 | 7,543 | - |
| 유형자산처분손실 | 52,839 | 7,272 |
| 재고자산처분손실 | - | 16,295 |
| 당분기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 455 | - |
| 감가상각비(주1) | 93,750 | 104,240 |
| 지급임차료 | - | 16,000 |
| 지급수수료 | 15 | 30 |
| 기타충당부채전입액 | 90,478 | - |
| 대손상각비 | 422,242 | - |
| 잡손실 | 78,142 | 18 |
| 합 계 | 795,094 | 242,611 |
29. 금융수익과 금융비용
당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 범주별 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(금융수익)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 119,176 | 475,267 |
| 기타상각후원가측정금융자산 | 92,015 | - |
| 파생상품평가이익-이자율스왑 | 9,183 | 221,353 |
| 기타금융수익 | 1 | - |
| 합 계 | 220,375 | 696,620 |
(금융비용)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 일반차입금 이자 | 491,939 | 1,214,855 |
| 이자비용(리스) | 8,025 | 11,491 |
| 파생상품거래손실-이자율스왑 | 8,207 | - |
| 기타금융원가 | 1,597 | 3,806 |
| 합 계 | 509,768 | 1,230,152 |
30. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) | - | - |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | (16,385) | (8,299) |
| ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (233,433) | 45,691 |
| 법인세비용(수익) | (249,818) | 37,392 |
(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,233,636) | 72,811 |
| 적용세율에 따른 법인세 | (235,830) | 8,834 |
| 조정사항 | ||
| 비공제비용 | - | 12,542 |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 등 | (16,385) | 8,299 |
| 기타 | 2,397 | 7,717 |
| 소 계 | (13,988) | 28,557 |
| 법인세비용 | (249,818) | 37,392 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(주1) | - | 51.4% |
| (주1) | 당분기에 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다. |
31. 주당손익
(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주당기순손실 | (983,818,675) | 35,419,038 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 12,731,947 | 12,731,947 |
| 기본주당순손실 | (77) | 3 |
32. 파생상품
(1) 당사는 원화차입에 대하여 1건의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약실행일 | 계약종료일 | 대상원금 | 수취이자율 | 지급이자율 |
| 매매목적 | 2023-06-23 | 2024-06-24 | 15,000,000 | 91일물 CD금리+1.27% | 5.32% |
(2) 당분기말 현재 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 |
| 매매목적 | 9,183 | - | - | 15,182 |
33. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 약정내용 | 한도 | 사용금액 | ||
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | ||
| ㈜우리은행 | 기업운전당좌대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | - |
| ㈜우리은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 |
| ㈜국민은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | - |
| ㈜KEB 하나은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 4,000,000 | KRW | - |
| ㈜신한은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | - |
| ㈜신한은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 |
| ㈜NH농협은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | - |
| ㈜NH농협은행 | 일반시설자금대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 한국산업은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | - |
| 한국산업은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 7,000,000 | KRW | 7,000,000 |
| 원 화 합 계 | KRW | 57,000,000 | KRW | 37,000,000 | |
한편, 당사는 ㈜국민은행 등과 총 11,000,000천원 한도의 외상매출채권전자대출약정 등을 체결하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 통화 | 보증금액 | 보증내용 |
| 서울보증보험 | KRW | 22,064,026 | 이행보증 등 |
| 전문건설공제조합(주1) | KRW | 315,673,433 | 이행보증 등 |
| (주1) | 당분기말 현재 출자금을 담보로 한도 315,673,433천원 중 82,784,341천원을 실행하였습니다. |
(3) 당사는 계약이행보증 등을 위해 디엘이앤씨㈜ 등에게 수표 34매(액면금액 12,149,011천원)를 견질로 제공하고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 당사는 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.
(5) 당사는 분할 신설회사인 주식회사 삼일산업의 분할 기준일인 2022년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.
(6) 진행 중인 소송사건 등
당분기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건으로 손해배상 등 관련 4건이 있으며,현재 1심 재판이 진행 중이므로 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.
34. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 조정: | ||
| 법인세비용 | (249,818) | 37,391 |
| 이자수익 | (211,191) | (696,620) |
| 이자비용 | 499,964 | 1,226,346 |
| 외화환산이익 | - | (7,940) |
| 외화환산손실 | 7,543 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | - | (74,622) |
| 재고자산처분손실 | 76,368 | 37,577 |
| 배당금수익 | (34,865) | (15,500) |
| 퇴직급여 | 231,583 | 243,874 |
| 감가상각비 | 1,876,050 | 1,889,569 |
| 무형자산상각비 | 13,260 | 12,665 |
| 사용권감가상각비 | 99,026 | 150,791 |
| 공사손실충당부채전입액(환입액) | (973,253) | (1,150,274) |
| 유형자산처분이익 | (46,122) | (339,504) |
| 유형자산처분손실 | 52,839 | 7,272 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (32,627) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 455 | - |
| 현재가치할인차금 | 78,142 | - |
| 파생상품평가이익 | (9,182) | - |
| 매각예정자산처분이익 | (77,847) | - |
| 잡이익 | (22,901) | - |
| 잡손실 | - | 1 |
| 합 계 | 1,310,051 | 1,288,399 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 9,242,375 | 6,370,639 |
| 공사미수금의 감소(증가) | 9,863,543 | 6,605,876 |
| 계약자산의 감소(증가) | (3,665,053) | (2,579,329) |
| 미수금의감소(증가) | (351,678) | (276,416) |
| 선급금의 감소(증가) | (3,167,622) | (465,776) |
| 선급비용의 감소(증가) | (81,235) | (28,999) |
| 재고자산의 감소(증가) | (858,253) | 2,157,773 |
| 매입채무의 증가(감소) | (284,403) | 2,323,129 |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,723,541 | (7,148,705) |
| 예수금의 증가(감소) | (101,133) | (55,253) |
| 선수금의 증가(감소) | 5,949 | (1,342,602) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 1,116,572 | (98,017) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 9,675 | 15,479 |
| 퇴직금의 지급 | (287,375) | (427,287) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 272,669 | 450,671 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 80,744 | 62,792 |
| 충당금의증가(감소) | - | (800,682) |
| 합 계 | 13,518,316 | 4,763,293 |
(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 유형자산 등 대체 | 908,992 | 3,191,600 |
| 대여금과 미지급금 상계 | 80,881 | - |
| 유형자산의 미지급금대체 | (33,080) | (651,615) |
| 임차보증금의 유동성대체 | 762,870 | - |
| 계 | 1,719,663 | 2,539,985 |
35. 특수관계자 등과의 주요거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 특수관계자 유형 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜삼일홀딩스 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍,㈜삼일아스콘,㈜삼일레미콘 |
| 종속기업 | 건양산업㈜(*1), ㈜삼일산업 |
| 관계기업 | ㈜삼각(*2) |
| 기타 | ㈜성암네트웍스, ㈜삼일씨앤디 |
(*1) 전기 중 지분 29% 추가 취득하였습니다.
(*2) 전기 중 매각예정자산으로 재분류하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 지배기업 | ㈜삼일홀딩스 | - | - | - | 322,800 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | 9,515 | 3,000 | 170,137 | 3,129 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일레미콘 | 4,016 | - | - | - |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일아스콘 | 5,971 | - | - | - |
| 종속기업 | 건양산업㈜ | 30,000 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜삼일산업 | 30,000 | 1,088,433 | - | 1,409,316 |
| 합계 | 79,502 | 1,091,433 | 170,137 | 1,735,245 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 등 | 대여금 | 매입채무 | 금융리스부채 | ||
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | 7,800 | - | - | 31,455 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일레미콘 | 3,483 | - | - | - |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일아스콘 | 5,213 | - | - | - |
| 종속기업 | 건양산업㈜ | 11,000 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜삼일산업 | 11,000 | - | 299,947 | - |
| 기타 | 임직원 | - | 2,763,094 | - | - |
| 합계 | 38,496 | 2,763,094 | 299,947 | 31,455 | |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 등 | 대여금 | 매입채무 | 금융리스부채 | ||
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | - | - | - | 34,171 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일레미콘 | 468 | - | - | - |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일아스콘 | 678 | - | - | - |
| 종속기업 | 건양산업㈜ | 11,000 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜삼일산업 | 11,000 | - | 500,134 | - |
| 기타 | 임직원 | - | 3,087,593 | - | - |
| 합계 | 23,146 | 3,087,593 | 500,134 | 34,171 | |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자등과의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금회수 | 리스부채상환 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | - | - | 2,716 |
| 기타 | 임직원 | - | 324,499 | - |
| 합계 | - | 324,499 | 2,716 | |
(전분기)
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금회수 | 리스부채상환 |
| 지배기업의 종속기업 | ㈜삼일에코스텍 | - | - | 2,625 |
| 기타 | 임직원 | - | 248,295 | - |
| 합계 | - | 248,295 | 2,625 | |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 376,201 | 668,502 |
| 퇴직급여 | 35,250 | 60,500 |
| 합 계 | 411,451 | 729,002 |
(*) 상기 금액에는 상법상 미등기 임원에 대한 보상금액이 포함되어 있습니다.
36. 위험관리 및 공정가치
(1) 자본위험관리
당사의 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기 |
| 차입금총계 | 38,800,000 | 38,800,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (16,250,609) | (3,888,771) |
| 순차입금 | 22,549,391 | 34,911,229 |
| 자본총계 | 265,414,562 | 266,398,381 |
| 자기자본순차입금비율 | 8.50% | 13.10% |
(2) 금융위험관리
당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험, 환율변동위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
1) 이자율위험
당사는 당분기 중 차입금이 발생하였으며, 이에 따라 자금 차입에 따른 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이에 대한 이자율위험을 관리하기 위하여 당사는 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하여 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 이자율 변동에 따른 위험노출 차입금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금 | 38,800,000 | 38,800,000 |
| 이자율스왑계약 차입금 | (15,000,000) | (15,000,000) |
| 위험노출 차입금 | 23,800,000 | 23,800,000 |
| (주1) 전기 중 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 이자율스왑계약을 체결하였습니다. (주석 32참조) |
당사는 자금을 차입할 경우, 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 상기 당분기 및 전기말 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전 순손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| 당 분 기 | (238,000) | (238,000) | 238,000 | 238,000 |
| 전 기 | (238,000) | (238,000) | 238,000 | 238,000 |
2) 가격위험
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.
3) 환율변동위험
당사는 외화로 표시된 거래를 일상적으로 수행하고 있지 않으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있지 않습니다.
4) 신용위험
신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
당사는 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 말 현재의 매출채권및기타채권의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약 등을 체결하고 있습니다.
한편, 당분기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 다음과 같습니다.
ㆍ재무제표상 인식된 각 채무상품의 금융자산 장부금액
ㆍ보증이 행사될 가능성과 무관하게 금융보증이 청구되었을 때 당사가 지급해야 하 는 최대금액
신용위험을 최소화하기 위해 당사는 채무불이행의 정도에 따라 노출액을 분류하기 위해 신용위험등급을 개발하고 유지할 목적으로 내부적으로 위험평가위원회를 운영하고 있습니다. 신용등급정보는 독립적인 평가기관에서 제공하고 있으며, 만일 신용평가기관의 정보를 이용할 수 없다면 위원회는 주요 고객과 기타 채무자의 등급을 결정하기 위해 공식적으로 이용가능한 재무정보와 당사 자체의 거래등급을 이용하고 있습니다. 당사의 총노출액 및 계약상대방의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
당사의 신용위험등급 체계는 다음과 같이 구성되어 있습니다.
구 분 | 내용 | 기대신용손실 인식 |
|---|---|---|
정상 | 계약상대방의 신용위험이 낮으며 연체되지 않음 | 12개월 기대신용손실 |
연체 | 연체일수가 90일을 초과하거나 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가함 | 전체기간 기대신용손실 |
부도 | 연체일수가 90일을 초과하거나 자산이 손상되었음을나타내는 증거가 있음 | 전체기간 기대신용손실 |
제각 | 채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪는다는 증거가 존재하며 회수를 합리적으로 예상할 수 없음 | 제각 |
한편, 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
5) 유동성위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유 금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
(3) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않은 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 16,250,609 | (*1) | 3,888,771 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 29,170,188 | (*1) | 47,520,406 | (*1) |
| 기타금융자산 | 893,170 | (*1) | 1,014,220 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 910 | 910 |
| 소 계 | 46,313,967 | - | 52,424,307 | 910 |
| 비유동 | ||||
| 장기금융상품 | 4,500 | (*1) | 4,500 | (*1) |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,638,399 | (*1) | 2,887,709 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 13,625,603 | 13,625,603 | 13,625,603 | 13,625,603 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 6,860 | 6,860 | 6,860 | 6,860 |
| 상각후원가측정유가증권 | 761,394 | (*1) | 839,536 | (*1) |
| 기타금융자산 | 1,537,633 | (*1) | 1,270,503 | (*1) |
| 소 계 | 18,574,389 | 13,632,463 | 18,634,711 | 13,632,463 |
| 합 계 | 64,888,356 | 13,632,463 | 71,059,018 | 13,633,373 |
| 금융부채: | ||||
| 유동 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 24,322,335 | (*1) | 22,843,696 | (*1) |
| 단기차입금 | 38,800,000 | (*1) | 38,800,000 | (*1) |
| 리스부채 | 302,864 | (*2) | 595,010 | (*2) |
| 파생상품부채 | 15,182 | 15,182 | 24,366 | 24,366 |
| 소 계 | 63,440,381 | 15,182 | 62,263,072 | 24,366 |
| 비유동 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 452,542 | (*1) | 442,867 | (*1) |
| 리스부채 | 311,276 | (*2) | 361,914 | (*2) |
| 소 계 | 763,818 | - | 804,781 | - |
| 합 계 | 64,204,199 | 15,182 | 63,067,853 | 24,366 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
나. 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다. 당분기말 및 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 내용은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준 2 | 수준3 | 합계 |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 13,625,603 | 13,625,603 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 6,860 | 6,860 |
| 부채 | ||||
| 파생상품 | - | 15,182 | - | 15,182 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준 2 | 수준3 | 합계 |
| 자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 13,626,513 | 13,626,513 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 6,860 | 6,860 |
| 부채 | ||||
| 파생상품 | - | 24,366 | - | 24,366 |
라. 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.
또한 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치,비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권, 출자금,비시장성주식 | 13,632,463 | 3 | 순자산가치평가법 | 순자산 등 |
| 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | 15,182 | 2 | 현금흐름할인법 | 선도이자율등 |
가. 배당정책
- 기업가치 극대화 및 주주중시 경영정책의 일환으로 적정수준의 배당성향을 유지할 계획입니다.
나. 정관상의 배당 관련 사항
| - 제 7 조 주식의 종류 이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다. - 제 46 조 이익배당 및 분기배당 1. 이익의 배당은 금전과 주식, 또는 기타의 재산으로 할 수 있다. 2. 이 회사는 사업연도 중 3월, 6월 및 9월 말일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. 3. 제1항 및 제2항의 배당은 매 결산기말 또는 분기배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 사업년도 개시일 이후 제2항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(무상증자, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다) 신주에 대한 분기배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 분기의 직전 분기말에 발행된 것으로 본다. - 제 47 조 배당금 지급청구권의 소멸시효 1. 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 2. 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금을 이 회사에 귀속한다. |
다. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제59기 1분기 | 제58기 | 제57기 | ||
| 주당액면가액(원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 405 | 2,087 | -5,881 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -984 | -644 | -8,529 | |
| (연결)주당순이익(원) | 32 | 160 | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
주) 현금배당수익률은 주식 액면가액 기준입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
나. 전환사채 등 발행현황
(1) 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항이 없음
(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항이 없음
(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항이 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)삼일씨엔에스 | 회사채 | 사모 | 2022.10.26 | 20,000 | 6.81% | BB+ | 2025.10.26 | 상환 | 우리종합금융 |
| (주)삼일씨엔에스 | 회사채 | 사모 | 2022.11.24 | 10,000 | 7.20% | BB+ | 2025.11.24 | 상환 | 우리종합금융 |
| 합 계 | - | - | - | 30,000 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 일반공모 | - | 2016.03.31 | 파일사업부문 투자 : 37,189 스틸사업부문 투자 : 7,000 (화공플랜트 포함) 차입금 상환 : 7,786 | 51,975 | 파일사업부문 투자 : 9,251 스틸사업부문 투자 : 8,389 (화공플랜트 포함) 차입금 상환 : 34,335 | 51,975 | 파일 미집행 |
가. 재무제표 재작성 등 기타 유의사항
(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없음
(2) 합병, 분할 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
1) 건양산업(주) 지분 취득
- 2021.08.06 이사회 결의를 통해 2021.10.01 울산에 소재 골재 채취업을 영위하고 있는 건양산업(주)의 주식 67%인 113,900주를 101억원에 매입하여 당사의 연결대상 종속회사로 편입하였고, 2022년 추가 지분 4% 취득 및 당분기 추가 지분 29%를 취득하여 당분기말 기준 100%, 170,000주를 보유하고 있습니다.
2) 석산사업부문 물적 분할
- 2022.02.14 이사회 결의 및 2022.03.29 주주총회 승인에 따라 석산사업부문(석산개발, 골재 생산 및 판매업)을 단순ㆍ물적분할방식으로 2022.04.01 (0시)에 분할하였습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리는 해당사항이 없으며,
우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항 없음
나. 진행률 적용 수주계약 현황 (전기 매출액의 5%이상인 주요계약 내역)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 프로젝트명(주1) | 계약일자 | 계약상 완성기한(주2) | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| 안성-구리 12공구 | 2017.07.31 | 2024.04.30 | 92% | - | - | - | - |
| 서해선5공구(더블아치교외) | 2015.11.18 | 2024.10.31 | 97% | - | - | 298,210 | - |
| 창녕-밀양1공구 | 2018.07.27 | 2024.12.31 | 77% | - | - | 80,300 | - |
| 상동-밀양(밀양강교,SB ARCH)) | 2018.09.12 | 2025.05.13 | 83% | - | - | - | - |
| 양산선(노포-북정)3공구 | 2018.11.13 | 2024.06.30 | 89% | 205,862 | - | - | - |
| 김해시우회도로(무계-삼계) 3차 | 2019.08.27 | 2024.12.31 | 90% | 308,783 | - | 304,700 | - |
| 에코델타시티3단계2공구 | 2020.12.30 | 2025.01.25 | 63% | - | - | 242,000 | - |
| 함양~창녕2공구 | 2022.03.21 | 2024.12.31 | 89% | 1,182,532 | - | - | - |
| 서부내륙13공구 | 2022.05.16 | 2024.12.09 | 96% | - | - | 330,000 | - |
| 영종~청라(제3연육교)2공구 | 2022.08.10 | 2025.12.13 | 42% | 7,807,851 | - | 2,842,400 | - |
| 영광낙월해상풍력발전단지 조성공사 | 2024.01.26 | 2025.06.30 | 1% | 1,488,154 | - | - | - |
| 합 계 | - | 10,993,182 | - | 4,097,610 | - | ||
| (주1) | 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트입니다. |
| (주2) | 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다. |
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제59기1분기 (당분기) | 서우회계법인 | 해당사항 없음 | - | - |
| 제58기 (전기) | 서우회계법인 | 적정 | - | 총계약원가에 대한 추정의 불확실성 |
| 제57기 (전전기) | 서우회계법인 | 적정 | - | 총계약원가에 대한 추정의 불확실성 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위 : 백만원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제59기1분기 (당분기) | 서우회계법인 | 재무제표(K-IFRS) 감사 | 210 | 2,200h | - | - |
| 제58기 (전기) | 서우회계법인 | 재무제표(K-IFRS) 감사 | 220 | 2,400h | 220 | 2,400h |
| 제57기 (전전기) | 서우회계법인 | 재무제표(K-IFRS) 감사 | 200 | 2,800h | 200 | 2,842h |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제59기1분기 (당분기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제58기 (전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제57기 (전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 03월 13일 | 감사위원 3인 업무수행이사외 1인 | 대면회의 | 핵심감사항목 및 주요 감사내용에 대한 경과 보고 |
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
주주총회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 삼일홀딩스 | 최대주주 | 보통주 | 6,561,466 | 51.54 | 6,626,414 | 52.05 | - |
㈜성암네트웍스 | 특수관계인 | 보통주 | 481,721 | 3.78 | 481,721 | 3.78 | - |
| 계 | 보통주 | 7,043,187 | 55.32 | 7,108,135 | 55.83 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| ㈜삼일홀딩스 | 1 | 윤창용 | 22.56 | - | - | 윤기석 | 52.64 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | ㈜삼일홀딩스 |
| 자산총계 | 583,015 |
| 부채총계 | 214,729 |
| 자본총계 | 368,286 |
| 매출액 | 365,008 |
| 영업이익 | 29,578 |
| 당기순이익 | 14,493 |
| ※ 상기 재무현황은 2023년 12월 31일, 일반기업회계기준에 따라 작성된 감사 받은 연결재무제표기준 입니다. |
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 52.05% 지분을 보유한 최대주주인 ㈜삼일홀딩스는 2013년 1월 22일에 설립된 법인으로 자회사 지분출자를 통한 지주사업 및 건설기계 임대업 등을 주요 목적사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시 처인구 남사읍 서촌로 197,102호에 본사를 두고 있습니다. 제출일 현재 ㈜삼일홀딩스의 등기임원은 총 2명(감사 1명 포함)으로 구성되어 있습니다.
[이사선임 세부내역]
| 성 명 | 생년월일 | 임기 만료일 | 신규 여부 | 주요경력 | 소유주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 윤창용 | 1991.06.10 | 2025.01.24 | 신규 | (전)삼일에코스텍 대표이사 (전)삼일아스콘 대표이사 | 22.56 |
| 최중렬 | 1970.08.09 | 2025.03.30 | 재선임 | 삼일에코스텍 상무 | - |
주) 2022.1.25 조석민 대표이사가 사임하고 윤창용 대표이사가 취임하였습니다.
3. 최대주주 변동내역
가. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 08월 07일 | ㈜성암네트웍스 | 445,381 | 3.50 | 장내매수 | - |
| 2020년 08월 31일 | ㈜브이엘삼일 | 6,468,876 | 50.81 | 주식양수도 | - |
| 2021년 07월 26일 | ㈜삼일홀딩스 | 6,468,876 | 50.81 | ㈜브이엘삼일을 흡수합병 | - |
주) 상기 내용은 2022.12.31 한국예탁원의 정기주주총회 주주일람부 기준입니다.
나. 인수조건
최종 계약변경일자 | 계약상대방 | 인수가액 | 주당 | 주식수 | 계약시 |
2020.08.28 | 대림산업㈜ | 71,225백만원 | 11,010원 | 50.81% | 8,180원 |
다. 인수자금 조달방법
구 분 | 차입처 | 차입금액 | 차입조건 (만기,금리) | 담보제공여부 |
차입금 | 하나은행 | 24,315,000,000원 | 1년, 3.4% | 주식 담보 |
자기자본 | 46,610,000,000원 | |||
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 윤기석 | 남 | 1963.03 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 경영 전반 | 前 삼일홀딩스 대표이사 | - | - | 주주 | 2021.03~현재 | 2027.03.31 |
| 윤성용 | 남 | 1971.02 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | - | 4,250 | - | - | 1997.05~현재 | 2026.03.31 |
| 윤창용 | 남 | 1991.06 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 기획 담당 | 現 삼일홀딩스 대표이사 | - | - | 임원 | 2021.03~현재 | 2027.03.31 |
| 하창용 | 남 | 1970.07 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 파일사업본부장 | - | 4,250 | - | - | 1996.04~현재 | 2026.03.31 |
| 김미연 | 여 | 1979.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 경영관리 본부장 | 現 삼일에코스텍 상무 | - | - | - | 2023.08~현재 | - |
| 유청무 | 남 | 1968.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | 풍력사업 담당 | 前 GS플라텍 사업개발총괄 | - | - | - | 2020.10~현재 | - |
| 임춘식 | 남 | 1966.03 | 전무 | 미등기 | 상근 | IT본부장 | 前 삼표산업 상무 | - | - | - | 2023.07~현재 | - |
| 전 은 | 남 | 1981.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 겸임 | 現 한울회계법인 근무 | - | - | - | 2023.08~현재 | 2026.03.31 |
| 김지욱 | 남 | 1976.01 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 겸임 | 現 한밭그룹 부회장 | - | - | - | 2023.08~현재 | 2026.03.31 |
| 곽인선 | 남 | 1957.08 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 겸임 | 現 선진엔지니어링 종합건축사무소 부사장 | - | - | - | 2023.08~현재 | 2023.03.31 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 공통 | 남 | 19 | - | 1 | - | 20 | 5.1 | 289 | 14 | - | - | - | - |
| 공통 | 여 | 8 | - | - | - | 8 | 0.7 | 69 | 9 | - | |||
| 콘크리트 | 남 | 184 | - | 2 | - | 186 | 13.6 | 2,431 | 13 | - | |||
| 콘크리트 | 여 | 4 | - | - | - | 4 | 4.8 | 34 | 9 | - | |||
| 스틸 | 남 | 41 | - | 7 | - | 48 | 7.0 | 704 | 15 | - | |||
| 스틸 | 여 | 2 | - | - | - | 2 | 4.6 | 20 | 10 | - | |||
| 합 계 | 258 | - | 10 | - | 268 | 11.2 | 3,549 | 13 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 3 | 108 | 36 | - |
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 대여금 내역
당사는 이사회 내 결의에 의거 (주)삼일에코스텍의 목적사업을 위한 투자금 및 운영비 대여계약을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
| (1) 거래상대방 | (주)삼일에코스텍 |
| (2) 대여금액 | [1차]10,000,000,000원, [2차]5,000,000,000원 |
| (3) 대여기간 및 금리 | [1차]2021.11.01부터 1년, [2차]2022.04.18부터 1년 (별도 변경사항 없으면 1년씩 자동 연장) |
| (4) 이사회 내 위원회 결의일 | 2021.09.08 |
| (5) 원리금 수령 | 이자(계약일로부터 매2개월말 지급), 원금(계약종료일에 일시 상환) |
나. 제공 받은 담보 내역
- 해당사항 없음
다. 담보 제공 내역
- 해당사항 없음
라. 채무보증
- 해당사항 없음
마. 증권의 거래 내역
- 해당사항 없음
2. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음
3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항없음
해당사항 없습니다.
가. 중요한 소송 사건
- 해당사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (2023.03.31 현재) | (단위: 매, 백만원 ) |
| 담보제공자 | 제출처 | 어음 | 수표 | 계 | 백지 (매수) | ||||
| 매수 | 금액 | 매수 | 금액 | 매수 | 금액 | 어음 | 수표 | ||
| 삼일씨엔에스 | 디엘이앤씨㈜ 등 | - | - | 34 | 12,149 | 34 | 12,149 | - | - |
다. 채무보증 내역
- 해당사항없음
라. 기타의 우발부채 등
1) 제공받은 지급보증
| (202403.31 현재) | (단위: 백만원) |
| 제공자 | 통화 | 보증금액 | 원화환산 | 국가 | 보증내용 |
| 서울보증보험 | KRW | 32,632 | 32,632 | 한국 | 이행보증 등 |
| 전문건설공제조합(주2) | KRW | 315,673 | 315,673 | 한국 | 이행보증 등 |
| 한국골재협회공제조합 | KRW | 1,137 | 1,137 | 한국 | 산림복구 등 |
| (주1) | 당분기말 현재 출자금을 담보로 한도 315,673,433천원 중 82,784,341천원을 실행하였습니다. |
2) 금융기관 약정사항
| (기준일 :2024.03.31) | (단위 : 백만원) |
| 금융기관명 | 약정내용 | 한도 | 사용금액 | ||
| 통화 | 금액 | 통화 | 통화 | ||
| ㈜우리은행 | 기업운전당좌대출 | KRW | 1,000 | KRW | - |
| 기업운전일반자금대출 | KRW | 15,000 | KRW | 15,000 | |
| ㈜국민은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000 | KRW | - |
| ㈜KEB 하나은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 4,000 | KRW | - |
| ㈜신한은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000 | KRW | - |
| 기업운전일반자금대출 | KRW | 5,000 | KRW | 5,000 | |
| 마이너스통장(*1) | KRW | 500 | KRW | - | |
| ㈜NH농협은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 2,000 | KRW | - |
| 일반시설자금대출 | KRW | 10,000 | KRW | 10,000 | |
| 한국산업은행 | 기업운전일반자금대출 | KRW | 3,000 | KRW | - |
| 기업운전일반자금대출 | KRW | 7,000 | KRW | 7,000 | |
| IBK기업은행 | 어음할인약정(*1) | KRW | 500 | KRW | - |
| 마이너스통장 | KRW | 1,000 | KRW | - | |
| 기업운전자금대출 | KRW | 450 | KRW | - | |
| 원 화 합 계 | KRW | 59,450 | KRW | 37,000 | |
한편, 연결회사는 ㈜국민은행 등과 총 11,000,000천원 한도의 외상매출채권전자대출약정 등을 체결하고 있습니다.
3) 제공한 채무보증 현황
- 해당사항없음
제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
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| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발 주 처 | 공 사 명 | 계 약 일 | 완공예정일 | 기본 도급액 | 완성 공사액 | 계약 잔액 |
| 민간 | 디엘이앤씨 | 김해시우회도로(무계-삼계)2차 이동1교 | 2015.05.20 | 2024.12.31 | 10,357 | 9,422 | 935 |
| 디엘건설 | 안성-구리 12공구 | 2017.07.31 | 2024.04.30 | 19,628 | 18,065 | 1,563 | |
| 디엘이앤씨 | 서해선5공구(더블아치교외) | 2015.11.18 | 2024.10.31 | 84,620 | 81,889 | 2,731 | |
| 에스비건설 | 파주-포천1공구(SB.ARCH) | 2017.12.22 | 2024.12.31 | 1,889 | 1,813 | 76 | |
| 두산에너빌리티 | 창녕-밀양1공구 | 2018.07.27 | 2024.12.31 | 17,039 | 13,196 | 3,843 | |
| 에스비건설 | 상동-밀양(밀양강교,SB ARCH)) | 2018.09.12 | 2025.05.13 | 11,691 | 9,717 | 1,974 | |
| 디엘건설 | 양산선(노포-북정)3공구 | 2018.11.13 | 2024.06.30 | 15,541 | 13,767 | 1,774 | |
| 태영건설 | 도시철도 양산선(노포~북정) 4공구 | 2019.05.30 | 2024.05.29 | 7,055 | 6,488 | 567 | |
| 디엘이앤씨 | 김해시우회도로(무계-삼계) 3차 | 2019.08.27 | 2024.12.31 | 12,850 | 11,620 | 1,230 | |
| 우정테크 | 세종-포천(안성~구리)9공구 | 2019.09.27 | 2024.12.26 | 7,324 | 7,064 | 260 | |
| 효명ECS | 안성 구리12공구 서하남 jct ramp-e | 2020.01.21 | 2024.09.30 | 1,681 | 1,484 | 197 | |
| 디엘이앤씨 | 창원시관내 국도대체우회도로 | 2020.04.21 | 2024.04.30 | 996 | 943 | 53 | |
| 디엘이앤씨 | GTX-A 5공구 환기구#18 강재거더 설치 및 철거공사 | 2020.09.25 | 2024.06.29 | 272 | 219 | 53 | |
| 효명ECS | 안성~구리 12공구 감일1육교 DCB거더 제작 | 2020.10.26 | 2024.09.30 | 943 | 423 | 520 | |
| 디엘건설 | 에코델타시티3단계2공구 | 2020.12.30 | 2025.01.25 | 10929 | 6896 | 4033 | |
| 에스비건설 | 충북선 청주~오근장간 무심천교 교량개걍공사 | 2021.06.30 | 2024.04.24 | 4,393 | 3,464 | 929 | |
| 에스비건설 | 평촌일반산업단지 지원도로 개설공사 | 2021.07.01 | 2024.04.30 | 2,510 | 2,121 | 389 | |
| 전라북도 | 서남해 계측기 | 2021.10.01 | 2024.12.31 | 4,200 | 4,065 | 135 | |
| 우정테크 | 새만금~전주 3공구 | 2022.02.04 | 2025.05.14 | 8,632 | 6,562 | 2070 | |
| 동부건설 | 함양~창녕2공구 | 2022.03.21 | 2024.12.31 | 16,953 | 15,005 | 1,948 | |
| 포스코이앤씨 | 서부내륙13공구 | 2022.05.16 | 2024.12.09 | 23,538 | 22,591 | 947 | |
| 포스코이앤씨 | 함양~창녕10공구 | 2022.05.25 | 2024.12.31 | 7,363 | 6,808 | 555 | |
| 삼현PF(비앤이) | 광명~서울1공구 | 2022.05.23 | 2024.04.26 | 1,877 | 1,098 | 779 | |
| 포스코이앤씨 | 영종~청라(제3연육교)2공구 | 2022.08.10 | 2025.12.13 | 77,129 | 32,337 | 44,792 | |
| 포스코이앤씨 | 호남고속철도2-1공구 | 2023.08.23 | 2026.06.22 | 8,386 | 3,139 | 5247 | |
| KCC건설 | 세종안성5공구 | 2023.11.07 | 2025.12.31 | 10,122 | 402 | 9,720 | |
| 삼해종합건설 | 영광낙월해상풍력발전단지 조성공사 | 2024.01.26 | 2025.06.30 | 112,714 | 1,488 | 111,226 | |
| 포스코이앤씨 | 효자~상원 교량건설공사 | 2024.03.29 | 2026.06.30 | 1,300 | - | 1,300 | |
| 합계 | 481,932 | 282,086 | 199,846 | ||||
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출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516000744
