당사는 주주에게 주주총회 일시, 장소 및 의안에 관한 충분한 정보를 금융감독원 전지공시시스템(DART) 및 한국거래소 공시시스템(KIND)에 공고하고 있으며, 홈페이지에도 별도 안내를 하고 있습니다. 정기주주총회는 매 사업년도 종료 후 3개월 이내에 개최하고 있으며, 임시주주총회는 필요 시 개최합니다. 

당사는 상법 제542조의4(주주총회 소집공고 등)와 당사 정관 제 19조(주주총회의 소집 및 통지)에 따라, 총회일 2주간 전에 우편 또는 전자공시 등을 통해 소집 통지 및 공고를 하고 있으며, 주주총회 1주 전 홈페이지와 전자공시를 통하여 사업보고서와 감사보고서를 공고하고 있습니다.

다만, 연결 결산 일정 및 다수의 해외 종속회사의 결산 일정과 외부감사인과의 감사 일정으로 인해 기업지배구조보고서 가이드라인에서 요구하는 주주총회 4주전 통지는 충족하지 못하였습니다.

향후 결산 절차를 개선하여 기준에 충족할 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 2022년 3월 31일에 개최한 제 58기 정기주주총회에서 전자투표를 실시하였으며, 집중일회피, 서면투표 및 의결권대리행사권유는 하지 않았습니다.

해당사항이 업습니다.

당사는 해외종속회사가 포함된 연결결산의 확정 및 회계감사 소요시간, 당사의 대내외 일정으로 인해 부득이하게 매년 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하고 있습니다. 

당사는 주주분들의 실질적인 참석 편의성을 높이기 위해 당사의 제도적 조치를 취하여 집중일을 피해 공시를 할 수 있도록 노력하겠습니다. 또한, 주주분들의 자유롭고 편리한 의결권 행사를 위해 전자투표를 채택할 수 있도록 노력하겠습니다.

상법 제363조의2 및 제542조의6에 근거하여 일정비율 이상 지분을 보유한 주주는 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할것을 제안할 수 있습니다. 주주제안 절차에 대한 사항은 상법에 충분히 규정되어 있어 홈페이지 등을 통한 별도 안내를 하고 있지 않습니다.

당사는 주주제안과 관련된 규정은 마련되어 있지 않으나, 주주제안권 처리는 당사 경영지원부에서 담당하고 있습니다. 주주제안권이 접수되면 주주 여부 확인과 제안 안건에 대한 법률검토를 거친 후 제안 주주에게 서면 혹은 전자문서로 회신합니다. 이사회는 주주제안을 보고 받고, 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제 12조에서 정한 주주제안 거부 사유에 해당되지 않을 경우 주주총회 목적사항으로 상정 합니다.

공시대상기간 직전 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 주주제안 내역은 없습니다.

공시대상기간 직전 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 공개서한 내역은 없습니다.

당사는 주주제안 및 공개서한이 접수되는 경우가 적어 상세한 업무처리절차가 마련되어 있지 않습니다.

향후 주주제안 및 공개서한 접수를 대비하여 관련 규정 및 업무처리 절차를 개선하도록 노력 하겠습니다.

당사는 주주환원과 관련된 정책을 마련하고 있지 않으나, 안정적인 배당을 기본 원칙으로 하고 있습니다. 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속성장을 위한 투자재원확보 및 자금여력, 주주가치 제고 등을 종합적으로 고려하여 배당규모를 결정하고 있습니다.

당사는 주주환원 정책에 대해 영문자료로 제공하고 있지 않습니다.

당사는 향후 투자계획과 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 배당 규모가 기준일 이후 결정되는 관계로 주주에게 배당 계획 및 관련된 배당 정책을 안내하지 못하고 있습니다. 당사는 배당 관련 정보를 주주총회 2주전에 '현금·현물 배당 결정 공시'를 통해 안내하고, 주주총회에서 배당결정이 확정되는 즉시 주주에게 현금 배당 통지(서면발송)를 하고 있습니다.

당사는 회사의 이익 규모 및 재무상황, 지속 성장을 위한 투자 계획 등을 종합적으로 고려하여 현금배당을 결정하는 배당 정책을 수립하고 있습니다. 다만, 관련 배당 정책을 규정으로 마련하여 홈페이지 등에 게시하고 있지 않습니다.

당사는 안정적 재무 현황과 성장 토대 마련을 위한 투자규모 등을 감안하여 배당 및 자사주 매입 등을 활용한 주주환원 정책을 수립하고 향후 계획에 대해 홈페이지, 공시 등 다양한 방법으로 주주들에게 안내하도록 할 계획 입니다.

당사는 주주가지 제고를 위하여 배당을 매년 실시하고 있으며, 최근 3년간 차등배당,분기배당 및 중간배당을 실시한 적이 없습니다.

당사는 배당 외 주주환원 관련사항이 없습니다.

해당사항이 없습니다.

주주권리 및 권익을 존중하며 주주환원에 최선을 다하고자 핵심 사업의 경쟁력 강화를 통한 안정적인 수익을 지속적으로 창출할 수 있도록 노력하겠습니다.

  당사가 정관상 발행할 수 있는 주식의 총수는 91,000,000주이고,  우선주는 16,000,000주를 발행할 수 있습니다.  이에 보통주는 36,720,000주 발행하였고, 우선주는 5,280,000주 발행하여 총 42,000,000주 발행하였습니다. 유통주식수는 자기주식 보통주 1,808,660주, 우선주 68,879주를 제외한 보통주 34,911,340주, 우선주 5,211,121주입니다.

당사의 종류주식은 의결권 없는 우선주식으로 보통주식 보다 액면금액 기준 1%를 더 배당하고 있으며, 현재까지 개최된 종류주주총회는 없습니다.

향후에도 주주들의 공평한 의결권을 위해 노력하겠습니다.

공시대상기간 년도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 개최된 IR 행사는 없습니다. 대표전화 또는 담당자 이메일을 통한 기관 및 개인투자자의 투자 관련 문의가 있을 경우에는 이에 대해 최대한 신속하고 자세한 답변을 드리는 방식으로 소통하고 있습니다.

당사는 별도롤 진행된 행사가 없습니다.

해당사항이 없습니다.

당사는 홈페이지 내 별도의 IR담당부서의 전화번호 및 이메일은 공개하고 있지 않으며, 홈페이지와 전자공시시스템에 공개 된 대표번호 및 이메일을 통해 문의를 받아 답변을 드리고 있습니다.

당사는 영문공시를 제출하고 있지 않으나, 외국인 주주 등 이해관계자의 편의를 위하여 홈페이지 내 영문페이지를 운영하고 있습니다.

당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 사실은 없습니다.

당사는 전자공시시스템을 통해 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 제공하고 있으나, 영문공시를 하지 않고 있습니다.

향후 외국인 주주 비중이 높아질 경우 영문 공시 방안에 대해서도 검토할 계획이며, 당사 홈페이지 리뉴얼을 통해 외국인 주주에 대해 정확하고 충분한 정보 제공을 할 수 있도록 진행 중 입니다.

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위해 이사회 규정 제10조 부의사항에 따라 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함) 및 특수관계인과의 거래의 승인, 이사와 회사간의 거래 승인 등은 이사회의 결의 없이는 내부거래를 할 수 없도록 규정하여 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다.

계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결 사항은 없습니다.

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

보고기간말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다

(원화단위 : 천원)
구 분	제공받은자	내역	한도금액	지급보증처
종속기업	㈜엔피씨케미칼	차입금보증	2,412,000	한국씨티은행
	NPC SIAM	차입금보증	US$4,800,000	한국씨티은행
	㈜엔피씨시스템	차입금보증	2,160,000	기업은행
	엔에스씨(주)	차입금보증	3,000,000	산업은행
	엔에스씨(주)	차입금보증	2,400,000	한국씨티은행
	엔에스씨(주)	차입금보증	US$9,007,182	한국씨티은행
관계기업	엔피씨몰텍㈜	차입금보증	22,821,900	신한은행
기타	NPC MOLTEK-JAPAN	차입금보증	JPY474,750,000	SBJ은행
합계			32,793,900  USD 13,807,182 JPY 474,750,000

2. 대주주와의 자산양수도 등

   - 해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래
   - 해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)
구 분	회사명	매출	재고자산매입	유형자산취득	유형자산처분	기타수익 등	기타비용 등
종속기업	NPC SANSENG PTE LTD.	3,991,115	-	-	-	-	-
	(주)엔피씨케미칼	4,766,902	38,402,376	-	87,300	500	136,927
	RIZHAO NPC PLASTIC., CO.LTD.	-	-	-	-	-	545,052
	NPC VINA CO.,LTD.	842,004	198,182	-	-	468,417	257
	NPC INDUSTRIAL DE MONTERREY	908,961	-	-	-	190,060	1,129,641
	NPC USA.,INC	196,156	-	-	-	-	2,615,976
	엔피씨로지스(주)	13,841	26,908	-	-	11,606	20,340,124
	NPC SIAM CO.,LTD.	179,731	42,175	-	-	276,715	-
	주식회사 엔피씨시스템	51,832	-	30,653	-	1,974	1,019,883
	엔에스씨 주식회사	-	-	-	-	-	6,280,208
	엔디케이 주식회사	1,568,611	6,782,219	-	-	4,536	2,150,137
관계기업	엔피씨몰텍(주)	208,221	1,186,751	10,068,752	-	754,901	3,485,124
기타	(주)동주	465,462	4,056,701	-	-	-	210,746
	(주)내쇼날플러스	-	-	-	-	-	6,053,934
합계		13,192,836	50,695,312	10,099,405	87,300	1,708,709	43,968,009

해당사항이 없습니다.

내부거래 및 자기거래 사유 발생 시 적법하게 이사회 승인을 거쳐 공시하고 있으며, 좀 더 강화된 정책을 마련할 수 있도록 검토 할 예정 입니다.

당사는 이사회 규정 제10조에 따라 회사의 합병 및 분할, 영업의 전부 또는 중요한 부분의 양수도 등 회사의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 일의 경우, 이사회결의를 통해 주주총회에서 주주의 승인을 받도록 하고 있습니다.

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었습니다.

당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행이 없었습니다.

공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 내역은 없습니다.

공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없었습니다.

당사는 공시대상기간 내 현재까지 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 이전 등의 사유가 발생하지 않았으며, 사유 발생 시 소액주주와 적극적으로 소통하기 위해 홈페이지 및 공시를 통해 정보를 열람하고 적극적으로 의견을 제안할 수 있도록 지원하고 있습니다.

당사는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 이전 등의 사유가 발생할 것을 대비하여 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 별도의 정책 마련을 위해 노력할 계획입니다.

당사는 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항 , 주주총회를 통해 위임받은 사항 , 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며 , 경영진의 업무를 감독하고 있습니다 . 

이사회규정 제 10 조 부의사항 에 따라 이사회에 부의할 사항은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금ㆍ주식ㆍ현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사ㆍ감사의 보수

(15) 회사의 최대 주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산 운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대해서는 그러하지 아니함

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(11-2) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법 통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 후생 제도

(14) 노조 정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치ㆍ이전 또는 폐지

(18) 간이주식교환, 간이합병, 간이 분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모 분할합병 등의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 대규모의 자금 도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사 간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사 기회 이용에 대한 승인

(2) 타 회사의 임원 겸임

(3) 이사 종류(사내이사 및 기타비상무이사)의 결정

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

②이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 내부회계관리제도의 운영 실태

4. 기타 경영상 중요한 업무 집행에 관한 사항

당사는 관련 법령에서 달리 정해진 경우를 제외하고는 당사의 정관 제37조 및 이사회 규정 제11조에 따라 이사회 결의로 이사회 내 위원회를 설치하고, 권한과 운영 등에 관한 사항을 정하여 권한을 위임할 수 있습니다.

이사회 규정 제 11조에 따라 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

해당사항이 없습니다.

이사회규정에서 정한 기준에 따라, 주요 경영 활동에 관한 사항 및 주요 투자사항 등 중요한 의사 결정을 이사회의 승인을 받은 후 실행할 수 있도록 더욱 노력하겠습니다.

당사는 최고경영자 승계 정책이 마련되어 있지 않습니다.

최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않으며, 공시 제출일 현재 검토하고 있는 사항도 없습니다.

해당사항이 없습니다.

해당사항이 없습니다.

당사는 정관 제 28조에 따라, 이사회 결의로 이사 중에서 대표이사를 선임하며 회장, 부회장, 사장, 전무이사, 상무이사 및 상무보로 약간명을 두고 있으며, 대표이사 유고시에는 이사회에서 정한 이사의 순위로 그 직무를 대행하고 있습니다. 이 외에 최고경영자 관련해서 별도의 승계정책이나 규정을 운영하지 않고 있습니다.

정관에서 정한 비상시 선임 정책 외 최고경영자 관련 별도의 승계정책 규정을 마련할 수 있도록 검토할 예정 입니다.

내부통제 관련해서는 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성ㆍ공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리제도를 제정하고, 전사수준, 프로세스수준, 일반 전산 수준의 통제항목를 구축하여 운영하고 있습니다.

당사는 준법경영을 위한 정책을 마련하여 운영하고 있으며, 관련 정책을 지속적으로 보완하고 있습니다. 윤리헌장을 통해 임직원이 준수해야 할 준법, 윤리적 의사결정 및 행동기준을 제시하고 있습니다.

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '법')」 제8조 및 동법 시행령(이하 '영') 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하 ‘외감규정’) 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도(이하 '내부회계관리제도')를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계·운영하고 있습니다.

회사는 매 사업연도 내부회계관리 운영실태를 점검하고, 대표이사가 그 결과를 주주총회, 이사회 및 감사에 보고하고 있으며, 감사는 회사의 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 내부회계관리제도 평가보고서를 작성하여 이사회에 그 결과를 보고하고 있습니다.

2023년도 말 기준 당사의 내부회계관리제도 운영실태를 평가한 결과, 2023년 12월 31일 기준 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.

당사는 당사의 모든 공시 정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하게 공시될 수 있도록 하기 위하여 공시정보관리규정을 제정하고 관련 프로세스를 운영하고 있으며, 해당 공시관리규정 및 공시자료를 당사 홈페이지(https://www.npc.co.kr/)에 게시하고 있습니다.

상기 작성한 정책 외 다른 정책은 없습니다.

당사는 내부회계관리규정과 공시정보관리규정을 운영하고 있으며 이 외 다른 정책은 마련되지 않았습니다.

회사의 위험을 이사회가 적절히 관리할 수 있도록 현재보다 강화된 내부통제정책을 마련할 수 있도록 검토할 예정 입니다.

당사 이사회는 정관 제 26조에 의거하여 3명 이상, 6명 이내로 구성하도록 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 이사회 총원 4명 중 1명(25%)을 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다.

사외이사는 상법 및 관계법령에서 요구하는 법적 요건을 준수하고 있으며, 전문적 지식과 폭넓은 경험을 갖추고 있어 당사 이사회의 전문성 강화에 크게 기여하고 있습니다.

이사회 내 위원회로는 경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

당사는 이사회 내 위원회로 경영위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 사내이사 9명, 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다.

당사는 ESG 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

당사는 이사회 의장을 사외이사로 선임하고 있지 않습니다.

당사는 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다.

현재 사외이사 1명으로 운영되고 있으며, 경영위원회 외 별도의 위원회는 운영하고 있지 않습니다.

사외이사의 경영 감독 가능을 확대하여 독립성을 강화할 수 있도록 검토 할 예정입니다.

당사는 자본시장법 제 165조의 20에 따른 자산총액 2조원 이상의 주권상장법인에 해당되지 않으며, 이사회 구성원은 모두 남성으로 구성되어 있습니다.

당사는 상법에 따라 이사회를 구성하고 있으며, 자본시장법 제 165조의 20에 해당되지 않아 남성 임원으로 구성되어 운영하고 있습니다.

향후 이사회 내 위원회 확대 운영 및 대표이사와 이사회 의장 분리운영에 대한 필요성이 제기될 경우 제도의 도입을 검토할 예정입니다.

당사는 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.

당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

당사는 주주총회 소집공고 및 주주총회 전 공시되는 사업보고서를 통해 각 이사의 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등 과거 이사회 활동 내역을 충분히 제공하고 있으며, 이외 방법을 통해 이사회 활동 내역을 제공하고 있지 않습니다.

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

당사는 현재 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않지만, 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

현재보다 더 향상된 공정성 및 독립성 확보를 위해 이사후보추천위원회 설치를 검토할 예정 입니다.

기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 위한 정책을 두고 있지 않습니다.

해당사항이 없습니다.

해당사항이 없습니다.

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 위한 정책을 두고 있지 않고, 상법에서 규정하는 결격사유 여부를 판단하여 선임을 하고 있습니다.

향후 관련 정책을 마련하여 기업가치의 훼손 및 주주권익의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임이 되지 않도록 검토할 예정 입니다.

해당사항이 없습니다.

해당사항이 없습니다.

해당사항이 없습니다.

사외이사가 당사와 관계회사와의 이해관계 여부를 판단하기 위한 별도의 규정은 없습니다.

사외이사 선임 시 상법 상 결격 사유를 판단 기준으로하고 있으며, 별도의 규정을 두지 않고 있습니다.

사외이사 선임 시 절차 및 중대한 이해관계 여부를 판단할 수 있는 기준을 마련하도록 검토 예정 입니다.

당사는 사외이사의 타기업 겸직허용 관련 내부기준을 별도로 바련하고 있지는 않으며, 상법 및 관계법령에 따라 제한되는 겸직을 제외하고는 타사 겸직에 대해 특별히 제한을 두고 있지 않습니다. 현재 당사의 사외이사는 1명이며 충실한 직무수행을 위해 별도의 겸직을 하고 있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 사외이사의 타기업 겸직 현황은 없습니다.

사외이사의 타기업 겸직 허용에 대한 내부 기준을 마련하고 있지 않지만, 상법 및 관계 법령에 따라 제한되는 겸직을 제외하고는 타사 겸직에 대해 특별히 제한을 두고 있지 않습니다.

겸직허용 관련 내부기준과 사외이사의 충실한 직무수행을 위한 기준을 마련할 수 있도록 검토할 예정입니다.

당사는 관리부문 임원 및 산하 조직(재경부)에서 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다. 해당 조직은 이사회 개최시 이사들이 안건을 사전에 충분히 검토할 수 있도록 자료를 제공하고 관리부문 임원은 사외이사에게 의안에 대하여 사전 설명을 실시하고 있습니다. 또한 회사의 경영정보를 보고하고 사외이사의 요청사항이 있을 경우 지원하고 있습니다. 이 경우 필요에 따라 담당부서 외 해당 안건에 관련된 모든 부서로부터 지원을 받아 정보를 제공하고 있습니다. 

당사는 관리부문 중역 산하 조직(재경부)에서 이사회 및 이사회 내 위원회의 의사 결정을 위한 업무 전반에 대한 정보 제공을 사외이사에게 지원하고 있습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	주요 교육내용
2023-11-09	한국상장회사협의회	유문석	내부회계관리제도 모범규준 해설 설명회

당사는 1명의 사외이사를 두고 있기 때문에 별도의 사외이사 회의는 실시하지 않습니다.

당사 재경부에서 사외이사에게 직무수행을 위한 정보를 적시에 제공하고 있습니다.

당사는 사외이사의 직무 수행에 필요한 회의 자료를 이사회 개최 전에 제공하고 있으며, 사외이사가 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여할 수 있도록 지원조직을 통하여 사외이사 직무수행을 효율적으로 지원하고 있습니다. 

상기 기술한 바와 같이 당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있다고 판단됩니다.

당사는 명문화된 사외이사 평가 절차는 마련되어 있지 않지만, 사외이사의 이사회 참석률, 전문 분야에 대한 적절한 자문 제공 여부, 경영 감독 및 지원 역활의 충실성 등을 종합적으로 고려하여 사외이사 재선임 여부를 결정 하고 있습니다.

현재 당사는 사외이사의 재선임 시 공정성을 판단 할 수 있는 평가 기준이 마련되어 있지 않습니다.

당사는 사외평가 절차를 명문화하여 운영하고 있지 않습니다.

명시적인 사외이사 평가 절차를 마련하고 있지 않습니다.

사외이사의 재선임 시 전문성·공정성·기여도 등을 평가하여 선임할 수 있도록 기준을 마련하고자 검토 할 예정 입니다.

당사는 이사 보수한도를 정기주주총회 결의로 정하고 있으며, 그 한도 내에서 사외이사 보수를 결정하고 있습니다. 사외이사 보수는 법적 챔임수준을 고려하여 활동에 필요한 수행비, 기여도 등을 고려하여 책정하고 있습니다. 또한, 사외이사의 보수는 고정급의 형태로만 지급하며, 성과급 및 수당 등 별도의 보수는 지급되고 있지 않습니다. 

당사는 사외이사에게 주식매수선택권부여를 하고 있지 않습니다.

당사는 사외이사의 보수를 주주총회에서 승인 받은 이사보수 한도 내에서 활동에 필요한 수준의 보수를 지급하고 있으며, 별도의 기준은 마련되어 있지 않습니다.

사외이사 보수 책정의 기준을 마련하여 적절한 보수가 지급될 수 있도록 검토 할 예정 입니다.

당사는 이사회를 이사회규정 제 6조에 따라 매월 결산 종료 후 개최하고 있으며, 필요에 따라 임시이사회를 개최하고 있습니다. 이사회는 정관 35조 및 이사회규정 제 7조에 따라 이사회에서 정한 의장이 소집하며, 이사회 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집하도록 규정하고 있습니다. 이사회의 결의는 정관 제 37조에 따라 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하고, 가부동수인 경우에는 의장의 결정에 따릅니다. 또한 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하고 있습니다. 이사회의 참석은 직접 회의에 출석하지 않더라도 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 원격 통신 수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있습니다.

임원보수의 산정 기준은 마련되어 있으나, 업무 수행 평가를 통해 보수를 산정하는 정책을 마련하고 있지 않습니다.

당사는 임원배상책임보험을 가입하고 있지 않습니다.

정관 및 이사회규정을 통해 이해관계자와의 거래통제 규정을 마련하여 최대주주 및 특수관계인 등 회사의 경영활동 상 의사 결정 및 집행에 있어 투명성을 높이고 있습니다.

당사 이사회는 이사회규정을 기준으로 운영되고 있으며, 정관에서 정한 기준에 따라 소집통지를 하고 있습니다.

현재와 같이 이사회 규정을 준수하여 이사회가 개최될 수 있도록 더욱 노력하겠습니다.

당사는 정관 37조의2 및 이사회규정 제 14조에 따라 매 이사회마다 의사록을 작성하고 있으며, 출석이사 및 감사의 기명날인 또는 서명을 받고 있습니다.

당사는 이사회 내 주요 토의 내용을 개별이사별로 작성하고 있지는 않으며, 안건별 주요 의견 및 찬반여부 등을 의사록에 기록하고 있습니다.

당사의 공시대상기간 재직중이거나 퇴임한 개별이사의 이사회 출석 내역, 출석률 및 안건 찬성률 등 내역은 다음과 같습니다.

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동내역을 공개하고 있지 않습니다.

당사는 정관 및 이사회운용 규정에 따라 이사회 개최 및 의사록을 기록하고 있으나, 개별 이사의 활동내역은 별도로 공개하지 않고 있습니다.

정기보고서 외 이사 개별 활동내역을 공개 할 수 있는 정책을 마련할 수 있도록 검토 할 예정 입니다.

당사는 이사회 내 경영위원회를 운영하고 있으며, 당사의 현재 사외이사는 1명으로 위원회 내 사외이사 비율은 과반수가 되지 않습니다.

당사는 보고기준일 현재 상법상 대규모상장회사(자산 2조원 이상)에 해당되지 않기 때문에 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다.

해당사항이 없습니다.

해당사항이 없습니다.

당사는 정관 제 37조의 3 및 이사회규정 제11조에 따라 경영위원회를 운영하고 있습니다. 경영위원회의 권한과 책임 구성 및 자격 등에 관한 사항은 이사회규정에 근거하고 있습니다.

경영위원회에서 결의된 사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

당사는 이사회 내 이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회를 운영하고 있지 않습니다.

경영위원회 개최 내역은 다음과 같습니다.

해당사항이 없습니다.

해당사항이 없습니다.

당사는 상법 제 542조의 11 및 동법 시행령 제 37조에 따라 자산총액 2조원에 해당되지 않아 감사위원회는 설치되어 있지 않으며, 1명의 상근감사로 운영되고 있습니다. 

현재 재직중인 김종훈 감사는 30여년간의 업계 재무 경험과 지식을 보유하고 있기 때문에 회계투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여하고 있으며, 독립적이고 객관적인 경영감독을 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

당사의 김종훈 상근 감사는 상법 시행령 제37조 2항에서 요구하는 재무 전문가는 아니며, 재무관련 업무 5년 이상의 경력을 가지고 있습니다.

당사는 별도의 내부감사기구 규정을 마련하고 있지 않습니다.

당사는 회사가 속한 산업의 특성 및 경영 환경의 변화, 법규 변경 등 중요한 이슈에 대하여 감사가 전문기관에서 주기적으로  교육을 받을 수 있도록 지원하고 있습니다.

교육일자	교육실시주체	교육내용
2023.11.30	한국상장회사협의회	상장회사 재무제표 작성능력 제고를 위한 설명회

당사는 감사인의 업무 수행에 있어 회사가 필요성을 확인된 경우 또는 감사의 요청이 있을 경우 외부 자문을 통해 지원을 하고 있습니다. 다만 현재 감사인은 회사가 속한 산업의 특성 및 경영 환경의 변화 등에 전문성을 가지고 있어 공시대상기간 중 외부 자문을 요청하거나 받은 내역은 없습니다.

당사는 별도의 규정을 마련하고 있지 않습니다.

당사는 감사의 요청이 있을 경우 관련된 정보를 열람할 수 있도록 권한을 부여하고 있습니다. 다만 별도의 명문화된 규정을 마련하고 있지 않습니다.

당사는 내부감사를 위한 전담조직은 구성되어 있지 않지만, 당사 재경부를 통해 상근감사의 업무를 지원하고 있으며, 8명으로 구성되어 있습니다. 

당사의 감사지원조직은 경영, 회계, 세무 등에 관한 전문적인 지식을 통해 감사를 지원하고 있으며, 감사지원조직의 인사에 관하여 감사의 동의와 보고는 하고 있으나 감사 업무를 위한 독립적 조직은 아닙니다.

당사는 별도의 기준은 마련되어 있지 않으나, 감사에게 지급되는 보수는 주주총회에서 승인된 한도 내에서 감사 업무를 수행하는데 투입되는 시간 및 노력, 법적책임 수준을 고려하여 그에 적합한 수준으로 지급하고 있습니다.

당사는 감사와 사외이사의 보수비율은 동일 합니다.

독립적인 감사 지원 조직을 마련하고 있지 않습니다.

독립적인 감사 지원 조직과 감사 활동에 관한 규정를 마련하고자 검토 예정입니다.

당사는 상법 제 542조의 11 및 동법 시행령 제 37조에 따라 자산총액 2조원에 해당되지 않아 감사위원회는 설치되어 있지 않으며, 1명의 상근감사로 운영되고 있습니다. 

당사의 상근감사 활동 내역은 다음과 같습니다.

당사는 별도의 감사직무규정을 마련하고 있지 않습니다.

해당사항이 없습니다.

당사는 감사위원회는 설치되어 있지 않으며, 상근감사 1인으로 운영되고 있습니다. 내부감사규정은 별도로 마련되어 있지 않지만, 당사의 상근감사가 독립적으로 감사 업무를 할 수 있도록 적극 지원을 하고 있습니다.

감사 업무 활동의 독립성을 강화하기 위해 별도의 감사직무규정을 마련하고, 감사업무를 지원할 수 있는 전담 조직을 설립하고자 검토 중입니다.

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법류 제 10조에 따라 외부감사인을 선임하고 있으며 별도의 규정은 마련되어 있지 않습니다. 또한 외부감사인 선임 시 감사의 승인을 받아 3개 사업연도의 감사인을 선임하는 등 외부감사인의 독립성 훼손 우려가 되는 사항은 없습니다.

당사는 감사위원회를 운영하지 않기 때문에 외부감사인 선임을 위해 감사의 의견을 받아 외부감사인 선임을 위한 평가를 하고 있습니다. 선임 시 감사업무 수행역량, 독립성 및 법규 준수, 감사수행 절차의 적정성 등을 평가기준으로 두고 선임하고 있습니다.

당사는 외부감사인과 주기적으로 의사소통을 수행하고 있으며, 해당 회의를 통해 외부감사인은 외부감사활동 중 주요사항, 재무제표에 대한 감사계획 및 결과 등을 감사와의 커뮤니케이션 방식으로 보고하고 있으며, 감사는 내부감사 업무를 수행함에 있어 이러한 정보를 반영하고 있습니다.

해당사항이 없습니다.

외부감사인의 선임에 관한 내부 규정이 마련되어 있지 않습니다.

외부감사인 선임 시 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 내부 규정을 마련할 예정 입니다.

당사의 감사는 보고대상기간부터 제출일까지 외부감사인과 경영진 참석 없이 외부감사 관련 주요사항을 협의하였습니다. 다만, 당사는 자본시장법 시행령 제 170조에 따라 1분기와 3분기는 감사 및 검토대상이 되지 않아 분기 1회는 실시 되지 않고 있습니다.

외부감사인은 재무제표 감사 및 검토 결과를 감사에 보고하고 협의하고 있습니다. 구체적으로는 감사계획, 핵심감사사항, 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 결과 등을 정기적으로 감사에 보고하고 협의하며, 감사는 외부감사인과의 협의 결과를 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

감사는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무 수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때와 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 감사에게 통보하는 것을 요구합니다. 이에 따라 감사는 외부감사인과 감사 이슈에 대해 수시로 논의하고, 감사 중에 발견한 중요사항을 정기적으로 보고 받고 있습니다. 또한 외감법에 따라 감사는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반 사실을 통보 받은 경우 해당 위반 사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정 조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출합니다.

당사의 감사는 매년 년 3회 이상 주기적으로 외부감사인과 충분한 의사소통을 하고 있습니다.

외부감사인과의 원활한 의사소통과 감사의 전문성 강화를 위해 관련 교육을 확대 시행할 예정입니다.