분기보고서 (2024.03) 2024-05-13 14:44:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240513000514
(제 66 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 05 월 13 일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 조흥 |
| 대 표 이 사 : | 함영제 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 단원구 시화로 38 (성곡동) |
| (전 화) 031-310-7000 | |
| (홈페이지) http://www.choheung.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재경팀장 (성 명) 정 연 호 |
| (전 화) 031-310-7046 | |
대표이사등의 확인.서명 |
당사와 그 종속기업(이하 '연결회사')이 영위하고 있는 치즈가공 및 제과제빵 재료 제조ㆍ판매사업은 바쁜 현대사회에서는 수요가 증가하고 있으며 , 소비자의 기호 또한 신선하고 고급스러운 것을 선호하는 성향으로 바뀌어가고 있습니다. 현재 소비자의 소비패턴이 다양화, 고급화 되어 가고 있는 추세로 기업이 판촉활동의 강화 및 소비자의 욕구를 충족시킬 수 있는 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성향상을 위한 기술개발에 노력한다면 지속적이고 안정적인 발전이 기대되는 분야입니다.
| 구 분 | 주요 제품 및 서비스 | 2024년 1분기 매출비중 |
| 치즈류 | 모짜렐라.슈레드 등 | 57.0% |
| 식품 및 식품첨가물류 | 피자.소스.생이스트 등 | 43.0% |
※ 매출비중은 K-IFRS 연결기준으로 작성된 수치입니다.
가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 1 | - | - | 1 | - |
| 합계 | 1 | - | - | 1 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 개요
(1) 조흥
(가) 회사의 법적, 상업적 명칭
명칭은 '주식회사 조흥' 이라고 표기합니다.
또한 영문으로는 CHOHEUNG CORPORATION 이라 표기합니다.
(나) 설립일자 및 존속기간
1959년 2월 11일에 조흥화학공업(주)를 설립하여 기초화학물을 제조 판매하는 목적으로 설립하였으나. 주력으로 삼아오던 화학제품의 생산을 중단한 뒤, 현재는 식품 및 식품첨가물을 제조하고 있으며, 기업 이미지 제고를 위하여 2004년 9월에 주식회사 조흥으로 상호를 변경하였습니다.
(다) 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 경기도 안산시 단원구 시화로 38 (성곡동)
전 화 : 031-310-7000
홈페이지 : http://www.choheung.co.kr
(라) 주요사업의 내용
당사는 2024년 03월 31일 현재 식품, 식품첨가물 제조업을 영위하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.
(마) 신용평가에 관한 사항
"해당사항 없음"
(바) 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
(사) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 1976년 12월 23일 | 해당사항 없음 |
(2) 조흥지에프
(가) 회사의 법적, 상업적 명칭
명칭은 '주식회사 조흥지에프' 이라고 표기합니다.
또한 영문으로는 ChoHeung GF Co.,Ltd 라 표기합니다.
(나) 설립일자
2010년 1월 1일 설립하여 슈레드 및 가공치즈를 주요 사업으로 영위하고 있으며,
2023년 7월에 사명을 (주)조흥지에프로 변경하였습니다.
(다) 사업장 주소
경상북도 김천시 어모면 산업단지6로 140
(라) 주요사업의 내용
모짜렐라 치즈 및 기타 치즈 제조업
공시대상기간(최근5사업연도) 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.
가. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2020.03.13 | 정기주총 | 감사 황성휘 | - | 감사 최의정 |
| 2021.03.12 | 정기주총 | 사내이사 함영제 | 사내이사 김성태 | - |
| 2022.03.18 | 정기주총 | 사외이사 한복선 대표이사 김성태 | - | 사외이사 박효남 대표이사 유익제 |
| 2023.03.17 | 정기주총 | - | 감사 황성휘 | - |
| 2024.01.29 | - | - | - | 대표이사 김성태 (임기 중 사임) |
| 2024.01.30 | - | 대표이사 함영제 | - | - |
| 2024.03.22 | 정기주총 | 감사 황문호 사내이사 김재유 | 사내이사 함영제 | 감사 황성휘 사내이사 김성태 |
나. 회사의 연혁
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
| (주)조흥 | 제조 및 판매 | 2004. 09 : 상호변경(조흥화학공업 주식회사 → 주식회사 조흥) 2005. 07 : ISO-9001 인증취득 2010. 02 : 냉동창고 준공 2010. 03 : 공장신축 (건축면적3,454.74㎡, 연면적8,636.4㎡) 2010. 05 : HACCP 인증 획득(자연치즈) 2012. 12 : HACCP 인증 획득(빵류 중 냉동피자,도우) 2013. 07 : HACCP 인증 획득(식물성크림, 슈레드치즈, 빵크림, 소스류) 2018. 12 : 공장 및 사무실 신규 준공(소스, 빵크림, 치즈공장) 2022. 03 : 김성태 대표이사 선임(유익제 대표이사 퇴임) 2022. 06 : 대소공장 및 사무실 1,822.5㎡, 폐수처리장 473.26㎡ 준공 2022. 09 : (주)본델 및 (주)본델코리아 지분취득 2023. 04 : HACCP 인증 획득(간편조리세트, 즉석조리식품) 2023. 06 : HACCP 인증 획득(과채가공품) 2023. 08 : HACCP 인증 획득(캔디류) 2024. 01 : 함영제 대표이사 선임(김성태 대표이사 퇴임) 2024. 03 : 함영제 대표이사 재선임 |
| (주)조흥지에프 | 제조 및 판매 | 2015. 10 : 김천공장착공 가공치즈 완제품 라인 및 블럭치즈 소포장라인 구축 등 2016. 02 : 슈레드 및 가공치즈 라인 PP 2016. 05 : 김천공장 완공 2016. 07 : 회사명 및 상표변경 2016. 08 : 해외수출인증 진행중(중국.일본.동남아시아) 지역특화상품 연계 신제품 개발(자두치즈, 호두 및 견과류 치즈) 지역물류센터, 홍보 및 체험관 2022. 09 : (주)조흥 종속회사로 편입 2022. 12 : (주)본델코리아 흡수합병 2023. 07 : 상호변경(주식회사 본델 → 주식회사 조흥지에프) |
다. 사업장 현황
| 구분 | 주요사업내용 | 소재지 |
|---|---|---|
| 안산공장(본점) | 제조업(치즈,냉동피자,소스,이스트외) | 경기도 안산시 단원구 시화로 38 |
| 대소공장 | 제조업(핫도그,치즈스틱,치즈볼외) | 충청북도 음성군 대소면 대풍산단로 116-18 |
| 서울사무소 | 임대업 | 서울특별시 영등포구 경인로 71길 50 |
| (주)조흥지에프 | 제조업 (유가공및기타식품) | 경상북도 김천시 어모면 산업단지6로 140 |
라. 상호의 변경
"해당사항 없음"
마. 경영진의 중요한 변동
| 구분 | 변경전 | 변경후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2008.09.10 | 공영호, 박찬일 | 박찬일 | 대표이사 변경 |
| 2016.03.11 | 박찬일 | 박찬일, 유익제 | " |
| 2017.03.10 | 박찬일, 유익제 | 유익제 | " |
| 2022.03.18 | 유익제 | 김성태 | " |
| 2024.01.30 | 김성태 | 함영제 | " |
바. 최대주주의 변경
| 일자 | 성명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2002.04.25 | 함 태 호 | - |
| 2016.12.22 | (주)오뚜기 | - |
사. 기타 합병등의 중요한 사항
"해당사항 없음"
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제66기 1분기 (2024년 3월말) | 제65기 (2023년 12월말) | 제64기 (2022년 12월말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 600,000 | 600,000 | 600,000 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 우선주 | 보통주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | - | 1,000,000 | 1,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | - | 600,000 | 600,000 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | - | 600,000 | 600,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | - | 600,000 | 600,000 | - | |
가. 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 17일이며, 주요 변경사항은 아래와 같습니다.
정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023년 03월 17일 | 제64기 정기주주총회 | - 정관 제37조 및 제44조 규정된 임원퇴직금 지급규정 개정 제2조 : 임원의 정의 이 규정에서 임원이라 함은 주주총회에서 선임된 상근이사 및 상근감사를 말한다. 제5조 : 퇴직금 지급율 임원의 퇴직금은 재임기간에 대하여는 별표1과 같이 한다. ① 삭제 ② 삭제 | 퇴직금 지급대상 명확화 ①항,②항 삭제 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 화합물 및 화학제품제조, 판매업 | 미영위 |
| 2 | 인공감미료의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 3 | 의약품의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 4 | 식품첨가물의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 5 | 식품제조, 가공 및 판매업 | 영위 |
| 6 | 공산품원료(화학약품, 의약품, 식품첨가물)의 판매업 | 영위 |
| 7 | 사료제조 및 판매업 | 미영위 |
| 8 | 도료, 안료제조 및 판매업 | 미영위 |
| 9 | 플라스틱제조, 가공 및 판매업 | 미영위 |
| 10 | 플라스틱, 법랑, 금속의 라이닝제품의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 11 | 용기, 기기, 건축재의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 12 | 건설업 | 미영위 |
| 13 | 수출입업 및 대행업 | 영위 |
| 14 | 부동산업(임대 및 매매) | 영위 |
| 15 | 동물약제품 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 16 | 출판, 인쇄업 및 기록매체 제조업 | 미영위 |
| 17 | 전자 및 통신기기 제조, 판매업 | 미영위 |
| 18 | 가스제조 및 공급업 | 미영위 |
| 19 | 환경오염방지시설업 및 처리업 | 미영위 |
| 20 | 금융 및 보험업 | 미영위 |
| 21 | 물류 유통업 및 창고업 | 미영위 |
| 22 | 정보처리 및 부가통신업 | 미영위 |
| 23 | 축산물 가공업 | 영위 |
| 24 | 임가공업 | 미영위 |
| 25 | 종합 도소매업 | 영위 |
| 26 | 통신판매업 및 상품중개업 | 영위 |
| 27 | 곡물가공 및 판매업 | 영위 |
| 28 | 음식점업 | 미영위 |
| 29 | 건강기능식품의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 30 | 비료의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 31 | 의약외품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 32 | 위생용품 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 33 | 전 각 사업에 관련된 업체에 투자 또는 융자에 관한 사업 | 미영위 |
| 34 | 전 각항에 부대되는 제반사업 | 미영위 |
당사는 '한국채택국제회계기준' 적용 기업으로, 연결 대상법인에는 당사를 포함해
총 2개의 법인으로 이루어져 있습니다.
| 구 분 | 회사명 | 법인수 |
| 식품제조 및 판매 | (주)조흥, (주)조흥지에프 | 2 |
가. 종속회사의 요약 재무현황
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기순이익 |
| (주)조흥지에프 | 15,848,169 | 18,811,896 | (2,963,727) | 11,731,451 | 41,845 |
나. 회사의 현황
(1) 조흥
2024년도 매출 실적은 전년 대비 1.7% 증가하며, 1,000억을 돌파하여 최종 100,902백만원을 기록하였습니다.
불안정한 세계 시장에 따른 원재료 구입 가격 상승이 이어졌으나, 긴급할당관세, 물류방식 변경 등을 통해 원가 절감에 대응 하였으며, 이로 인해 전년 대비 매출원가가 2.4% 감소하였습니다. 영업이익은 전년대비 129.6% 증가한 5,601백만원 달성하였습니다. 차입금 상환, 환율 대응을 통해 당기순이익은 전년 대비 129.1% 증가한 1,544백만원입니다. (별도 기준)
더불어, 제빵원료 및 치즈가공사업은 외식산업의 성장과 젊은층의 서구화된 식생활 패턴의 변화에 따라 급격한 성장에 힘입어 전국의 프랜차이즈 업체 뿐만 아니라 대형마트 및백화점에서 매대 규모가 넓어지고 있고, 또한 베이커리 및 커피전문점등에서 치즈를 이용한 제품들이 다양하게 판매됨에 따라 베이커리 및 치즈 시장 규모가 확대되고 있습니다. 또한 냉동피자 사업은 가격과 맛, 편리한 조리법등으로 고객들의 요구 사항에 맞게 만들어져 매출이 증가하고 있으나, 냉동피자에 대하여 경쟁사들의 제품이 출시되고 있어 경쟁이 가속화 될 전망입니다.
(2) 조흥지에프
2024년도 매출액은 117억원이며, 당기순이익은 0.4억원으로 전분기 대비 흑자전환하였습니다.(별도 기준)
(주)조흥과의 시너지 효과를 통한 매출 성장과 재무구조 개선을 위해 노력하고 있습니다.
※ 조직도
조직도 |
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위:천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 제품 | 이스트,빵크림, 치즈 등 | 제빵원료 및 피자제조용 | 오뚜기, 코다노 | 78,208,540 |
| 77.9% | |||||
| 상 품 | 상품 | 치즈 등 | 피자제조외 | - | 22,049,263 |
| 22.0% | |||||
| 기타매출 | 기타 | 임대료외 | 기타 | - | 90,959 |
| 0.1% |
| ※ 매출액(비율)은 K-IFRS 연결기준으로 작성된 수치입니다. |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위:원/kg) |
| 품 목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제 64 기 |
|---|---|---|---|
| 이스트 | 3,540 | 3,517 | 3,144 |
| 뉴슈가 | 4,286 | 4,235 | 4,261 |
| 빵크림 | 4,149 | 4,449 | 3,980 |
| 뉴슈가골드 | 25,834 | 23,883 | 23,200 |
| 치즈 | 7,300 | 8,220 | 7,621 |
| 냉동피자 | 2,620 | 2,490 | 2,490 |
가. 주요 원재료 등의 현황
| (단위:천원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 매입액 (비율) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 치즈, 식품 및 식품첨가물 | 원재료 | 국내 | 당밀, 우유, 쇼팅, 팜유, 밀가루, 토마토페이스트, 바삭불고기, 세블락소세지, 스모크햄, 불고기탑핑, 요소 등 | 원 료 | 13,319,410 | - |
| 34.73% | - | |||||
| 수입 | 스테비오싸이드, 전분, 산성피로인산소다, 치즈, 카제인, 피자크러스트 등 | 원 료 | 21,533,581 | - | ||
| 56.16% | - | |||||
| 포장재료 | 국내 | BOX, 지대 | 포장재 | 3,494,173 | - | |
| 9.11% | - | |||||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위:원/kg) |
| 품 목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 당밀 | 439 | 434 | 383 | - |
| 우유 | 1,695 | 1,593 | 1,483 | - | |
| 5%전분 | 1,240 | 1,273 | 1,228 | - | |
| 팜유 | 1,630 | 1,735 | 1,996 | - | |
| 밀가루 | 878 | 887 | 826 | - | |
| 양파 | 2,050 | 1,907 | 2,075 | - | |
| 피망 | 10,000 | 9,967 | 5,569 | - | |
| 바삭불고기 | 15,850 | 16,778 | 16,095 | - | |
| 세블락소세지 | 8,315 | 8,449 | 7,741 | - | |
| 소모크햄 | 6,160 | 6,212 | 5,479 | - | |
| 불고기탑핑 | 10,010 | 10,221 | 8,838 | - | |
| 수입 | 치즈 | 6,000 | 7,061 | 5,833 | - |
| 렌넷카제인 | 12,000 | 15,883 | 15,433 | - | |
| 변성전분 | 4,300 | 3,097 | 2,218 | - | |
| 스테비오싸이드 | 37,580 | 33,012 | 28,981 | - | |
| 양파 | 1,700 | 1,522 | 1,392 | - | |
| 피망 | 3,500 | 3,669 | 2,796 | - | |
| 새송이 | 4,700 | 3,295 | 2,317 | - | |
다. 생산설비의 현황
당사는 안산에 위치한 본사를 포함하여 총 2개의 생산공장(안산, 대소)을 보유하고 있으며, 자회사인 (주)조흥지에프는 경상북도 김천시에 생산공장을 보유하고 있습니다.
라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
| (단위:수량=ton,금액=백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제 64 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 식품 | 식품첨가물 | 안산공장 대소공장 | 860 | 4,065 | 6,300 | 16,000 | 6,300 | 16,000 |
| 식 품 | 12,581 | 69,107 | 47,000 | 216,000 | 38,000 | 175,000 | ||
| 축산물가공 | 5,820 | 45,764 | 17,000 | 107,000 | 17,000 | 107,000 | ||
| 합 계 | 19,261 | 118,936 | 70,300 | 339,000 | 61,300 | 298,000 | ||
(2) 생산능력의 산출근거
① 산출기준 : 각 제품의 생산능력 합산량
② 산출방법 : 각 제품의 생산비실적 / 생산량 × 생산능력 총량
③ 평균가동시간 : 1일 8시간 가동 기준
마. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| (단위:수량=ton,금액=백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제 64 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 식품 | 식품첨가물 | 안산공장 대소공장 | 630 | 2,978 | 2,006 | 8,731 | 2,498 | 9,388 |
| 식 품 | 9,219 | 50,640 | 34,407 | 170,309 | 25,300 | 116,437 | ||
| 축산물가공 | 4,265 | 33,537 | 15,335 | 105,561 | 15,963 | 100,775 | ||
| 합 계 | 14,114 | 87,155 | 51,748 | 284,601 | 43,761 | 226,600 | ||
(2) 가동률
| (단위:수량=ton) |
| 사업소(사업부문) | 생산실적 | 생산능력 | 가동률 |
|---|---|---|---|
| 안산공장(제조업) | 13,292 | 18,309 | 72.60% |
| 대소공장(제조업) | 822 | 952 | 86.34% |
※ 가동률 = 생산실적 / 생산능력 * 100
가. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직 : 국내 = 영업부, 국외 = 전략구매부
(2) 판매경로 : 수요처(제조업체)에 직접 판매하거나 도매상에 판매
(3) 판매방법 및 조건 : 실수요업체 및 제과재료상에 판매하며, 대금회수는 월마감후 현금 또는 3개월 어음으로 회수
(4) 판매전략 : 철저한 시장조사를 통하여 신규 수요를 개척하겠으며, 안정된 품질 향상으로 고품의 제품생산으로 고객 만족을 이루겠음
나. 매출실적
| (단위:천원) |
| 사업 부문 | 매출 유형 | 품 목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제 64 기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 제품 | 주요제품현황참 조 | 수 출 | - | 4,924 | - |
| 내 수 | 78,208,540 | 311,159,992 | 246,551,317 | |||
| 합 계 | 78,208,540 | 311,164,916 | 246,551,317 | |||
| 상 품 | 상품 | 주요제품현황참 조 | 수 출 | 4,120 | 11,503 | - |
| 내 수 | 22,045,143 | 94,427,767 | 77,145,041 | |||
| 합 계 | 22,049,263 | 94,439,270 | 77,145,041 | |||
| 기 타 | 임대수익외 | - | 내 수 | 90,959 | 341,424 | 339,394 |
| 합계 | 수 출 | 4,120 | 16,427 | - | ||
| 내 수 | 100,344,642 | 405,929,183 | 324,035,752 | |||
| 합 계 | 100,348,762 | 405,945,610 | 324,035,752 | |||
| ※ 매출실적은 K-IFRS 연결기준으로 작성된 수치입니다. |
다. 수주상황
2024년 3월 31일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.
가. 주요 시장위험 내용
주요 시장위험 내용으로는 경기 위축에 의한 거래처의 부실채권과 장기매출채권 발생이 있으며, 이와 별도로 상품 및 원자재의 수입 금액이 큼에 따라 환율상승에 따른 환위험도 시장위험의 주 대상입니다.
나. 위험 관리방식
(1) 신용위험관리
연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 보유 중인 금융자산은 대손충당금이 설정된 매출채권을 제외하고는 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다. 한편, 연결회사는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(2) 유동성위험관리
연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)신한은행과 수입신용장 약정 등을 체결하고 있습니다.
(3) 환위험관리
연결회사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, CNY,JPY,EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.
다. 파생상품 등에 관한 사항
당분기말 현재 연결기업이 가입한 파생상품 내역은 다음과 같으며, 연결기업은 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.
| (단위: 천USD,천원) | ||||||
| 구분 | 회피대상위험 | 계약금액 | 파생상품 부채 | |||
| 매 입 | 매 도 | |||||
| 통 화 | 금 액 | 통 화 | 금 액 | |||
| 통화선도 | 환율 변동 | USD | 4,000 | KRW | 256,050 | 61,664 |
| ※ 당분기에 반영된 파생상품거래이익은 256백만원입니다. |
가. 연구개발활동
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 35,687 | 746,977 | 444,793 | - | |
| 인 건 비 | 440,819 | 1,479,190 | 1,440,823 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 8,186 | 32,720 | 32,878 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 72,236 | 267,412 | 228,720 | - | |
| 연구개발비용 계 | 556,928 | 2,526,299 | 2,147,214 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - |
| 제조경비 | 556,928 | 2,526,299 | 2,147,214 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.55% | 0.62% | 0.67% | - | |
가. 제품 환경규제 준수
당사는 소비자가 직접 섭취하는 제품으로 건강과 안전에 직간접적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 제품 관련 환경규제를 강화하고 있습니다. 제품의 개발 단계부터 원료, 포장, 제조, 유통, 사용, 폐기 등 제품의 전과정(Life Cycle)에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 탄소 배출량, 물 사용량 저감 활동을 실시하고 있으며 이러한 활동은 식품 관련 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고 하고 있고, 제품의 환경성을 높인 포장재를 적용하여 환경보호에 앞장서고 있습니다.
나. 사업장관리 환경규제 준수
(1) 조직에 관한 사항
제품생산에 및 유통에서 발생되는 환경영향을 감소시키기 위해 대표이사를 중심으로 환경경영위원회를 운영하고 있으며, 매주 정기회의를 통해서 환경경영활동 성과를 점검하고, 이슈사항을 논의하고 있습니다. 논의된 의제는 운영계획에 반영 실행되고, 실행결과에 대해서도 매월 점검하고 있습니다.
(2) 환경경영시스템 운영
환경경영 국제표준규격인 ISO14001 인증을 획득한 이래 정기적인 사외 검증기관으로부터 적합성을 검증 받고 있습니다. 심사결과는 대표이사에게 보고하며, 그 결과에 따라 환경 전략 및 목표를 수정하여 효율적인 환경경영체제를 유지하고 있습니다.
다. 제재현황
환경 관련 법령 위반사항은 없습니다.
(1) 요약 연결재무정보
| 주식회사 조흥과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 구분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 요약 연결재무상태표 | 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 |
| [유동자산] | 234,764,821,674 | 228,773,495,751 | 268,968,494,534 |
| 당좌자산 | 114,715,099,722 | 92,458,700,997 | 83,191,137,650 |
| 재고자산 | 120,049,721,952 | 136,314,794,754 | 185,777,356,884 |
| [비유동자산] | 164,077,780,622 | 165,228,704,245 | 164,786,982,246 |
| 투자자산 | 2,113,073,260 | 2,118,172,751 | 1,446,530,715 |
| 유형자산 | 151,063,713,723 | 152,137,039,228 | 152,307,567,331 |
| 무형자산 | 9,319,371,656 | 9,390,118,544 | 9,740,351,504 |
| 기타비유동자산 | 1,581,621,983 | 1,583,373,722 | 1,292,532,696 |
| 자산총계 | 398,842,602,296 | 394,002,199,996 | 433,755,476,780 |
| [유동부채] | 196,820,760,534 | 190,668,214,256 | 275,477,139,063 |
| [비유동부채] | 54,385,866,882 | 53,693,866,739 | 4,093,192,810 |
| 부채총계 | 251,206,627,416 | 244,362,080,995 | 279,570,331,873 |
[자본금] | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| [이익잉여금] | 144,635,974,880 | 146,640,119,001 | 151,185,144,907 |
| 자본총계 | 147,635,974,880 | 149,640,119,001 | 154,185,144,907 |
| 요약 연결손익계산서 | 2024년 1월~3월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 |
| 매출액 | 100,348,761,543 | 405,945,609,421 | 324,035,752,456 |
| 영업이익 | 5,837,166,991 | 15,648,302,437 | 14,975,758,634 |
당기순이익 | 1,626,756,471 | 355,244,125 | 11,131,140,357 |
| 주당순이익 | 2,711 | 592 | 18,552 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2개 | 2개 | 2개 |
| ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. |
(2) 요약 별도재무정보
| 주식회사 조흥 | (단위:원) |
| 구분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 요약 재무상태표 | 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 |
| [유동자산] | 236,731,465,795 | 229,527,969,826 | 267,641,649,232 |
| 당좌자산 | 118,441,914,895 | 96,177,889,274 | 83,905,693,483 |
| 재고자산 | 118,061,331,270 | 133,121,860,922 | 183,735,955,749 |
| 기타유동자산 | 228,219,630 | 228,219,630 | - |
| [비유동자산] | 149,850,862,648 | 150,842,775,454 | 150,907,241,332 |
| 투자자산 | 6,799,373,260 | 6,804,472,751 | 6,132,830,715 |
| 유형자산 | 139,012,687,017 | 139,936,676,478 | 140,961,268,933 |
| 무형자산 | 2,457,180,388 | 2,518,252,503 | 2,598,608,988 |
| 기타비유동자산 | 1,581,621,983 | 1,583,373,722 | 1,214,532,696 |
| 자산총계 | 386,582,328,443 | 380,370,745,280 | 418,548,890,564 |
| [유동부채] | 185,523,854,680 | 177,847,059,245 | 263,159,616,507 |
| [비유동부채] | 52,468,556,217 | 51,846,825,844 | 491,593,320 |
| 부채총계 | 237,992,410,897 | 229,693,885,089 | 263,651,209,827 |
| [자본금] | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| [이익잉여금] | 145,589,917,546 | 147,676,860,191 | 151,897,680,737 |
| 자본총계 | 148,589,917,546 | 150,676,860,191 | 154,897,680,737 |
| 종속ㆍ관계기업 투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 요약 손익계산서 | 2024년 1월~3월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 |
| 매출액 | 100,901,911,216 | 407,517,464,970 | 319,394,586,504 |
| 영업이익 | 5,601,494,418 | 15,178,925,281 | 15,318,484,011 |
당기순이익 | 1,544,086,528 | 656,117,920 | 11,843,676,187 |
| 주당순이익 | 2,573 | 1,094 | 19,739 |
| ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 66 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 65 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 66 기 1분기말 | 제 65 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 234,764,821,674 | 228,773,495,751 |
현금및현금성자산 | 26,919,256,575 | 2,885,748,990 |
매출채권및기타채권 | 52,642,593,082 | 53,425,687,926 |
기타유동금융자산 | 32,750,884,696 | 32,707,327,243 |
상각후원가측정금융자산 | 32,750,884,696 | 32,707,327,243 |
선급금 | 209,481,002 | 196,860,981 |
선급비용 | 1,963,389,257 | 3,013,580,747 |
재고자산 | 120,049,721,952 | 136,314,794,754 |
당기법인세자산 | 229,495,110 | 229,495,110 |
비유동자산 | 164,077,780,622 | 165,228,704,245 |
비유동매출채권및기타채권 | 25,726,000 | 35,726,000 |
기타비유동금융자산 | 692,040,000 | 692,040,000 |
상각후원가측정금융자산 | 692,040,000 | 692,040,000 |
유형자산 | 151,063,713,723 | 152,137,039,228 |
무형자산 | 9,319,371,656 | 9,390,118,544 |
투자부동산 | 1,421,033,260 | 1,426,132,751 |
이연법인세자산 | 1,555,895,983 | 1,547,647,722 |
자산총계 | 398,842,602,296 | 394,002,199,996 |
부채 | ||
유동부채 | 196,820,760,534 | 190,668,214,256 |
매입채무및기타채무 | 43,014,652,954 | 25,541,150,610 |
기타유동금융부채 | 61,663,960 | 61,663,960 |
파생상품부채 | 61,663,960 | 61,663,960 |
단기차입금 | 152,153,092,018 | 163,753,840,613 |
유동성장기차입금 | 889,332,000 | 919,332,000 |
선수금 | 75,818,971 | 98,145,638 |
선수수익 | 19,132,181 | 21,891,044 |
당기법인세부채 | 357,792,387 | 0 |
유동충당부채 | 49,538,185 | 49,538,185 |
유동성리스부채 | 199,737,878 | 222,652,206 |
비유동부채 | 54,385,866,882 | 53,693,866,739 |
장기차입금 | 51,408,330,000 | 51,408,330,000 |
순확정급여부채 | 2,376,597,048 | 1,671,790,259 |
장기종업원급여부채 | 243,913,173 | 250,513,658 |
리스부채 | 179,474,582 | 208,871,457 |
이연법인세부채 | 177,552,079 | 154,361,365 |
부채총계 | 251,206,627,416 | 244,362,080,995 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 147,635,974,880 | 149,640,119,001 |
자본금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
이익잉여금(결손금) | 144,635,974,880 | 146,640,119,001 |
자본총계 | 147,635,974,880 | 149,640,119,001 |
자본과부채총계 | 398,842,602,296 | 394,002,199,996 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 100,348,761,543 | 100,348,761,543 | 100,920,835,325 | 100,920,835,325 |
매출원가 | 88,130,880,440 | 88,130,880,440 | 93,023,847,590 | 93,023,847,590 |
매출총이익 | 12,217,881,103 | 12,217,881,103 | 7,896,987,735 | 7,896,987,735 |
판매비와관리비 | 6,380,714,112 | 6,380,714,112 | 5,625,715,692 | 5,625,715,692 |
영업이익 | 5,837,166,991 | 5,837,166,991 | 2,271,272,043 | 2,271,272,043 |
금융수익 | 635,149,071 | 635,149,071 | 387,916,863 | 387,916,863 |
금융원가 | 2,467,987,030 | 2,467,987,030 | 2,610,339,073 | 2,610,339,073 |
기타수익 | 1,054,469,058 | 1,054,469,058 | 664,771,017 | 664,771,017 |
기타비용 | 2,985,583,778 | 2,985,583,778 | 6,339,931,759 | 6,339,931,759 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 2,073,214,312 | 2,073,214,312 | (5,626,310,909) | (5,626,310,909) |
법인세비용(수익) | (446,457,841) | (446,457,841) | 7,739,819 | 7,739,819 |
당기순이익(손실) | 1,626,756,471 | 1,626,756,471 | (5,618,571,090) | (5,618,571,090) |
기타포괄손익 | (30,900,592) | (30,900,592) | (19,266,616) | (19,266,616) |
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (30,900,592) | (30,900,592) | (19,266,616) | (19,266,616) |
확정급여부채의 재측정요소 | (30,900,592) | (30,900,592) | (19,266,616) | (19,266,616) |
총포괄손익 | 1,595,855,879 | 1,595,855,879 | (5,637,837,706) | (5,637,837,706) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,711 | 2,711 | (9,364) | (9,364) |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 자본 합계 | |||
자본금 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||
2023.01.01 (기초자본) | 3,000,000,000 | 151,185,144,907 | 154,185,144,907 | 154,185,144,907 |
당기순이익(손실) | 0 | (5,618,571,090) | (5,618,571,090) | (5,618,571,090) |
기타포괄손익 | 0 | (19,266,616) | (19,266,616) | (19,266,616) |
배당금지급 | 0 | (3,900,000,000) | (3,900,000,000) | (3,900,000,000) |
2023.03.31 (기말자본) | 3,000,000,000 | 141,647,307,201 | 144,647,307,201 | 144,647,307,201 |
2024.01.01 (기초자본) | 3,000,000,000 | 146,640,119,001 | 149,640,119,001 | 149,640,119,001 |
당기순이익(손실) | 0 | 1,626,756,471 | 1,626,756,471 | 1,626,756,471 |
기타포괄손익 | 0 | (30,900,592) | (30,900,592) | (30,900,592) |
배당금지급 | 0 | (3,600,000,000) | (3,600,000,000) | (3,600,000,000) |
2024.03.31 (기말자본) | 3,000,000,000 | 144,635,974,880 | 147,635,974,880 | 147,635,974,880 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 37,294,984,055 | (24,125,356,388) |
영업에서 창출된 현금흐름 | 39,828,445,825 | (21,518,125,314) |
법인세의 납부 | 65,474,740 | 211,574,780 |
이자지급(영업) | (2,467,987,030) | (2,395,656,294) |
투자활동현금흐름 | (1,086,180,382) | (3,501,912,882) |
이자수취 | 379,099,071 | 410,276,691 |
상각후원가측정금융자산의 취득 | 25,043,557,453 | 30,433,825,749 |
상각후원가측정금융자산의 처분 | 25,000,000,000 | 30,029,000,422 |
유형자산의 취득 | (1,431,722,000) | (3,513,572,791) |
유형자산의 처분 | 0 | 6,208,545 |
임차보증금의 감소 | 10,000,000 | 0 |
재무활동현금흐름 | (12,175,296,088) | 47,394,482,908 |
단기차입금의 증가 | 22,275,566,658 | 107,813,396,829 |
단기차입금의 상환 | (34,606,337,287) | (79,988,107,021) |
유동성장기차입금의 상환 | 30,000,000 | 71,640,000 |
장기차입금의 증가 | 0 | 20,000,000,000 |
금융리스부채의 지급 | (70,575,459) | (54,666,900) |
파생상품부채의 상환 | 256,050,000 | (304,500,000) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 61,845 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 24,033,507,585 | 19,767,275,483 |
기초현금및현금성자산 | 2,885,748,990 | 3,424,424,657 |
기말현금및현금성자산 | 26,919,256,575 | 23,191,700,140 |
| 제 66 (당) 분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 제 65 (전) 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 조흥와 그 종속기업 |
1. 일반사항
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 조흥(이하 '지배기업')과 종속기업인 주식회사 조흥지에프(이하 지배기업과 그 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
지배기업은 1959년 2월 11일에 설립되어 1976년 12월 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장한 회사로서, 전기 현재 경기도 안산시 단원구 시화로(성곡동)에 본사를 두고 식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고있습니다.
당분기말 현재 지배기업의 주요 주주 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜오뚜기 | 293,550주 | 48.93% |
| 함영준 외 특수관계자 | 68,057주 | 11.34% |
| (재)오뚜기함태호재단 | 30,000주 | 5.00% |
| ㈜애드리치 | 10,000주 | 1.67% |
| 알디에스㈜ | 1,600주 | 0.27% |
| 기타 | 196,793주 | 32.79% |
| 합 계 | 600,000주 | 100.00% |
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 사업 영역 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| (주)조흥지에프(*1) | 대한민국 | 식품 제조업 | 100.00% | 100.00% |
| (*1) | 종속기업 (주)조흥지에프는 2023년 7월 사명을 (주)본델에서 (주)조흥지에프로 변경하였습니다. |
(3) 종속기업의 요약 재무정보
당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 연결조정 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 당분기 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| (주)조흥지에프(*1) | 15,848,169 | 18,811,896 | (2,963,727) | 11,731,451 | 41,845 |
| (단위: 천원) | |||||
| 전 기 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| (주)조흥지에프(*1) | 17,505,445 | 20,511,145 | (3,005,700) | 36,701,181 | 250,051 |
| (*1) | 종속기업 (주)조흥지에프는 2023년 7월 사명을 (주)본델에서 (주)조흥지에프로 변경하였습니다. |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1 회계정책의 변경과 공시
2.1.1 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시
이 개정사항은 연결회사가 중요성 판단을 회계정책 공시에 적용 하는데 참고할 수 있는 요구사항과 지침을 제공합니다. 개정사항은 연결실체가 더 유용한 회계정책을 공시할 수 있도록 '유의적인' 회계정책의 공시를 '중요한' 회계정책의 공시로 변경해서중요한 회계 정책을 공시하도록 요구하고, 연결회사가 공시할 회계정책을 정할 때 중요성 개념을 어떻게 적용해야 하는지에 대한 지침을 제공합니다.
이 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시에 영향이 있으나 연결실체의 재무제표 항목의 측정, 인식 및 표시에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 금융부채 정의 중 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하고 있습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - 회계추정치의 정의
이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위한 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세
이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 리스와 사후처리 및 복구 관련 부채와 같이 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정-국제조세개혁-필라2 모범규칙
이 개정사항은 OECD의 글로벌최저한세 필라2 모범규칙의 시행에 따라 도입되었으며 다음의 내용을 포함합니다.
ㆍ한시적으로 의무적용하는 예외 규정으로서 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산ㆍ부채를 인식ㆍ공시하지 않는 예외규정
ㆍ시행일 이전에 정보이용자가 필라2 모범규칙 시행에 따른 재무적 영향을 예측하는데에 도움이 될 수 있는 공시 요구사항
이연법인세 예외 의무 규정과 예외 규정 적용 사실의 공시는 즉시 시행됩니다. 나머지 공시 요구사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되지만 2023년 12월31일 또는 그 이전에 종료되는 중간기간에는 적용되지 않습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'
이 기준서는 보험계약의 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하는 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계기준입니다. 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약 (예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되고,특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용되며, 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적습니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험계약에 대해 더 유용하고 일관되며 연관된 회계 측면을 모두 고려한 포괄적인 회계모형을 보험계약자에게 제공하는 것입니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.
ㆍ직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)
ㆍ주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)
이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택
국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.
ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.
이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 소급 적용 합니다. 연결회사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정
공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식 하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.
이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 기업회계 기준서 제1116호의 최초 적용일 후에 체결된 판매후리스 거래에 소급하여 적용합니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 연결재무제표 작성기준
중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 영업부문
연결회사는 치즈, 식품 및 식품첨가물의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 연결회사의 제품 및 상품 매출은 모두 국내에서 이루어지고 있으며, 당분기와 전분기 중 연결회사의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다.
(1) 당분기와 전분기의 부문별 매출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 치즈 | 57,194,657 | 68,041,344 |
| 식품 및 식품첨가물 | 43,154,105 | 32,879,491 |
| 합 계 | 100,348,762 | 100,920,835 |
상기 매출액 중 연결회사의 특수관계자로부터의 수익은 연결회사 총 매출액 중 13,835,495천원입니다(주석 28 참조).
(2) 부문별 당분기 및 전분기 당기순이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 치즈 | 927,184 | (3,858,286) |
| 식품 및 식품첨가물 | 699,572 | (1,760,285) |
| 합 계 | 1,626,756 | (5,618,571) |
(3) 당분기말 및 전기말 부문별 자산ㆍ부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 치즈 | 240,985,523 | 143,177,420 | 259,955,673 | 156,650,364 |
| 식품 및 식품첨가물 | 157,857,079 | 108,029,208 | 134,046,527 | 87,711,717 |
| 합 계 | 398,842,602 | 251,206,628 | 394,002,200 | 244,362,081 |
(4) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출의 10% 이상을 차지하는 외부 고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | 영업부문 |
| ㈜오뚜기 | 766,794 | 835,095 | 치즈 |
| ㈜오뚜기 | 12,975,497 | 10,977,700 | 식품 및 식품첨가물 |
| 합 계 | 13,742,291 | 11,812,795 | |
4. 현금및현금성자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 16,612 | 13,181 |
| 요구불예금 | 26,902,644 | 2,872,568 |
| 합 계 | 26,919,256 | 2,885,749 |
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 매출채권 | 52,021,232 | - | 52,021,232 | 52,115,199 | - | 52,115,199 |
| 미수금 | 53,524 | - | 53,524 | 19,507 | - | 19,507 |
| 미수수익 | 267,837 | - | 267,837 | 248,169 | - | 248,169 |
| 부가세대급금 | - | - | - | 742,813 | - | 742,813 |
| 단기대여금(*) | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 | - | 300,000 |
| 보증금 | - | 25,726 | 25,726 | - | 35,726 | 35,726 |
| 합 계 | 52,642,593 | 25,726 | 52,668,319 | 53,425,688 | 35,726 | 53,461,414 |
| (*) 전기 중 연결회사는 사업상의 사유로 특수관계자가 아닌 거래처에 300백만원을 대여하였습니다. |
(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 54,088,840 | (2,067,608) | 52,021,232 | 54,182,983 | (2,067,784) | 52,115,199 |
| 미수금 | 53,524 | - | 53,524 | 19,507 | - | 19,507 |
| 미수수익 | 267,837 | - | 267,837 | 248,169 | - | 248,169 |
| 부가세대급금 | - | - | - | 742,813 | - | 742,813 |
| 단기대여금 | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 | - | 300,000 |
| 보증금 | 25,726 | - | 25,726 | 35,726 | - | 35,726 |
| 합 계 | 54,735,927 | (2,067,608) | 52,668,319 | 55,529,198 | (2,067,784) | 53,461,414 |
(3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 채권금액 | 기대손실률 | 대손충당금 |
| 3개월 이내 | 51,472,884 | 0.09% | 46,295 |
| 3개월 초과 6개월 이내 | 432,996 | 1.83% | 7,928 |
| 6개월 초과 9개월 이내 | 140,347 | 1.79% | 2,516 |
| 9개월 초과 12개월 이내 | 28,133 | 17.58% | 4,946 |
| 12개월 초과 | 2,014,480 | 99.58% | 2,005,923 |
| 합 계 | 54,088,840 | 3.82% | 2,067,608 |
(4) 당분기와 전기 중 매출채권 관련 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 2,067,784 | 2,138,845 |
| 설정(환입)액 | (176) | 18,572 |
| 제각 | - | (89,633) |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | - |
| 기말금액 | 2,067,608 | 2,067,784 |
6. 상각후원가측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | |
| 국공채 | 690,040 | 690,040 | 690,040 | 690,040 |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 정기예금 | 32,750,885 | 32,750,885 | 32,707,327 | 32,707,327 |
| 합 계 | 33,442,925 | 33,442,925 | 33,399,367 | 33,399,367 |
| 재무상태표 | ||||
| 유동 | 32,750,885 | 32,750,885 | 32,707,327 | 32,707,327 |
| 비유동 | 692,040 | 692,040 | 692,040 | 692,040 |
| 합 계 | 33,442,925 | 33,442,925 | 33,399,367 | 33,399,367 |
7. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품및상품 | 85,725,236 | (841,760) | 84,883,476 | 113,015,705 | (841,760) | 112,173,945 |
| 재공품 | 91,998 | - | 91,998 | 113,058 | - | 113,058 |
| 원재료 | 6,063,545 | - | 6,063,545 | 7,215,416 | - | 7,215,416 |
| 저장품 | 1,021,753 | - | 1,021,753 | 711,754 | - | 711,754 |
| 미착품 | 27,944,453 | - | 27,944,453 | 16,056,125 | - | 16,056,125 |
| 반품회수권 | 44,497 | - | 44,497 | 44,497 | - | 44,497 |
| 합 계 | 120,891,482 | (841,760) | 120,049,722 | 137,156,555 | (841,760) | 136,314,795 |
8. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 20,432,917 | 81,462,572 | 2,622,840 | 111,405,360 | 1,092,577 | 4,943,677 | 1,308,290 | 1,443,044 | 224,711,278 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | 1,232,560 | 20,079 | 1,252,639 |
| 처분금액 | - | - | (70,279) | - | - | - | - | - | (70,279) |
| 기타증감액 | - | 31,900 | 69,800 | 1,368,550 | - | 30,000 | (1,500,250) | (1,772) | (1,772) |
| 기말금액 | 20,432,917 | 81,494,472 | 2,622,361 | 112,773,910 | 1,092,577 | 4,973,677 | 1,040,600 | 1,461,351 | 225,891,866 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (13,614,008) | (885,078) | (53,169,943) | (795,797) | (3,090,667) | - | (1,018,745) | (72,574,238) |
| 처분금액 | - | - | 2,489 | - | - | - | - | - | 2,489 |
| 감가상각비 | - | (531,219) | (16,360) | (1,536,588) | (21,191) | (79,848) | - | (71,197) | (2,256,403) |
| 기말금액 | - | (14,145,227) | (898,949) | (54,706,531) | (816,988) | (3,170,515) | - | (1,089,942) | (74,828,152) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 20,432,917 | 67,848,564 | 1,737,762 | 58,235,417 | 296,780 | 1,853,010 | 1,308,290 | 424,299 | 152,137,039 |
| 기말금액 | 20,432,917 | 67,349,245 | 1,723,412 | 58,067,379 | 275,589 | 1,803,162 | 1,040,600 | 371,409 | 151,063,713 |
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전 기 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 20,432,917 | 77,646,819 | 2,622,840 | 104,564,510 | 1,015,399 | 4,853,974 | 4,938,590 | 1,094,844 | 217,169,893 |
| 취득금액 | - | - | - | 69,500 | 11,500 | 133,261 | 8,285,302 | 348,200 | 8,847,763 |
처분금액 | - | - | - | (835,623) | - | (314,757) | - | - | (1,150,380) |
| 기타증감액 | - | 3,815,753 | - | 7,606,973 | 65,678 | 271,199 | (11,915,602) | - | (155,999) |
| 기말금액 | 20,432,917 | 81,462,572 | 2,622,840 | 111,405,360 | 1,092,577 | 4,943,677 | 1,308,290 | 1,443,044 | 224,711,277 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (11,540,352) | (819,626) | (47,951,861) | (697,677) | (3,084,600) | - | (768,210) | (64,862,326) |
| 처분금액 | - | - | - | 723,577 | - | 291,378 | - | - | 1,014,955 |
| 감가상각비 | - | (2,073,656) | (65,452) | (5,941,659) | (98,120) | (297,445) | - | (250,535) | (8,726,867) |
| 기말금액 | - | (13,614,008) | (885,078) | (53,169,943) | (795,797) | (3,090,667) | - | (1,018,745) | (72,574,238) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 20,432,917 | 66,106,467 | 1,803,214 | 56,612,649 | 317,722 | 1,769,374 | 4,938,590 | 326,634 | 152,307,567 |
| 기말금액 | 20,432,917 | 67,848,564 | 1,737,762 | 58,235,417 | 296,780 | 1,853,010 | 1,308,290 | 424,299 | 152,137,039 |
(2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 12와 27 참조).
9. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 당분기 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 36,268 | 1,406,776 | 1,443,044 |
| 취득금액 | - | 20,079 | 20,079 |
| 기타증감액 | - | (1,772) | (1,772) |
| 기말금액 | 36,268 | 1,425,083 | 1,461,351 |
| 상각누계액 | |||
| 기초금액 | (21,062) | (997,683) | (1,018,745) |
| 사용권자산상각비 | (3,347) | (67,849) | (71,196) |
| 기말금액 | (24,409) | (1,065,532) | (1,089,941) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 15,206 | 409,093 | 424,299 |
| 기말금액 | 11,859 | 359,551 | 371,410 |
| (단위: 천원) | |||
| 전 기 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 15,359 | 1,079,485 | 1,094,844 |
| 취득금액 | 20,909 | 327,291 | 348,200 |
| 기말금액 | 36,268 | 1,406,776 | 1,443,044 |
| 상각누계액 | |||
| 기초금액 | (11,505) | (756,705) | (768,210) |
| 사용권자산상각비 | (9,557) | (240,978) | (250,535) |
| 기말금액 | (21,062) | (997,683) | (1,018,745) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 3,854 | 322,780 | 326,634 |
| 기말금액 | 15,206 | 409,093 | 424,299 |
(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 기초금액 | 222,652 | 208,871 | 431,523 | 179,384 | 151,207 | 330,591 |
| 설정액 | 5,221 | 14,858 | 20,079 | 68,061 | 280,139 | 348,200 |
| 지급액 | (70,575) | - | (70,575) | (247,267) | - | (247,267) |
| 유동성대체 | 42,440 | (42,440) | - | 222,474 | (222,474) | - |
| 기타증감액(*) | - | (1,815) | (1,815) | - | - | - |
| 기말금액 | 199,738 | 179,474 | 379,212 | 222,652 | 208,872 | 431,524 |
| (*) 기타증감액은 리스 계약의 중도 해지로 인한 감소액입니다. |
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,347 | 1,913 |
| 차량운반구 | 67,850 | 53,384 |
| 합 계 | 71,197 | 55,297 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 4,590 | 3,306 |
| 소액리스 관련 비용 | 22,843 | 28,060 |
| 당분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 98,009천원(전분기 86,033천원)입니다. |
10. 무형자산
(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 당분기 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 2,304,775 | 907,514 | 6,570,931 | 580,486 | 10,363,706 |
| 기초금액 | - | - | - | - | - |
| 기타증감액 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 2,304,775 | 907,514 | 6,570,931 | 580,486 | 10,363,706 |
| 상각누계액(*) | |||||
| 기초금액 | (472,714) | (221,323) | (231,177) | (48,373) | (973,587) |
| 무형자산상각비 | (61,072) | - | - | (9,675) | (70,747) |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | (533,786) | (221,323) | (231,177) | (58,048) | (1,044,334) |
| 장부금액 | |||||
| 기초금액 | 1,832,061 | 686,191 | 6,339,754 | 532,113 | 9,390,119 |
| 기말금액 | 1,770,989 | 686,191 | 6,339,754 | 522,438 | 9,319,372 |
| (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. |
| (단위: 천원) | |||||
| 전 기 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| 취득원가 | |||||
| 기초금액 | 2,148,775 | 907,514 | 6,570,931 | 580,486 | 10,207,706 |
| 기타증감액 | 156,000 | - | - | - | 156,000 |
| 기말금액 | 2,304,775 | 907,514 | 6,570,931 | 580,486 | 10,363,706 |
| 상각누계액(*) | |||||
| 기초금액 | (236,357) | (221,323) | - | (9,674) | (467,354) |
| 무형자산상각비 | (236,357) | - | - | (38,699) | (275,056) |
| 무형자산손상차손 | - | - | (231,177) | - | (231,177) |
| 기말금액 | (472,714) | (221,323) | (231,177) | (48,373) | (973,587) |
| 장부금액 | |||||
| 기초금액 | 1,912,418 | 686,191 | 6,570,931 | 570,812 | 9,740,352 |
| 기말금액 | 1,832,061 | 686,191 | 6,339,754 | 532,113 | 9,390,119 |
| (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. |
(2) 연결회사는 무형자산 중 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 당분기 및 전기에는 손상차손이 발생하지 않았습니다.
11. 투자부동산
(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 당분기 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 감가상각누계액 | |||
| 기초금액 | - | (405,099) | (405,099) |
| 감가상각비 | - | (5,099) | (5,099) |
| 기말금액 | - | (410,198) | (410,198) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 417,870 | 1,426,133 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 412,771 | 1,421,034 |
| (단위: 천원) | |||
| 전 기 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 감가상각누계액 | |||
| 기초금액 | - | (384,701) | (384,701) |
| 감가상각비 | - | (20,398) | (20,398) |
| 기말금액 | - | (405,099) | (405,099) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 438,268 | 1,446,531 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 417,870 | 1,426,133 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 90,959 | 84,848 |
| 감가상각비 | (5,099) | (5,099) |
| 합 계 | 85,860 | 79,749 |
(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 61,619백만원(전기말: 61,619백만원) 입니다.
(4) 투자부동산자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 12와 27 참조).
12. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| Banker's Usance | 신한은행 | SOFR+0.4~1.0% | 31,684,319 | 40,195,659 |
| 국민은행 | SOFR+0.4~1.0% | 6,778,016 | 7,780,885 | |
| 하나은행 | SOFR+0.4~1.0% | - | 111,879 | |
| 시설자금 | 신한은행 | 4.64% | 3,000,000 | 3,300,000 |
| 신한은행 | 4.55% | 17,000,000 | 17,000,000 | |
| 신한은행 | 6.01% | 500,000 | 1,343,000 | |
| 신한은행 | 4.79% | 2,600,000 | 2,600,000 | |
| 신한은행 | 4.62% | 275,000 | 275,000 | |
| 신한은행 | 4.62% | 100,000 | 100,000 | |
| 운영자금 | 산업은행 | 4.97% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 신한은행 | 4.64% | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 신한은행 | 4.53% | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 신한은행 | 5.08% | 3,500,000 | 3,500,000 | |
| 신한은행 | 3.00% | 81,000 | 81,000 | |
| 신한은행 | 4.55% | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 신한은행 | 4.55% | 6,000,000 | 6,000,000 | |
| 하나은행 | 4.95% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 신한은행 | 4.77% | 964,757 | 1,796,418 | |
| 신한은행 | 4.90% | 100,000 | 100,000 | |
| 신한은행 | 4.90% | 500,000 | 500,000 | |
| 신한은행 | 5.00% | 2,450,000 | 2,450,000 | |
| 신한은행 | 5.00% | 200,000 | 200,000 | |
| 신한은행 | 4.77% | 500,000 | 500,000 | |
| 신한은행 | 4.92% | 640,000 | 640,000 | |
| 기업은행 | 4.70% | 100,000 | 100,000 | |
| 기업은행 | 4.70% | 180,000 | 180,000 | |
| 합 계 | 152,153,092 | 163,753,841 | ||
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 운영자금 | 신한은행 | 4.82% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 신한은행 | 4.66% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 국민은행 | 4.63% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 국민은행 | 4.63% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 시설자금 | 신한은행 | 5.03% | 686,000 | 716,000 |
| 기업은행 | 2.30% | 291,662 | 291,662 | |
| 기업은행 | 2.30% | 420,000 | 420,000 | |
| 기업은행 | 4.70% | 900,000 | 900,000 | |
| 소 계 | 52,297,662 | 52,327,662 | ||
| 유동성 대체 | (889,332) | (919,332) | ||
| 차감후 잔액 | 51,408,330 | 51,408,330 | ||
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 당분기말 |
| 1년이내 | 889,332 |
| 1년초과 2년이내 | 20,000,000 |
| 2년초과 5년이내 | 31,408,330 |
| 합 계 | 52,297,662 |
(4) 당분기말 현재 연결회사는 신한은행 및 국민은행에 투자부동산 및 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 27참조).
13. 매입채무및기타채무
(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 매입채무 | 30,007,852 | - | 30,007,852 | 16,361,638 | - | 16,361,638 |
| 미지급금 | 4,243,665 | - | 4,243,665 | 4,542,014 | - | 4,542,014 |
| 미지급비용 | 2,614,752 | - | 2,614,752 | 3,909,842 | - | 3,909,842 |
| 예수금 | 183,179 | - | 183,179 | 432,714 | - | 432,714 |
| 부가세예수금 | 2,093,318 | - | 2,093,318 | 25,815 | - | 25,815 |
| 수입보증금 | 271,868 | - | 271,868 | 269,109 | - | 269,109 |
| 미지급배당금 | 3,600,019 | - | 3,600,019 | 19 | - | 19 |
| 합 계 | 43,014,653 | - | 43,014,653 | 25,541,151 | - | 25,541,151 |
14. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
당기법인세부담액 | 423,267 | 423,267 | - | - |
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | 14,942 | 14,942 | (12,861) | (12,861) |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | 8,248 | 8,248 | 5,122 | 5,122 |
| 법인세비용 | 446,458 | 446,458 | (7,740) | (7,740) |
15. 충당부채
(1) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 반품충당부채 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 49,538 | 4,711 |
| 설정(환입)액 | - | 44,827 |
| 기말금액 | 49,538 | 49,538 |
16. 순확정급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,251,580 | 11,908,747 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (9,873,158) | (10,231,988) |
| 국민연금전환금 | (1,825) | (4,969) |
| 합 계 | 2,376,597 | 1,671,790 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 11,908,748 | 9,437,340 |
| 당기근무원가 | 617,640 | 2,008,290 |
| 이자원가 | 106,211 | 478,926 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | 39,149 | 1,162,132 |
| 지급액 | (420,167) | (1,177,940) |
| 기말금액 | 12,251,581 | 11,908,748 |
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 10,231,988 | 9,072,904 |
| 이자수익 | 102,953 | 501,902 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | - | (104,451) |
| 납입금 | 5,328 | 1,879,679 |
| 지급액 | (467,111) | (1,118,046) |
| 기말금액 | 9,873,158 | 10,231,988 |
(4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 617,640 | 464,179 |
| 이자원가 | 106,211 | 126,544 |
| 이자수익 | (102,953) | (101,043) |
| 합 계 | 620,898 | 489,680 |
(5) 연결회사는 종업원이 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 장기근속 급여액을 현재가치로 할인한 장기종업원급여부채를 인식하고 있습니다.
17. 자본금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 1,000,000주 | 1,000,000주 |
| 주당금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 발행주식수 | 600,000주 | 600,000주 |
| 보통주자본금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
18. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금(*1) | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 임의적립금 | 135,960,707 | 139,460,707 |
| 재평가적립금 | 5,120,946 | 5,120,946 |
| 미처분이익잉여금 | 2,054,322 | 558,466 |
| 합 계 | 144,635,975 | 146,640,119 |
(*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
(2) 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 558,466 | 15,103,492 |
| 당기순이익 | 1,626,756 | 355,244 |
| 배당금 | (3,600,000) | (3,900,000) |
| 임의적립금으로 전입 | 3,500,000 | (10,000,000) |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (30,900) | (1,000,270) |
| 기말금액 | 2,054,322 | 558,466 |
19. 주당이익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주 당기순이익 | 1,595,856 | 1,595,856 | (5,618,571) | (5,618,571) |
| 가중평균유통보통주식수 | 600,000주 | 600,000주 | 600,000주 | 600,000주 |
| 기본주당이익 | 2,711원 | 2,711원 | (9,364)원 | (9,364)원 |
20. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 16,265,073 | 16,265,073 | (13,721,303) | (13,721,303) |
| 원재료 및 상품 매입액 | 56,855,695 | 56,855,695 | 97,826,413 | 97,826,413 |
| 종업원급여 | 8,205,397 | 8,205,397 | 7,566,202 | 7,566,202 |
| 감가상각비 | 2,190,306 | 2,190,306 | 2,058,086 | 2,058,086 |
| 무형자산상각비 | 70,747 | 70,747 | 55,426 | 55,426 |
| 사용권자산상각비 | 71,197 | 71,197 | 55,297 | 55,297 |
| 기타비용 | 16,306,750 | 16,306,750 | 9,718,973 | 9,718,973 |
| 합 계 | 99,965,165 | 99,965,165 | 103,559,094 | 103,559,094 |
21. 판매비와관리비
(1) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,174,020 | 1,174,020 | 1,046,389 | 1,046,389 |
| 퇴직급여 | 115,211 | 115,211 | 93,612 | 93,612 |
| 복리후생비 | 193,250 | 193,250 | 125,739 | 125,739 |
| 여비교통비 | 16,189 | 16,189 | 24,165 | 24,165 |
| 통신비 | 7,700 | 7,700 | 8,534 | 8,534 |
| 수도광열비 | 6,643 | 6,643 | 6,907 | 6,907 |
| 세금과공과 | 48,487 | 48,487 | 64,334 | 64,334 |
| 임차료 | 18,944 | 18,944 | 22,194 | 22,194 |
| 감가상각비 | 91,548 | 91,548 | 75,865 | 75,865 |
| 무형자산상각비 | 61,162 | 61,162 | 60,182 | 60,182 |
| 사용권자산상각비 | 71,197 | 71,197 | 55,297 | 55,297 |
| 수선비 | 314 | 314 | 32 | 32 |
| 보험료 | 14,325 | 14,325 | 10,482 | 10,482 |
| 기업업무추진비 | 41,153 | 41,153 | 45,491 | 45,491 |
| 광고선전비 | 73,131 | 73,131 | 49,478 | 49,478 |
| 운임및보관료 | 3,072,750 | 3,072,750 | 2,808,414 | 2,808,414 |
| 소모품비 | 23,425 | 23,425 | 12,734 | 12,734 |
| 차량비 | 60,157 | 60,157 | 54,951 | 54,951 |
| 도서인쇄비 | 1,674 | 1,674 | 616 | 616 |
| 교육훈련비 | 2,973 | 2,973 | 365 | 365 |
| 지급수수료 | 1,279,903 | 1,279,903 | 1,026,882 | 1,026,882 |
| 급식비 | 6,702 | 6,702 | 33,048 | 33,048 |
| 대손상각비 | (177) | (177) | - | - |
| 잡비 | 32 | 32 | 4 | 4 |
| 합 계 | 6,380,713 | 6,380,713 | 5,625,715 | 5,625,715 |
22. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 379,099 | 379,099 | 387,917 | 387,917 |
| 파생상품거래이익 | 256,050 | 256,050 | - | - |
| 금융수익 소계 | 635,149 | 635,149 | 387,917 | 387,917 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | (2,467,987) | (2,467,987) | (2,610,339) | (2,610,339) |
| 금융비용 소계 | (2,467,987) | (2,467,987) | (2,610,339) | (2,610,339) |
| 순금융수익 | (1,832,838) | (1,832,838) | (2,222,422) | (2,222,422) |
(2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 현금및현금성자산 등 | 93,004 | 93,004 | 88,665 | 88,665 |
| 상각후원가측정금융자산 | 286,095 | 286,095 | 299,252 | 299,252 |
| 합 계 | 379,099 | 379,099 | 387,917 | 387,917 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기차입금 | 1,957,163 | 1,957,163 | 2,485,766 | 2,485,766 |
| 장기차입금, 유동성장기차입금 | 506,234 | 506,234 | 121,267 | 121,267 |
| 리스부채 | 4,590 | 4,590 | 3,306 | 3,306 |
| 합 계 | 2,467,987 | 2,467,987 | 2,610,339 | 2,610,339 |
23. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 29,129 | 29,129 | 548,614 | 548,614 |
| 외화환산이익 | 4,904 | 4,904 | 29,760 | 29,760 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 95 | 95 |
| 사용권자산처분이익 | 43 | 43 | - | - |
| 잡이익 | 1,020,393 | 1,020,393 | 86,302 | 86,302 |
| 합 계 | 1,054,469 | 1,054,469 | 664,771 | 664,771 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 851,816 | 851,816 | 1,072,345 | 1,072,345 |
| 외화환산손실 | 935,443 | 935,443 | 5,200,842 | 5,200,842 |
| 기부금 | 718,512 | 718,512 | 40,855 | 40,855 |
| 유형자산처분손실 | 67,790 | 67,790 | 17,282 | 17,282 |
| 잡손실 | 412,023 | 412,023 | 8,608 | 8,608 |
| 합 계 | 2,985,584 | 2,985,584 | 6,339,932 | 6,339,932 |
24. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 26,919,256 | 2,885,749 |
| 매출채권및기타채권 | 52,668,319 | 53,461,414 |
| 정기예금 | 32,750,885 | 32,707,327 |
| 국공채 | 690,040 | 690,040 |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 |
| 합 계 | 113,030,500 | 89,746,530 |
| (단위: 천원) | ||
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 43,014,653 | 25,541,151 |
| 유동성 차입금 | 153,042,424 | 164,673,172 |
| 비유동성 차입금 | 51,408,330 | 51,408,330 |
| 파생상품부채 | ||
| 통화선도 | 61,664 | 61,664 |
| 기타 | ||
| 리스부채 | 379,212 | 431,524 |
| 합 계 | 247,906,283 | 242,115,841 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.
연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| 금융부채 | ||||||||
| 파생상품부채(통화선도) | - | 61,664 | - | 61,664 | - | 61,664 | - | 61,664 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기에 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 파생상품부채 | ||||
| 통화옵션 | 61,664 | 2 | 시장접근법 | 통화선도환율 등 |
25. 파생상품
(1) 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.
| (단위: 천USD,천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 회피대상위험 | 계약금액 | 파생상품부채 | |||
| 매입 | 매도 | |||||
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | |||
| 통화선도 | 환율 변동 | USD | 4,000 | KRW | 256,050 | 61,664 |
| (단위: 천USD,천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 회피대상위험 | 계약금액 | 파생상품부채 | |||
| 매입 | 매도 | |||||
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | |||
| 통화선도 | 환율 변동 | USD | 12,000 | KRW | 15,033,600 | 61,664 |
(2) 당분기말 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여, 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당기손익(세전금액) | 기타포괄손익(세후금액) | ||||
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 통화선도 | - | - | 256,050 | - | - | - |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전분기말 | 당기손익(세전금액) | 기타포괄손익(세후금액) | ||||
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 통화선도 | - | - | - | - | - | - |
26. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순이익 | 1,626,756 | (5,618,571) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 2,467,987 | 2,610,339 |
| 대손상각비 | (177) | - |
| 감가상각비 | 2,185,207 | 2,057,917 |
| 무형자산상각비 | 70,747 | 65,101 |
| 사용권자산상각비 | 71,197 | 55,297 |
| 투자부동산상각비 | 5,099 | 5,099 |
| 외화환산손실 | 935,444 | 5,200,842 |
| 유형자산처분손실 | 67,790 | 17,282 |
| 퇴직급여 | 621,908 | 489,680 |
| 장기종업원급여 | 17,982 | 10,904 |
| 법인세비용 | 446,458 | (7,740) |
| 이자수익 | (379,099) | (387,917) |
| 외화환산이익 | (4,904) | (29,760) |
| 파생상품거래이익 | (256,050) | - |
| 유형자산처분이익 | (43) | (95) |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 94,143 | (3,303,752) |
| 기타채권의 감소(증가) | 689,129 | 449,850 |
| 선급금의 감소(증가) | (12,620) | 1,387,108 |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,050,191 | 403,646 |
| 재고자산의 감소(증가) | 16,265,073 | 5,653,321 |
| 매입채무의 증가(감소) | 13,445,697 | (30,097,656) |
| 기타채무의 증가(감소) | 422,681 | (443,404) |
| 선수금의 증가(감소) | (22,327) | (58,953) |
| 퇴직금의 지급 | (420,167) | (68,958) |
| 국민연금전환금의 감소(증가) | 3,144 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 461,783 | 120,418 |
| 기타충당부채의 감소(증가) | (24,583) | (28,123) |
| 영업활동으로 창출된 현금 | 39,828,446 | (21,518,125) |
(2) 당분기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 1,500,250 | 4,633,442 |
| 유형자산 취득관련 미지급금 | 199,162 | 380,960 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 47,661 | 95,329 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 321,100 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 환율변동 | 유동성대체 | 비현금변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 163,753,841 | (12,330,771) | 730,022 | - | - | 152,153,092 |
| 유동성장기차입금 | 919,332 | (30,000) | - | - | - | 889,332 |
| 장기차입금 | 51,408,330 | - | - | - | - | 51,408,330 |
| 유동성리스부채 | 222,652 | (70,575) | - | 47,661 | - | 199,738 |
| 리스부채 | 208,871 | - | - | (1,815) | (27,582) | 179,474 |
| 합 계 | 216,513,026 | (12,431,346) | 730,022 | 45,846 | (27,582) | 204,829,966 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 환율변동 | 유동성대체 | 비현금변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 207,985,793 | (44,428,339) | 572,816 | - | (376,429) | 163,753,841 |
| 유동성장기차입금 | 1,217,642 | (1,893,433) | - | 1,595,123 | - | 919,332 |
| 장기차입금 | 3,003,453 | 50,000,000 | - | (1,595,123) | - | 51,408,330 |
| 유동성리스부채 | 179,384 | (247,267) | - | 222,474 | 68,061 | 222,652 |
| 리스부채 | 151,206 | - | - | (222,474) | 280,139 | 208,871 |
| 합 계 | 212,537,478 | 3,430,961 | 572,816 | - | (28,229) | 216,513,026 |
27. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) | |||
| 금융기관명 | 약정사항 | 한도액 | 실행액 |
| 신한은행 | 외담대 담보대출 | 3,000,000 | 1,247,797 |
| 신한은행 | 운전자금 | 48,500,000 | 38,500,000 |
| 신한은행 | 시설자금 | 8,394,000 | 7,161,000 |
| 신한은행 | 전자어음할인 | 30,000,000 | - |
| 신한은행 | 지급보증 | 73,081,000 | 73,081,000 |
| 하나은행 | 운전자금 | 10,040,000 | 10,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 국민은행 | 운전자금 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 신한은행 | 운영자금 | 8,390,000 | 5,354,757 |
| 기업은행 | 시설자금 | 2,120,000 | 1,611,662 |
| 기업은행 | 운영자금 | 280,000 | 280,000 |
| 신한은행 | 수입신용장 개설 | USD 59,000 | USD 36,939 |
| 신한은행 | 파생상품(통화선도,옵션) | USD 3,000 | USD 1,290 |
| 하나은행 | 수입신용장 개설 | USD 20,000 | USD 0 |
| 하나은행 | USANCE | USD 10,000 | USD 0 |
| 국민은행 | 지급보증 | USD 50,000 | USD 5,456 |
| 합계 | 213,805,000 | 167,236,216 | |
| USD 142,000 | USD 43,685 | ||
(2) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 제공자 | 보증금액 | 비고 |
| 서울보증보험 | 29,397 | 계약 |
| 220,000 | 물품대금 | |
| 89,735 | 지급 | |
| 44,000 | 인허가 | |
| 합 계 | 383,132 | |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정금융자산(유동) | 정기예금(*1) | 6,227,985 | 5,184,427 |
| 할인맞춤채권(*1) | 1,550,387 | 1,522,900 | |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 |
| 합 계 | 7,780,372 | 6,709,327 | |
| (*1) | 연결회사의 차입금 관련하여 신한은행 및 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. |
(4) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보제공사유 | 채무금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
| <당분기말> | |||||
| 투자부동산 | 1,421,033 | 차입금 | 177,672,738 | 9,300,000 | 신한은행 |
| 유형자산 | 66,512,212 | 92,495,400 | 신한은행 | ||
| 24,000,000 | 국민은행 | ||||
| 합 계 | 67,933,245 | 177,672,738 | 125,795,400 | ||
| <전기말> | |||||
| 투자부동산 | 1,426,133 | 차입금 | 188,107,739 | 9,300,000 | 신한은행 |
| 유형자산 | 67,037,594 | 92,495,400 | 신한은행 | ||
| 24,000,000 | 국민은행 | ||||
| 합 계 | 68,463,727 | 188,107,739 | 125,795,400 | ||
(5) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건은 없습니다.
28. 특수관계자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 기업명 | 지역 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | ㈜오뚜기 | 대한민국 |
| 최상위지배기업의 종속회사 | 오뚜기냉동식품㈜, 알디에스㈜, 오뚜기에스에프㈜, 오뚜기물류서비스㈜, ㈜애드리치, 오뚜기제유㈜,상미식품㈜, ㈜풍림피앤피, ㈜오뚜기프렌즈, 오뚜기라면㈜ | 오뚜기냉동식품㈜, 알디에스㈜, 오뚜기에스에프㈜, 오뚜기물류서비스㈜, ㈜애드리치, 오뚜기제유㈜,상미식품㈜, ㈜풍림피앤피, ㈜오뚜기프렌즈, 오뚜기라면㈜ | 대한민국 |
| OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC., OTTOGI AMERICA INC., OTTOGI USA LLC, OA LA MIRADA LLC, OA WALNUT CREEK LLC, OA ONTARIO LLC, OTTOGI FOODS AMERICA INC, OA EQUIPMENT RENTAL LLC | OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC., OTTOGI AMERICA INC., OTTOGI USA LLC, OA LA MIRADA LLC, OA WALNUT CREEK LLC, OA ONTARIO LLC, OTTOGI FOODS AMERICA INC, OA EQUIPMENT RENTAL LLC | 미국 | |
| 강소부도옹식품유한공사, 강소태동식품유한공사 | 강소부도옹식품유한공사, 강소태동식품유한공사 | 중국 | |
| OTTOGI VIETNAM CO., LTD. | OTTOGI VIETNAM CO., LTD. | 베트남 | |
| OTTOGI NEW ZEALAND LTD. | OTTOGI NEW ZEALAND LTD. | 뉴질랜드 | |
최상위지배회사의 관계기업 | 대선제분㈜ | 대선제분㈜ | 대한민국 |
| 기타 | ㈜풍림푸드, ㈜면사랑, 나래㈜ | ㈜풍림푸드, ㈜면사랑, 나래㈜ | 대한민국 |
(2) 당분기와 전기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 특수관계자명 | 매 출 | 재고매입 | 기타비용 |
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 13,742,291 | 1,862,912 | 7,008 |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | 2,080 | 139,607 | - |
| 상미식품㈜ | 18,464 | 27,730 | - | |
| 오뚜기제유㈜ | 48 | 89,188 | - | |
| 풍림푸드㈜ | 4,523 | 164,850 | - | |
| ㈜풍림피앤피 | - | 246,469 | - | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | - | 2,908,348 | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 36,558 | 5,850 | - | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 13,429 | - | - | |
| 알디에스㈜ | - | - | 86,613 | |
| ㈜애드리치 | 13,140 | - | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | - | 31,221 | - | |
| 대선제분㈜ | - | 229,020 | - | |
| ㈜면사랑 | 22,962 | - | - | |
| 합 계 | 13,853,495 | 2,796,847 | 3,001,969 | |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전분기 | 특수관계자명 | 매 출 | 재고매입 | 기타비용 |
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 11,812,795 | 1,810,119 | 2,657 |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | 9,480 | 22,623 | - |
| 상미식품㈜ | 14,574 | 27,286 | - | |
| 오뚜기제유㈜ | - | 58,715 | - | |
| 풍림푸드㈜ | 13,983 | 81,783 | - | |
| ㈜풍림피앤피 | - | 222,988 | - | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | 2,227,049 | - | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 74,853 | 4,780 | - | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 289 | - | - | |
| 알디에스㈜ | - | 140,437 | - | |
| ㈜애드리치 | 16,610 | 216 | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | - | 131,853 | - | |
| 합 계 | 11,942,584 | 4,727,850 | 2,657 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | |||
| 매출채권 | 매입채무 | 기타채무 | 매출채권 | 매입채무 | ||
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 8,332,375 | 10,289 | 1,761,300 | 9,253,158 | 1,557 |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | - | 38,789 | - | 2,794 | 81,441 |
| 상미식품㈜ | 6,600 | 12,785 | - | 5,148 | 21,512 | |
| 오뚜기제유㈜ | 53 | 28,699 | - | - | 24,242 | |
| 풍림푸드㈜ | 3,540 | 50,228 | - | 1,809 | 62,452 | |
| ㈜풍림피앤피 | - | 271,116 | - | - | 125,082 | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | 1,008,411 | - | - | 1,100,679 | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 7,398 | 2,095 | - | 27,913 | 1,178 | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 6,600 | - | - | 3,960 | - | |
| 알디에스㈜ | - | 32,121 | 9,600 | - | 29,404 | |
| ㈜애드리치 | - | - | 60,000 | - | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | - | 31,221 | - | - | 61,359 | |
| 대선제분㈜ | - | 68,938 | - | - | 83,634 | |
| ㈜면사랑 | 62,119 | - | - | 52,803 | - | |
| 합 계 | 8,418,685 | 1,554,692 | 1,830,900 | 9,347,585 | 1,592,540 | |
(4) 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 295,998 | 295,998 | 288,498 | 288,498 |
| 퇴직급여 | 40,592 | 40,592 | 36,733 | 36,733 |
| 합 계 | 336,590 | 336,590 | 325,231 | 325,231 |
연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
29. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다.
본 주석은 상기 위험에 대한 회사의 노출정도 및 이와 관련하여 연결회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
(2) 위험관리 개념체계
연결회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
(3) 금융위험관리
① 신용위험관리
연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 보유 중인 금융자산은 대손충당금이 설정된 매출채권을 제외하고는 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 현금성자산 | 26,919,257 | 2,885,749 |
| 상각후원가측정금융자산 | 33,442,924 | 33,399,367 |
| 매출채권및기타채권 | 52,668,319 | 53,461,414 |
| 합 계 | 113,030,500 | 89,746,530 |
한편, 연결회사는 ㈜신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 상각후원가측정금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
② 유동성위험관리
연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | |||
| 당분기말 | |||||
| 단기차입금 | 152,153,092 | 154,298,238 | - | 154,298,238 | - |
| 장기차입금 | 52,297,662 | 56,662,098 | - | 694,508 | 55,967,590 |
| 매입채무및기타채무 | 43,014,653 | 43,014,653 | 43,014,653 | - | - |
| 리스부채 | 379,212 | 682,675 | 74,634 | 162,433 | 445,608 |
| 파생상품부채 | 61,664 | 61,664 | 61,664 | - | - |
| 합 계 | 247,906,283 | 254,719,328 | 43,150,951 | 155,155,179 | 56,413,198 |
| 전기말 | |||||
| 단기차입금 | 163,753,841 | 167,305,778 | 49,651,018 | 117,654,760 | - |
| 장기차입금 | 52,327,662 | 57,487,425 | - | 733,859 | 56,753,566 |
| 매입채무및기타채무 | 25,541,151 | 25,541,151 | 25,541,151 | - | - |
| 리스부채 | 431,524 | 682,675 | 74,634 | 162,433 | 445,608 |
| 파생상품부채 | 61,664 | 61,664 | 61,664 | - | - |
| 합 계 | 242,115,842 | 251,078,693 | 75,328,467 | 118,551,052 | 57,199,174 |
③ 환위험관리
연결회사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, EUR, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.
(가) 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기말 | USD | EUR | CNY |
| 부채 | |||
| 단기차입금 | 16,113,348 | 22,348,987 | - |
| 매입채무및기타채무 | 13,722,339 | 599,425 | 31,191 |
| 부채 합계 | 29,835,687 | 22,948,412 | 31,191 |
| (단위: 천원) | |||
| 전기말 | USD | EUR | CNY |
| 부채 | |||
| 단기차입금 | 25,001,519 | 23,086,904 | - |
| 매입채무및기타채무 | 4,138,927 | 2,877,016 | 60,719 |
| 부채 합계 | 29,140,446 | 25,963,920 | 60,719 |
(나) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구분 | 평균 환율 | 기말 환율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| USD | 1,328.45 | 1,305.41 | 1,346.80 | 1,289.40 |
| EUR | 1,443.10 | 1,412.36 | 1,452.93 | 1,426.59 |
| CNY | 184.56 | 184.22 | 185.75 | 180.84 |
(다) 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (2,983,569) | 2,983,569 | (2,914,045) | 2,914,045 |
| EUR | (2,294,841) | 2,294,841 | (2,596,392) | 2,596,392 |
| CNY | (3,119) | 3,119 | (6,072) | 6,072 |
| 합 계 | (5,281,529) | 5,281,529 | (5,516,509) | 5,516,509 |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.
④ 이자율위험관리
(가) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 | ||
| 상각후원가측정금융자산(유동) | 32,750,885 | 32,707,327 |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 692,040 | 692,040 |
| 단기차입금 | 96,581,000 | 96,581,000 |
| 장기차입금 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 합 계 | 180,023,925 | 179,980,367 |
| 변동이자율 | ||
| 단기차입금 | 55,572,092 | 67,172,841 |
| 장기차입금 | 2,297,662 | 2,327,662 |
| 합 계 | 57,869,754 | 69,500,503 |
(나) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
(다) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 100bp 상승 | 100bp 하락 |
| 당분기말 | ||
| 단기차입금 | (555,721) | 555,721 |
| 장기차입금 | (22,977) | 22,977 |
| 합 계 | (578,698) | 578,698 |
| 전기말 | ||
| 단기차입금 | (671,728) | 671,728 |
| 장기차입금 | (23,277) | 23,277 |
| 합 계 | (695,005) | 695,005 |
(4) 자본관리
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | (26,919,257) | (2,885,749) |
| 상각후원가측정금융자산 | (33,442,924) | (33,399,367) |
| 단기차입금 | 152,153,092 | 163,753,841 |
| 장기차입금 | 52,297,662 | 52,327,662 |
| 순부채(순자산) | 144,088,573 | 179,796,387 |
| 자본 총계 | 147,635,975 | 149,640,119 |
| 부채 총계 | 251,206,627 | 244,362,081 |
| 부채비율 | 170.15% | 163.30% |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 66 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 65 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 66 기 1분기말 | 제 65 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 236,731,465,795 | 229,527,969,826 |
현금및현금성자산 | 26,912,379,263 | 2,885,037,646 |
매출채권및기타채권 | 56,535,025,249 | 57,312,520,738 |
기타유동금융자산 | 32,750,884,696 | 32,707,327,243 |
상각후원가측정금융자산 | 32,750,884,696 | 32,707,327,243 |
선급금 | 209,481,002 | 196,860,981 |
선급비용 | 2,034,144,685 | 3,076,142,666 |
재고자산 | 118,061,331,270 | 133,121,860,922 |
당기법인세자산 | 228,219,630 | 228,219,630 |
비유동자산 | 149,850,862,648 | 150,842,775,454 |
비유동매출채권및기타채권 | 25,726,000 | 35,726,000 |
기타비유동금융자산 | 692,040,000 | 692,040,000 |
상각후원가측정금융자산 | 692,040,000 | 692,040,000 |
유형자산 | 139,012,687,017 | 139,936,676,478 |
무형자산 | 2,457,180,388 | 2,518,252,503 |
투자부동산 | 1,421,033,260 | 1,426,132,751 |
종속기업에 대한 투자자산 | 4,686,300,000 | 4,686,300,000 |
이연법인세자산 | 1,555,895,983 | 1,547,647,722 |
자산총계 | 386,582,328,443 | 380,370,745,280 |
부채 | ||
유동부채 | 185,523,854,680 | 177,847,059,245 |
매입채무및기타채무 | 41,656,960,828 | 24,360,712,094 |
기타유동금융부채 | 140,693,622 | 140,693,622 |
금융보증부채 | 79,029,662 | 79,029,662 |
파생상품부채 | 61,663,960 | 61,663,960 |
단기차입금 | 143,043,334,758 | 152,969,422,605 |
선수금 | 75,818,971 | 98,145,638 |
선수수익 | 19,132,181 | 21,891,044 |
당기법인세부채 | 357,792,387 | 0 |
유동충당부채 | 40,107,293 | 40,107,293 |
유동성리스부채 | 190,014,640 | 216,086,949 |
비유동부채 | 52,468,556,217 | 51,846,825,844 |
장기차입금 | 50,000,000,000 | 50,000,000,000 |
순확정급여부채 | 2,072,936,992 | 1,400,350,768 |
장기종업원급여부채 | 243,913,173 | 250,513,658 |
리스부채 | 151,706,052 | 195,961,418 |
부채총계 | 237,992,410,897 | 229,693,885,089 |
자본 | ||
자본금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
이익잉여금(결손금) | 145,589,917,546 | 147,676,860,191 |
자본총계 | 148,589,917,546 | 150,676,860,191 |
자본과부채총계 | 386,582,328,443 | 380,370,745,280 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 100,901,911,216 | 100,901,911,216 | 99,207,746,050 | 99,207,746,050 |
매출원가 | 89,345,868,671 | 89,345,868,671 | 91,532,168,098 | 91,532,168,098 |
매출총이익 | 11,556,042,545 | 11,556,042,545 | 7,675,577,952 | 7,675,577,952 |
판매비와관리비 | 5,954,548,127 | 5,954,548,127 | 5,236,085,910 | 5,236,085,910 |
영업이익 | 5,601,494,418 | 5,601,494,418 | 2,439,492,042 | 2,439,492,042 |
금융수익 | 635,148,163 | 635,148,163 | 387,878,246 | 387,878,246 |
금융원가 | 2,322,199,361 | 2,322,199,361 | 2,476,749,958 | 2,476,749,958 |
기타수익 | 1,038,494,213 | 1,038,494,213 | 660,639,536 | 660,639,536 |
기타비용 | 2,985,583,778 | 2,985,583,778 | 6,322,592,971 | 6,322,592,971 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,967,353,655 | 1,967,353,655 | (5,311,333,105) | (5,311,333,105) |
법인세비용(수익) | (423,267,127) | (423,267,127) | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 1,544,086,528 | 1,544,086,528 | (5,311,333,105) | (5,311,333,105) |
기타포괄손익 | (31,029,173) | (31,029,173) | (19,266,616) | (19,266,616) |
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (31,029,173) | (31,029,173) | (19,266,616) | (19,266,616) |
확정급여부채의 재측정요소 | (31,029,173) | (31,029,173) | (19,266,616) | (19,266,616) |
총포괄손익 | 1,513,057,355 | 1,513,057,355 | (5,330,599,721) | (5,330,599,721) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,573 | 2,573 | (8,852) | (8,852) |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||
|---|---|---|---|
자본금 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 3,000,000,000 | 151,897,680,737 | 154,897,680,737 |
당기순이익(손실) | 0 | (5,311,333,105) | (5,311,333,105) |
기타포괄손익 | 0 | (19,266,616) | (19,266,616) |
배당금지급 | 0 | (3,900,000,000) | (3,900,000,000) |
2023.03.31 (기말자본) | 3,000,000,000 | 142,667,081,016 | 145,667,081,016 |
2024.01.01 (기초자본) | 3,000,000,000 | 147,676,860,191 | 150,676,860,191 |
당기순이익(손실) | 0 | 1,544,086,528 | 1,544,086,528 |
기타포괄손익 | 0 | (31,029,173) | (31,029,173) |
배당금지급 | 0 | (3,600,000,000) | (3,600,000,000) |
2024.03.31 (기말자본) | 3,000,000,000 | 145,589,917,546 | 148,589,917,546 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 35,530,437,872 | (24,477,874,931) |
영업에서 창출된 현금흐름 | 38,658,146,792 | (22,041,239,290) |
이자지급(영업) | (3,062,234,180) | (2,225,064,081) |
법인세의 납부 | 65,474,740 | 211,571,560 |
투자활동현금흐름 | (1,034,523,680) | (2,814,276,044) |
이자수취 | 368,405,773 | 410,238,074 |
상각후원가측정금융자산의 취득 | 25,043,557,453 | 30,433,825,749 |
상각후원가측정금융자산의 처분 | 25,000,000,000 | 30,029,000,422 |
유형자산의 취득 | (1,369,372,000) | (2,819,688,791) |
임차보증금의 감소 | 10,000,000 | 0 |
재무활동현금흐름 | (10,468,572,575) | 47,079,944,284 |
단기차입금의 증가 | 23,107,227,406 | 105,530,999,863 |
단기차입금의 상환 | (33,763,337,287) | (78,091,888,679) |
장기차입금의 증가 | 0 | 20,000,000,000 |
금융리스부채의 지급 | (68,512,694) | (54,666,900) |
파생상품부채의 상환 | 256,050,000 | (304,500,000) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 24,027,341,617 | 19,787,793,309 |
기초현금및현금성자산 | 2,885,037,646 | 3,400,501,808 |
기말현금및현금성자산 | 26,912,379,263 | 23,188,295,117 |
| 제 66 (당) 분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 제 65 (전) 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 조흥 |
1. 회사의 개요
주식회사 조흥(이하 '회사')은 1959년 2월 11일에 설립되어 1976년 12월 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장한 회사로서, 당분기말 현재 경기도 안산시 단원구 시화로(성곡동)에 본사를 두고 치즈, 식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고있습니다.
당분기말 현재 당사의 주요 주주 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
| (주)오뚜기 | 293,550주 | 48.93% |
| 함영준 외 특수관계자 | 68,057주 | 11.34% |
| (재)오뚜기함태호재단 | 30,000주 | 5.00% |
| (주)애드리치 | 10,000주 | 1.67% |
| 알디에스(주) | 1,600주 | 0.27% |
| 기타 | 196,793주 | 32.79% |
| 합계 | 600,000주 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1 회계정책의 변경과 공시
2.1.1 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시
이 개정사항은 회사가 중요성 판단을 회계정책 공시에 적용 하는데 참고할 수 있는 요구사항과 지침을 제공합니다. 개정사항은 회사가 더 유용한 회계정책을 공시할 수 있도록 '유의적인' 회계정책의 공시를 '중요한' 회계정책의 공시로 변경해서 중요한 회계 정책을 공시하도록 요구하고, 회사가 공시할 회계정책을 정할 때 중요성 개념을 어떻게 적용해야 하는지에 대한 지침을 제공합니다.
이 개정사항은 회사의 회계정책 공시에 영향이 있으나 회사의 재무제표 항목의 측정, 인식 및 표시에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 금융부채 정의 중 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하고 있습니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - 회계추정치의 정의
이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위한 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세
이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 리스와 사후처리 및 복구 관련 부채와 같이 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정-국제조세개혁-필라2 모범규칙
이 개정사항은 OECD의 글로벌최저한세 필라2 모범규칙의 시행에 따라 도입되었으며 다음의 내용을 포함합니다.
ㆍ한시적으로 의무적용하는 예외 규정으로서 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산ㆍ부채를 인식ㆍ공시하지 않는 예외규정
ㆍ시행일 이전에 정보이용자가 필라2 모범규칙 시행에 따른 재무적 영향을 예측하는데에 도움이 될 수 있는 공시 요구사항
이연법인세 예외 의무 규정과 예외 규정 적용 사실의 공시는 즉시 시행됩니다. 나머지 공시 요구사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되지만 2023년 12월31일 또는 그 이전에 종료되는 중간기간에는 적용되지 않습니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'
이 기준서는 보험계약의 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하는 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계기준입니다. 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약 (예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되고,특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용되며, 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적습니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험계약에 대해 더 유용하고 일관되며 연관된 회계 측면을 모두 고려한 포괄적인 회계모형을 보험계약자에게 제공하는 것입니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.
ㆍ직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)
ㆍ주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)
이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.
ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.
이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 소급 적용 합니다. 회사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정
공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식 하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.
이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 기업회계 기준서 제1116호의 최초 적용일 후에 체결된 판매후리스 거래에 소급하여 적용합니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 다음의 제·개정 기준서는 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 판매후리스 거래에서 발생하는 리스부채(기업회계기준서 제 1116 호 리스’)
- 교환가능성 결여(기업회계기준서 제 1021 호 ‘환율변동효과’)
2.2 재무제표 작성기준
중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 영업부문
연결회사는 치즈, 식품 및 식품첨가물의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 연결회사의 제품 및 상품 매출은 모두 국내에서 이루어지고 있으며, 당분기와 전분기 중 연결회사의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다.
(1) 당분기와 전분기의 부문별 매출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 치즈 | 57,747,806 | 66,328,255 |
| 식품 및 식품첨가물 | 43,154,105 | 32,879,491 |
| 합 계 | 100,901,911 | 99,207,746 |
상기 매출액 중 연결회사의 특수관계자로부터의 수익은 연결회사 총 매출액 중 17,905,406천원입니다(주석 28 참조).
(2) 부문별 당분기 및 전분기 당기순이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 치즈 | 883,706 | (3,551,048) |
| 식품 및 식품첨가물 | 660,381 | (1,760,285) |
| 합 계 | 1,544,087 | (5,311,333) |
(3) 당분기말 및 전기말 부문별 자산ㆍ부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 치즈 | 229,696,035 | 136,206,930 | 251,490,115 | 147,565,203 |
| 식품 및 식품첨가물 | 156,886,294 | 101,785,480 | 128,880,630 | 82,128,682 |
| 합 계 | 386,582,329 | 237,992,410 | 380,370,745 | 229,693,885 |
(4) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출의 10% 이상을 차지하는 외부 고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | 영업부문 |
| ㈜오뚜기 | 766,794 | 835,095 | 치즈 |
| 12,975,497 | 10,977,700 | 식품 및 식품첨가물 | |
| 합 계 | 13,742,291 | 11,812,795 | |
4. 현금및현금성자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 16,612 | 13,181 |
| 요구불예금 | 26,895,767 | 2,871,857 |
| 합 계 | 26,912,379 | 2,885,038 |
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 매출채권 | 55,515,562 | - | 55,515,562 | 54,407,297 | - | 54,407,297 |
| 미수금 | 451,626 | - | 451,626 | 1,614,242 | - | 1,614,242 |
| 미수수익 | 267,837 | - | 267,837 | 248,169 | - | 248,169 |
| 단기대여금 | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 | - | 300,000 |
| 부가세대급금 | - | - | - | 742,813 | - | 742,813 |
| 보증금 | - | 25,726 | 25,726 | - | 35,726 | 35,726 |
| 합 계 | 56,535,025 | 25,726 | 56,560,751 | 57,312,521 | 35,726 | 57,348,247 |
| (*) 전기 중 회사는 사업상의 사유로 특수관계자가 아닌 거래처에 300백만원을 대여하였습니다. |
(2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 미수금 | 57,577,609 | (2,062,047) | 55,515,561 | 56,469,344 | (2,062,047) | 54,407,297 |
| 미수수익 | 451,627 | - | 451,627 | 1,614,242 | - | 1,614,242 |
| 단기대여금 | 267,837 | - | 267,837 | 248,169 | - | 248,169 |
| 부가세대급금 | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 | - | 300,000 |
| 보증금 | - | - | - | 742,813 | - | 742,813 |
| 합 계 | 25,726 | - | 25,726 | 35,726 | - | 35,726 |
| 합 계 | 58,622,799 | (2,062,047) | 56,560,751 | 59,410,294 | (2,062,047) | 57,348,247 |
(3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 채권금액 | 기대손실률 | 대손충당금 |
| 3개월 이내 | 55,002,043 | 0.09% | 49,167 |
| 3개월 초과 6개월 이내 | 432,753 | 1.82% | 7,897 |
| 6개월 초과 9개월 이내 | 140,346 | 1.79% | 2,516 |
| 9개월 초과 12개월 이내 | 211 | 100.00% | 211 |
| 12개월 초과 | 2,002,256 | 100.00% | 2,002,256 |
| 합 계 | 57,577,609 | 3.58% | 2,062,047 |
(4) 당분기와 전기 중 매출채권 관련 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 2,062,047 | 2,049,212 |
| 대손상각비 | - | 12,835 |
| 기말금액 | 2,062,047 | 2,062,047 |
6. 상각후원가측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | |
| 국공채 | 690,040 | 690,040 | 690,040 | 690,040 |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 정기예금 | 32,750,885 | 32,750,885 | 32,707,327 | 32,707,327 |
| 합 계 | 33,442,925 | 33,442,925 | 33,399,367 | 33,399,367 |
| 재무상태표 | ||||
| 유동 | 32,750,885 | 32,750,885 | 32,707,327 | 32,707,327 |
| 비유동 | 692,040 | 692,040 | 692,040 | 692,040 |
| 합 계 | 33,442,925 | 33,442,925 | 33,399,367 | 33,399,367 |
7. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품및상품 | 85,262,495 | (809,928) | 84,452,567 | 112,730,561 | (809,928) | 111,920,633 |
| 재공품 | 26,337 | - | 26,337 | 44,310 | - | 44,310 |
| 원재료 | 4,667,343 | - | 4,667,343 | 4,444,358 | - | 4,444,358 |
| 저장품 | 934,940 | - | 934,940 | 620,744 | - | 620,744 |
| 미착품 | 27,944,453 | - | 27,944,453 | 16,056,124 | - | 16,056,124 |
| 반품회수권 | 35,691 | - | 35,691 | 35,691 | - | 35,691 |
| 합 계 | 118,871,259 | (809,928) | 118,061,331 | 133,931,788 | (809,928) | 133,121,860 |
8. 종속기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 보유주식수 | 지분율 | 장부금액 | 보유주식수 | 지분율 | 장부금액 | ||
| (주)조흥지에프 | 대한민국 | 37,877 | 100.00% | 4,686,300 | 37,877 | 100.00% | 4,686,300 |
(2) 투자내용
당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | |
| (주)조흥지에프 | 4,686,300 | (2,963,727) | 4,686,300 | 4,686,300 | (3,005,700) | 4,686,300 |
(3) 변동내역
당분기와 전기 종속기업의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 당분기 | 전기 | ||||
| 기초 | 취득 | 기말 | 기초 | 취득 | 기말 | |
| (주)조흥지에프 | 4,686,300 | - | 4,686,300 | 4,686,300 | - | 4,686,300 |
(4) 요약재무정보
종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄순이익 |
| (주)조흥지에프 | 15,848,169 | 18,811,896 | (2,963,727) | 11,731,451 | 41,973 | 41,973 |
(5) 당분기말 현재 당사는 종속기업 부채 7,971백만원과 관련하여 담보 및 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 28과 29 참조).
9. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 16,632,094 | 74,235,370 | 2,622,840 | 104,852,966 | 1,022,545 | 4,343,316 | 1,308,290 | 1,422,505 | 206,439,926 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | 1,170,210 | - | 1,170,210 |
| 처분금액 | - | - | (70,279) | - | - | - | - | - | (70,279) |
| 기타증감액 | - | 31,900 | 69,800 | 1,333,050 | - | 9,900 | (1,444,650) | (1,772) | (1,772) |
| 기말금액 | 16,632,094 | 74,267,270 | 2,622,361 | 106,186,016 | 1,022,545 | 4,353,216 | 1,033,850 | 1,420,733 | 207,538,085 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (12,069,864) | (885,077) | (48,976,475) | (746,981) | (2,807,249) | - | (1,017,604) | (66,503,250) |
| 처분금액 | - | - | 2,489 | - | - | - | - | - | 2,489 |
| 감가상각비 | - | (469,788) | (16,360) | (1,390,593) | (19,849) | (59,121) | - | (68,927) | (2,024,638) |
| 기말금액 | - | (12,539,652) | (898,948) | (50,367,068) | (766,830) | (2,866,370) | - | (1,086,531) | (68,525,399) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 16,632,094 | 62,165,506 | 1,737,763 | 55,876,491 | 275,564 | 1,536,067 | 1,308,290 | 404,901 | 139,936,676 |
| 기말금액 | 16,632,094 | 61,727,618 | 1,723,413 | 55,818,948 | 255,715 | 1,486,846 | 1,033,850 | 334,202 | 139,012,686 |
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전 기 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 16,632,094 | 71,327,167 | 2,622,840 | 98,081,183 | 956,868 | 4,166,997 | 4,774,790 | 1,094,844 | 199,656,783 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | 6,802,778 | 327,661 | 7,130,439 |
처분금액 | - | - | - | (191,296) | - | - | - | - | (191,296) |
| 기타증감액 | - | 2,908,203 | - | 6,963,078 | 65,678 | 176,319 | (10,269,278) | - | (156,000) |
| 기말금액 | 16,632,094 | 74,235,370 | 2,622,840 | 104,852,965 | 1,022,546 | 4,343,316 | 1,308,290 | 1,422,505 | 206,439,926 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (10,217,786) | (819,626) | (43,663,868) | (654,228) | (2,571,797) | - | (768,210) | (58,695,515) |
| 처분금액 | - | - | - | 85,471 | - | - | - | - | 85,471 |
| 감가상각비 | - | (1,852,078) | (65,452) | (5,398,077) | (92,753) | (235,452) | - | (249,394) | (7,893,206) |
| 기말금액 | - | (12,069,864) | (885,078) | (48,976,474) | (746,981) | (2,807,249) | - | (1,017,604) | (66,503,250) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 16,632,094 | 61,109,381 | 1,803,214 | 54,417,315 | 302,640 | 1,595,200 | 4,774,790 | 326,634 | 140,961,268 |
| 기말금액 | 16,632,094 | 62,165,506 | 1,737,762 | 55,876,491 | 275,565 | 1,536,067 | 1,308,290 | 404,901 | 139,936,676 |
(2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 13과 28 참조).
10. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 당분기 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 36,268 | 1,386,237 | 1,422,505 |
| 기타증감액 | - | (1,772) | (1,772) |
| 기말금액 | 36,268 | 1,384,465 | 1,420,733 |
| 상각누계액 | |||
| 기초금액 | (21,062) | (996,542) | (1,017,604) |
| 사용권자산상각비 | (3,347) | (65,580) | (68,927) |
| 기말금액 | (24,409) | (1,062,122) | (1,086,531) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 15,206 | 389,695 | 404,901 |
| 기말금액 | 11,859 | 322,343 | 334,202 |
| (단위: 천원) | |||
| 전 기 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 15,359 | 1,079,485 | 1,094,844 |
| 취득금액 | 20,909 | 306,752 | 327,661 |
| 기말금액 | 36,268 | 1,386,237 | 1,422,505 |
| 상각누계액 | |||
| 기초금액 | (11,505) | (756,705) | (768,210) |
| 사용권자산상각비 | (9,557) | (239,837) | (249,394) |
| 기말금액 | (21,062) | (996,542) | (1,017,604) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 3,854 | 322,780 | 326,634 |
| 기말금액 | 15,206 | 389,695 | 404,901 |
(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 기초금액 | 216,087 | 195,961 | 412,048 | 179,384 | 151,206 | 330,590 |
| 설정액 | - | - | - | 68,061 | 259,601 | 327,662 |
| 지급액 | (68,512) | - | (68,512) | (246,204) | - | (246,204) |
| 유동성대체 | 42,440 | (42,440) | - | 214,846 | (214,846) | - |
| 기타증감액(*) | - | (1,815) | (1,815) | - | - | - |
| 기말금액 | 190,015 | 151,706 | 341,721 | 216,087 | 195,961 | 412,048 |
| (*) 기타증감액은 리스 계약의 중도 해지로 인한 감소액입니다. |
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,347 | 1,913 |
| 차량운반구 | 65,580 | 53,384 |
| 합 계 | 68,927 | 55,297 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 4,276 | 3,306 |
| 소액리스 관련 비용 | 127 | - |
| 당분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 72,916천원(전분기 57,973천원)입니다. |
11. 무형자산
(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 당분기 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 2,304,775 | 907,514 | 3,212,289 |
| 기말금액 | 2,304,775 | 907,514 | 3,212,289 |
| 상각누계액(*) | |||
| 기초금액 | (472,714) | (221,323) | (694,037) |
| 무형자산상각비 | (61,072) | - | (61,072) |
| 기말금액 | (533,786) | (221,323) | (755,109) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 1,832,061 | 686,191 | 2,518,252 |
| 기말금액 | 1,770,989 | 686,191 | 2,457,180 |
| (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. |
| (단위: 천원) | |||
| 전 기 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 2,148,775 | 907,514 | 3,056,289 |
| 기타증감액 | 156,000 | - | 156,000 |
| 기말금액 | 2,304,775 | 907,514 | 3,212,289 |
| 상각누계액(*) | |||
| 기초금액 | (236,357) | (221,323) | (457,680) |
| 무형자산상각비 | (236,356) | - | (236,356) |
| 기말금액 | (472,713) | (221,323) | (694,036) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 1,912,418 | 686,191 | 2,598,609 |
| 기말금액 | 1,832,062 | 686,191 | 2,518,253 |
| (*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. |
(2) 회사는 무형자산 중 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 당분기 및 전기에는 손상차손이 발생하지 않았습니다.
12. 투자부동산
(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 당분기 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 감가상각누계액 | |||
| 기초금액 | - | (405,099) | (405,099) |
| 감가상각비 | - | (5,100) | (5,100) |
| 기말금액 | - | (410,199) | (410,199) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 417,870 | 1,426,133 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 412,770 | 1,421,033 |
| (단위: 천원) | |||
| 전 기 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| 취득원가 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 822,969 | 1,831,232 |
| 감가상각누계액 | |||
| 기초금액 | - | (384,701) | (384,701) |
| 감가상각비 | - | (20,398) | (20,398) |
| 기말금액 | - | (405,099) | (405,099) |
| 장부금액 | |||
| 기초금액 | 1,008,263 | 438,268 | 1,446,531 |
| 기말금액 | 1,008,263 | 417,870 | 1,426,133 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 90,959 | 84,848 |
| 감가상각비 | (5,099) | (5,099) |
| 합 계 | 85,860 | 79,749 |
(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 61,619백만원(전기말: 61,619백만원) 입니다.
(4) 투자부동산자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 13과 28 참조).
13. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| Banker's Usance | 신한은행 | SOFR+0.4~1.0% | 31,684,319 | 40,195,659 |
| 국민은행 | SOFR+0.4~1.0% | 6,778,016 | 7,780,885 | |
| 하나은행 | SOFR+0.4~1.0% | - | 111,879 | |
| 시설자금 | 신한은행 | 4.64% | 3,000,000 | 3,300,000 |
| 신한은행 | 4.55% | 17,000,000 | 17,000,000 | |
| 운영자금 | 산업은행 | 4.97% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 신한은행 | 4.64% | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 신한은행 | 4.53% | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 신한은행 | 5.08% | 3,500,000 | 3,500,000 | |
| 신한은행 | 3.00% | 81,000 | 81,000 | |
| 신한은행 | 4.55% | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 신한은행 | 4.55% | 6,000,000 | 6,000,000 | |
| 신한은행 | 4.95% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 합 계 | 143,043,335 | 152,969,423 | ||
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 운영자금 | 신한은행 | 4.82% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 신한은행 | 4.66% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 국민은행 | 4.63% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 국민은행 | 4.63% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 소 계 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
| 유동성 대체 | - | - | ||
| 차감후 잔액 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 당분기말 |
| 1년초과 2년이내 | 40,000,000 |
| 2년초과 3년이내 | 10,000,000 |
| 합 계 | 50,000,000 |
(4) 당분기말 현재 당사는 신한은행 및 국민은행에 투자부동산 및 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 27참고).
14. 매입채무및기타채무
(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 매입채무 | 29,453,962 | - | 29,453,962 | 15,821,005 | - | 15,821,005 |
| 미지급금 | 3,940,667 | - | 3,940,667 | 4,248,609 | - | 4,248,609 |
| 미지급비용 | 2,374,842 | - | 2,374,842 | 3,624,873 | - | 3,624,873 |
| 예수금 | 157,765 | - | 157,765 | 397,098 | - | 397,098 |
| 부가세예수금 | 1,857,839 | - | 1,857,839 | - | - | - |
| 수입보증금 | 271,868 | - | 271,868 | 269,109 | - | 269,109 |
| 미지급배당금 | 3,600,018 | - | 3,600,018 | 18 | - | 18 |
| 합 계 | 41,656,961 | - | 41,656,961 | 24,360,712 | - | 24,360,712 |
15. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
당기법인세부담액 | 423,267 | 423,267 | - | - |
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | (8,248) | (8,248) | (5,122) | (5,122) |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | 8,248 | 8,248 | 5,122 | 5,122 |
| 법인세비용 | 423,267 | 423,267 | - | - |
16. 충당부채
(1) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 반품충당부채 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 40,107 | 4,711 |
| 설정(환입)액 | - | 35,396 |
| 기말금액 | 40,107 | 40,107 |
17. 순확정급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 11,936,001 | 11,628,725 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (9,861,239) | (10,223,405) |
| 국민연금전환금 | (1,825) | (4,969) |
| 합 계 | 2,072,937 | 1,400,351 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 11,628,725 | 9,285,376 |
| 당기근무원가 | 575,249 | 1,865,193 |
| 이자원가 | 102,953 | 469,498 |
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | 39,278 | 1,132,800 |
| 지급액 | (410,204) | (1,124,142) |
| 기말금액 | 11,936,001 | 11,628,725 |
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초금액 | 10,223,405 | 9,070,358 |
| 이자수익 | 102,954 | 501,725 |
| 사외적립자산의 재측정손익(법인세 차감전) | - | (104,286) |
| 사외적립자산 납입액 | 1,468 | 1,911,258 |
| 지급액 | (466,588) | (1,155,650) |
| 기말금액 | 9,861,239 | 10,223,405 |
(4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 575,249 | 432,740 |
| 이자원가 | 102,953 | 126,544 |
| 이자수익 | (102,953) | (101,043) |
| 합 계 | 575,249 | 458,241 |
(5) 회사는 종업원이 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 장기근속 급여액을 현재가치로 할인한 장기종업원급여부채를 인식하고 있습니다.
18. 자본금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 1,000,000주 | 1,000,000주 |
| 주당금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 발행주식수 | 600,000주 | 600,000주 |
| 보통주자본금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
19. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금(*1) | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 임의적립금 | 135,960,707 | 139,460,707 |
| 재평가적립금 | 5,120,946 | 5,120,946 |
| 미처분이익잉여금 | 3,008,265 | 1,595,207 |
| 합 계 | 145,589,918 | 147,676,860 |
(*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
20. 주당이익
(1) 당분기와 전기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주 당기순이익 | 1,544,087 | 1,544,087 | (5,311,333) | (5,311,333) |
| 가중평균유통보통주식수 | 600,000주 | 600,000주 | 600,000주 | 600,000주 |
| 기본주당이익 | 2,573원 | 2,573원 | (8,852)원 | (8,852)원 |
21. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 15,060,530 | 15,060,530 | (13,472,165) | (13,472,165) |
| 원재료 및 상품 매입액 | 60,361,969 | 60,361,969 | 92,242,905 | 92,242,905 |
| 종업원급여 | 7,523,211 | 7,523,211 | 6,931,581 | 6,931,581 |
| 감가상각비 | 1,960,810 | 1,960,810 | 1,859,892 | 1,859,892 |
| 무형자산상각비 | 61,072 | 61,072 | 55,426 | 55,426 |
| 사용권자산상각비 | 68,927 | 68,927 | 55,297 | 55,297 |
| 기타비용 | 15,571,681 | 15,571,681 | 9,095,318 | 9,095,318 |
| 합 계 | 100,608,200 | 100,608,200 | 96,768,254 | 96,768,254 |
22. 판매비와관리비
(1) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,071,295 | 1,071,295 | 959,845 | 959,845 |
| 퇴직급여 | 106,314 | 106,314 | 89,512 | 89,512 |
| 복리후생비 | 185,636 | 185,636 | 117,796 | 117,796 |
| 여비교통비 | 15,842 | 15,842 | 22,801 | 22,801 |
| 통신비 | 6,071 | 6,071 | 6,662 | 6,662 |
| 수도광열비 | 6,643 | 6,643 | 6,907 | 6,907 |
| 세금과공과 | 41,257 | 41,257 | 49,527 | 49,527 |
| 임차료 | 127 | 127 | - | - |
| 감가상각비 | 9,390 | 9,390 | 9,958 | 9,958 |
| 무형자산상각비 | 51,487 | 51,487 | 50,508 | 50,508 |
| 사용권자산상각비 | 68,927 | 68,927 | 55,297 | 55,297 |
| 수선비 | 214 | 214 | 32 | 32 |
| 보험료 | 2,307 | 2,307 | 152 | 152 |
| 접대비 | 41,153 | 41,153 | 45,491 | 45,491 |
| 광고선전비 | 70,221 | 70,221 | 49,098 | 49,098 |
| 운임및보관료 | 2,994,821 | 2,994,821 | 2,728,964 | 2,728,964 |
| 소모품비 | 18,111 | 18,111 | 7,292 | 7,292 |
| 차량비 | 56,751 | 56,751 | 50,442 | 50,442 |
| 도서인쇄비 | 1,089 | 1,089 | 566 | 566 |
| 교육훈련비 | 115 | 115 | 65 | 65 |
| 지급수수료 | 1,206,421 | 1,206,421 | 952,069 | 952,069 |
| 급식비 | 324 | 324 | 33,097 | 33,097 |
| 잡비 | 32 | 32 | 4 | 4 |
| 합 계 | 5,954,548 | 5,954,548 | 5,236,085 | 5,236,085 |
23. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 379,098 | 379,098 | 387,878 | 387,878 |
| 파생상품거래이익 | 256,050 | 256,050 | - | - |
| 금융수익 소계 | 635,148 | 635,148 | 387,878 | 387,878 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | (2,322,199) | (2,322,199) | (2,476,750) | (2,476,750) |
| 금융비용 소계 | (2,322,199) | (2,322,199) | (2,476,750) | (2,476,750) |
| 순금융수익 | (1,687,051) | (1,687,051) | (2,088,872) | (2,088,872) |
(2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 현금및현금성자산 등 | 93,003 | 93,003 | 88,626 | 88,626 |
| 상각후원가측정금융자산 | 286,095 | 286,095 | 299,252 | 299,252 |
| 합 계 | 379,098 | 379,098 | 387,878 | 387,878 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기차입금 | 1,835,096 | 1,835,096 | 2,386,123 | 2,386,123 |
| 장기차입금, 유동성장기차입금 | 482,827 | 482,827 | 87,321 | 87,321 |
| 리스부채 | 4,276 | 4,276 | 3,306 | 3,306 |
| 합 계 | 2,322,199 | 2,322,199 | 2,476,750 | 2,476,750 |
24. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 29,129 | 29,129 | 548,614 | 548,614 |
| 외화환산이익 | 4,904 | 4,904 | 29,699 | 29,699 |
| 사용권자산처분이익 | 43 | 43 | - | - |
| 잡이익 | 1,004,418 | 1,004,418 | 82,327 | 82,327 |
| 합 계 | 1,038,494 | 1,038,494 | 660,640 | 660,640 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 851,816 | 851,816 | 1,072,345 | 1,072,345 |
| 외화환산손실 | 935,443 | 935,443 | 5,200,842 | 5,200,842 |
| 기부금 | 718,512 | 718,512 | 40,795 | 40,795 |
| 유형자산처분손실 | 67,790 | 67,790 | 3 | 3 |
| 잡손실 | 412,023 | 412,023 | 8,608 | 8,608 |
| 합 계 | 2,985,584 | 2,985,584 | 6,322,593 | 6,322,593 |
25. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 26,912,379 | 2,885,038 |
| 매출채권및기타채권 | 56,560,751 | 57,348,247 |
| 정기예금 | 32,750,885 | 32,707,327 |
| 국공채 | 690,040 | 690,040 |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 |
| 합 계 | 116,916,055 | 93,632,652 |
| (단위: 천원) | ||
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 41,656,961 | 24,360,712 |
| 유동성 차입금 | 143,043,335 | 152,969,423 |
| 비유동성 차입금 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 파생상품부채 | ||
| 통화선도 | 61,664 | 61,664 |
| 기타 | ||
| 금융보증부채 | 79,030 | 79,030 |
| 리스부채 | 341,720 | 412,048 |
| 합 계 | 235,182,710 | 227,882,877 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.
회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
| 금융부채 | ||||||||
| 파생상품부채(통화선도) | - | 61,664 | - | 61,664 | - | 61,664 | - | 61,664 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기에 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수
당사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 파생상품부채 | ||||
| 통화옵션 | 61,664 | 2 | 시장접근법 | 통화선도환율 등 |
26. 파생상품
(1) 회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.
| (단위: 천USD,천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 회피대상위험 | 계약금액 | 파생상품부채 | |||
| 매입 | 매도 | |||||
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | |||
| 통화선도 | 환율 변동 | USD | 4,000 | KRW | 256,050 | 61,664 |
| (단위: 천USD,천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 회피대상위험 | 계약금액 | 파생상품부채 | |||
| 매입 | 매도 | |||||
| 통화 | 금액 | 통화 | 금액 | |||
| 통화선도 | 환율 변동 | USD | 12,000 | KRW | 15,033,600 | 61,664 |
(2) 당분기말 회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여, 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당기손익(세전금액) | 기타포괄손익(세후금액) | ||||
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 통화선도 | - | - | 256,050 | - | - | - |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전분기말 | 당기손익(세전금액) | 기타포괄손익(세후금액) | ||||
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 통화선도 | - | - | - | - | - | - |
27. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순이익 | 1,544,087 | (5,311,333) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 2,322,199 | 2,476,750 |
| 감가상각비 | 1,955,711 | 1,859,892 |
| 무형자산상각비 | 61,072 | 55,426 |
| 사용권자산상각비 | 68,927 | 55,297 |
| 투자부동산상각비 | 5,099 | 5,099 |
| 외화환산손실 | 935,444 | 5,200,842 |
| 유형자산처분손실 | 67,790 | 3 |
| 퇴직급여 | 575,249 | 458,241 |
| 기타장기종업원급여 | 17,982 | 10,904 |
| 법인세비용 | 423,267 | - |
| 이자수익 | (379,098) | (387,878) |
| 외화환산이익 | (4,904) | (29,699) |
| 파생상품거래이익 | (256,050) | - |
| 사용권자산처분이익 | (43) | - |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,108,265) | (4,552,908) |
| 기타채권의 감소(증가) | 1,896,453 | 368,046 |
| 선급금의 감소(증가) | (12,620) | 1,403,908 |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,041,998 | 399,098 |
| 재고자산의 감소(증가) | 15,060,530 | 5,993,606 |
| 매입채무의 증가(감소) | 13,432,439 | (29,191,786) |
| 기타채무의 증가(감소) | 999,730 | (855,645) |
| 선수금의 증가(감소) | (22,327) | (58,953) |
| 퇴직금의 지급 | (410,204) | (33,341) |
| 국민연금전환금의 감소(증가) | 3,144 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 465,120 | 121,315 |
| 기타충당부채의 감소(증가) | (24,583) | (28,123) |
| 영업활동으로 창출된 현금 | 38,658,147 | (22,041,239) |
(2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 1,444,650 | 4,633,442 |
| 유형자산 취득관련 미지급금 | 199,162 | 380,960 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 42,440 | 43,619 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 환율변동 | 유동성대체 | 비현금변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 152,969,423 | (10,656,110) | 730,022 | - | - | 143,043,335 |
| 장기차입금 | 50,000,000 | - | - | - | - | 50,000,000 |
| 유동성리스부채 | 216,087 | (68,513) | - | 42,440 | - | 190,014 |
| 리스부채 | 195,961 | - | - | (1,815) | (42,440) | 151,706 |
| 파생상품부채 | 61,664 | 256,050 | - | - | (256,050) | 61,664 |
| 합 계 | 203,443,135 | (10,468,573) | 730,022 | 40,625 | (298,490) | 193,446,719 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전분기 | 기초 | 재무활동 현금흐름 | 환율변동 | 유동성대체 | 비현금변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 198,270,544 | 27,439,111 | - | 4,735,736 | - | 230,445,391 |
| 장기차입금 | - | 20,000,000 | - | - | - | 20,000,000 |
| 유동성리스부채 | 179,384 | (54,667) | 27,248 | - | 43,619 | 195,584 |
| 리스부채 | 151,207 | - | 68,081 | - | (43,619) | 175,669 |
| 파생상품부채 | 1,128,954 | (304,500) | - | - | - | 824.454 |
| 합 계 | 199,730,089 | 47,079,944 | 95,329 | 4,735,736 | - | 251,641,098 |
28. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) | |||
| 금융기관명 | 약정사항 | 한도액 | 실행액 |
| 신한은행 | 외담대 담보대출 | 3,000,000 | 1,247,797 |
| 신한은행 | 운전자금 | 48,500,000 | 38,500,000 |
| 신한은행 | 시설자금 | 3,300,000 | 3,000,000 |
| 신한은행 | 전자어음할인 | 30,000,000 | - |
| 신한은행 | 지급보증 | 73,081,000 | 73,081,000 |
| 하나은행 | 운전자금 | 10,040,000 | 10,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 국민은행 | 운전자금 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 신한은행 | 수입신용장 개설 | USD 59,000 | USD 36,939 |
| 신한은행 | 파생상품(통화선도,옵션) | USD 3,000 | USD 1,290 |
| 하나은행 | 수입신용장 개설 | USD 20,000 | USD 0 |
| 하나은행 | USANCE | USD 10,000 | USD 0 |
| 국민은행 | 지급보증 | USD 50,000 | USD 5,456 |
| 합계 | 197,921,000 | 155,828,797 | |
| USD 142,000 | USD 43,685 | ||
(2) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 제공자 | 보증금액 | 비고 |
| 서울보증보험 | 28,927 | 계약 |
| 220,000 | 물품대금 | |
| 44,495 | 지급 | |
| 12,000 | 인허가 | |
| 합 계 | 305,422 | |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정금융자산(유동) | 정기예금(*1) | 6,227,985 | 5,184,427 |
| 할인맞춤채권(*1) | 1,550,387 | 1,522,900 | |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 |
| 합 계 | 7,780,372 | 6,709,327 | |
| (*1) | 종속기업인 (주)조흥지에프에게 제공한 한도금액 9,544백만원의 차입금 지급보증과 관련하여 신한은행 및 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조). |
(4) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보제공사유 | 채무금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
| <당분기말> | |||||
| 투자부동산 | 1,421,033 | 차입금 | 166,265,319 | 9,300,000 | 신한은행 |
| 유형자산 | 54,841,332 | 78,000,000 | 신한은행 | ||
| 24,000,000 | 국민은행 | ||||
| 합 계 | 56,262,365 | 166,265,319 | 111,300,000 | ||
| <전기말> | |||||
| 투자부동산 | 1,426,133 | 차입금 | 174,995,659 | 9,300,000 | 신한은행 |
| 유형자산 | 55,194,788 | 78,000,000 | 신한은행 | ||
| 24,000,000 | 국민은행 | ||||
| 합 계 | 56,620,921 | 174,995,659 | 111,300,000 | ||
(5) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건은 없습니다.
29. 특수관계자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 기업명 | 지역 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | ㈜오뚜기 | 대한민국 |
| 종속회사 | ㈜조흥지에프(*1) | ㈜조흥지에프(*1) | 대한민국 |
| 최상위지배기업의 종속회사 | 오뚜기냉동식품㈜, 알디에스㈜, 오뚜기에스에프㈜, 오뚜기물류서비스㈜, ㈜애드리치, 오뚜기제유㈜,상미식품㈜, ㈜풍림피앤피, ㈜오뚜기프렌즈, 오뚜기라면㈜ | 오뚜기냉동식품㈜, 알디에스㈜, 오뚜기에스에프㈜, 오뚜기물류서비스㈜, ㈜애드리치, 오뚜기제유㈜,상미식품㈜, ㈜풍림피앤피, ㈜오뚜기프렌즈, 오뚜기라면㈜ | 대한민국 |
| OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC., OTTOGI AMERICA INC., OTTOGI USA LLC, OA LA MIRADA LLC, OA WALNUT CREEK LLC, OA ONTARIO LLC, OTTOGI FOODS AMERICA INC, OA EQUIPMENT RENTAL LLC | OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC., OTTOGI AMERICA INC., OTTOGI USA LLC, OA LA MIRADA LLC, OA WALNUT CREEK LLC, OA ONTARIO LLC, OTTOGI FOODS AMERICA INC, OA EQUIPMENT RENTAL LLC | 미국 | |
| 강소부도옹식품유한공사, 강소태동식품유한공사 | 강소부도옹식품유한공사, 강소태동식품유한공사 | 중국 | |
| OTTOGI VIETNAM CO., LTD. | OTTOGI VIETNAM CO., LTD. | 베트남 | |
| OTTOGI NEW ZEALAND LTD. | OTTOGI NEW ZEALAND LTD. | 뉴질랜드 | |
최상위지배회사의 관계기업 | 대선제분㈜ | 대선제분㈜ | 대한민국 |
| 기타 | ㈜풍림푸드, ㈜면사랑, 나래㈜ | ㈜풍림푸드, ㈜면사랑, 나래㈜ | 대한민국 |
| (*1) | 종속기업 (주)조흥지에프는 2023년 7월 사명을 (주)본델에서 (주)조흥지에프로 변경하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 특수관계자명 | 매 출 | 기타수입 | 재고매입 | 기타비용 |
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 13,742,291 | - | 1,851,347 | 7,008 |
| 종속기업 | ㈜조흥지에프 | 4,046,911 | 5,000 | 6,209,331 | - |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | 2,080 | - | 139,607 | - |
| 상미식품㈜ | 18,464 | - | 27,730 | - | |
| 오뚜기제유㈜ | 48 | - | 89,188 | - | |
| 풍림푸드㈜ | 4,523 | - | 164,850 | - | |
| ㈜풍림피앤피 | - | - | 245,083 | - | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | - | - | 2,829,626 | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 36,558 | - | 5,850 | - | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 13,429 | - | - | - | |
| 알디에스㈜ | - | - | - | 86,613 | |
| ㈜애드리치 | 13,140 | - | - | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | - | - | 31,221 | - | |
| 대선제분㈜ | - | - | 229,020 | - | |
| ㈜면사랑 | 22,962 | - | - | - | |
| 합 계 | 17,900,406 | 5,000 | 8,993,227 | 2,923,247 | |
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 전분기 | 특수관계자명 | 매 출 | 기타수입 | 재고매입 | 기타비용 |
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 11,812,795 | - | 1,810,119 | 2,657 |
| 종속기업 | ㈜조흥지에프 | 2,435,051 | - | 2,572,368 | - |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | 9,480 | - | 22,623 | - |
| 상미식품㈜ | 14,574 | - | 27,287 | - | |
| 오뚜기제유㈜ | - | - | 58,715 | - | |
| 풍림푸드㈜ | 13,983 | - | 81,783 | - | |
| ㈜풍림피앤피 | - | - | 222,988 | - | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | - | - | 2,227,049 | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 74,853 | - | 4,780 | - | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 289 | - | - | - | |
| 알디에스㈜ | - | - | - | 140,437 | |
| ㈜애드리치 | 16,610 | - | 216 | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | - | - | 131,853 | - | |
| 대선제분㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜면사랑 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 14,377,635 | - | 4,932,732 | 2,370,143 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | |||
| 매출채권 | 매입채무 | 기타채무 | 매출채권 | 매입채무 | ||
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 8,332,375 | - | 1,761,300 | 9,253,158 | 1,557 |
| 종속기업 | ㈜조흥지에프 | 5,564,122 | - | - | 5,786,201 | - |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | - | 38,789 | - | 2,794 | 81,441 |
| 상미식품㈜ | 6,600 | 12,785 | - | 5,148 | 21,512 | |
| 오뚜기제유㈜ | 53 | 28,699 | - | - | 24,242 | |
| 풍림푸드㈜ | 3,540 | 50,228 | - | 1,809 | 62,452 | |
| ㈜풍림피앤피 | - | 269,591 | - | - | 125,081 | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | 983,723 | - | - | 1,100,679 | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 7,398 | 2,095 | - | 27,913 | 1,178 | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 6,600 | - | - | 3,960 | - | |
| 알디에스㈜ | - | 32,122 | 9,600 | - | 29,404 | |
| ㈜애드리치 | - | - | 60,000 | - | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | - | 31,221 | - | - | 61,359 | |
| 대선제분㈜ | - | 68,938 | - | - | 83,634 | |
| ㈜면사랑 | 62,118 | - | - | 52,803 | - | |
| 합 계 | 13,982,806 | 1,518,191 | 1,830,900 | 15,133,786 | 1,592,539 | |
(4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 지급보증대상회사 | 보증처 | 보증액 | 지급보증의 내용 |
| (주)조흥지에프 | 신한은행외 | 13,219,200 | 차입금 지급보증 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 295,998 | 295,998 | 288,498 | 288,498 |
| 퇴직급여 | 40,592 | 40,592 | 36,733 | 36,733 |
| 합 계 | 336,590 | 336,590 | 325,231 | 325,231 |
당사의 주요 경영진은 당사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
30. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다.
본 주석은 상기 위험에 대한 회사의 노출정도 및 이와 관련하여 회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
(2) 위험관리 개념체계
회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
(3) 금융위험관리
① 신용위험관리
회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 보유 중인 금융자산은 대손충당금이 설정된 매출채권을 제외하고는 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 현금성자산 | 26,912,379 | 2,885,038 |
| 상각후원가측정금융자산 | 33,442,925 | 33,399,367 |
| 매출채권및기타채권 | 56,560,751 | 57,348,247 |
| 합 계 | 116,916,055 | 93,632,652 |
한편, 당사는 ㈜신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 상각후원가측정금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
② 유동성위험관리
회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | |||
| 당분기말 | |||||
| 단기차입금 | 143,043,335 | 145,069,397 | 93,075,838 | 51,993,559 | - |
| 장기차입금 | 50,000,000 | 54,228,121 | - | - | 54,228,121 |
| 매입채무및기타채무 | 41,656,961 | 41,656,961 | 41,656,961 | - | - |
| 리스부채 | 341,721 | 341,721 | 55,076 | 133,308 | 153,337 |
| 파생상품부채 | 61,664 | 61,664 | 61,664 | - | - |
| 합 계 | 235,103,681 | 241,357,864 | 134,849,539 | 52,126,867 | 54,381,458 |
| 전기말 | |||||
| 단기차입금 | 152,969,423 | 156,221,679 | 49,513,814 | 106,707,866 | - |
| 장기차입금 | 50,000,000 | 54,942,279 | - | - | 54,942,279 |
| 매입채무및기타채무 | 24,360,712 | 24,360,712 | 24,360,712 | - | - |
| 리스부채 | 412,048 | 661,766 | 72,789 | 156,898 | 432,078 |
| 파생상품부채 | 61,664 | 61,664 | 61,664 | - | - |
| 합 계 | 227,803,847 | 236,248,100 | 74,008,979 | 106,864,764 | 55,374,357 |
③ 환위험관리
회사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, EUR, JPY 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.
(가) 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기말 | USD | EUR | CNY |
| 부채 | |||
| 단기차입금 | 15,893,805 | 22,197,782 | - |
| 매입채무및기타채무 | 13,535,373 | 595,369 | 30,991 |
| 부채 합계 | 29,429,178 | 22,793,151 | 30,991 |
| (단위: 천원) | |||
| 전기말 | USD | EUR | CNY |
| 부채 | |||
| 단기차입금 | 25,001,519 | 23,086,904 | - |
| 매입채무및기타채무 | 4,138,927 | 2,877,016 | 60,719 |
| 부채 합계 | 29,140,446 | 25,963,920 | 60,719 |
(나) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구분 | 평균 환율 | 기말 환율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| USD | 1,328.45 | 1,305.41 | 1,346.80 | 1,289.40 |
| EUR | 1,443.10 | 1,412.36 | 1,452.93 | 1,426.59 |
| CNY | 184.56 | 184.22 | 185.75 | 180.84 |
(다) 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (2,942,918) | 2,942,918 | (2,914,045) | 2,914,045 |
| EUR | (2,279,315) | 2,279,315 | (2,596,392) | 2,596,392 |
| CNY | (3,099) | 3,099 | (6,072) | 6,072 |
| 합 계 | (5,225,332) | 5,225,332 | (5,516,509) | 5,516,509 |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.
④ 이자율위험관리
(가) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 고정이자율 | ||
| 상각후원가측정금융자산(유동) | 32,750,885 | 32,707,327 |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 692,040 | 692,040 |
| 단기차입금 | 96,581,000 | 96,581,000 |
| 장기차입금 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 합 계 | 180,023,925 | 179,980,367 |
| 변동이자율 | ||
| 단기차입금 | 46,462,335 | 56,388,423 |
| 합 계 | 46,462,335 | 56,388,423 |
(나) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
(다) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 100bp 상승 | 100bp 하락 |
| 당분기말 | ||
| 단기차입금 | (464,623) | 464,623 |
| 합 계 | (464,623) | 464,623 |
| 전기말 | ||
| 단기차입금 | (563,884) | 563,884 |
| 합 계 | (563,884) | 563,884 |
(4) 자본관리
회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | (26,912,379) | (2,885,038) |
| 상각후원가측정금융자산 | (33,442,925) | (33,399,367) |
| 단기차입금 | 143,043,335 | 152,969,423 |
| 장기차입금 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 순부채(순자산) | 132,688,031 | 166,685,018 |
| 자본 총계 | 148,589,918 | 150,676,860 |
| 부채 총계 | 237,992,411 | 229,693,885 |
| 부채비율 | 160.17% | 152.44% |
가. 배당에 관한 사항
정관규정
제49조 (주주배당금)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.
② 제1항의 배당은 매결산기 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.
제50조 (배당금 지급청구권의 소멸시기)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시기가 완성된다.
② 제1항의 시기의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
③ 미지급 배당금에는 이자를 지급하지 아니한다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 1,627 | 355 | 11,131 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,544 | 656 | 11,844 | |
| (연결)주당순이익(원) | 2,711 | 592 | 18,552 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 3,600 | 3,900 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 1,013.4 | 35.0 | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | 3.5 | 3.2 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | 6,000 | 6,500 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 15 | 3.37 | 3.48 |
※ 최근 사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
"해당사항 없음"
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
"해당사항 없음"
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제66기 1분기 | 매출채권 | 54,088,840 | 2,067,784 | 3.8 |
| 합 계 | 54,088,840 | 2,067,784 | 3.8 | |
| 제65기 | 매출채권 | 54,182,983 | 2,067,784 | 3.8 |
| 합 계 | 54,182,983 | 2,067,784 | 3.8 | |
| 제64기 | 매출채권 | 46,812,412 | 2,138,845 | 4.6 |
| 합 계 | 46,812,412 | 2,138,845 | 4.6 |
| ※K-IFRS 연결기준으로 작성된 수치입니다. |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,067,784 | 2,138,845 | 1,867,786 |
| 2. 합병으로 인한 증가 | - | - | 210 |
| 3. 순대손처리액(①－②) | - | 89,633 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 89,633 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| 4. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 18,572 | 270,849 |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,067,784 | 2,067,784 | 2,138,845 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
대손충당금은 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액의 회수가능성에 대하여 과거의 대손경험률과 개별 분석을 기초로 예상되는 대손추정액을 반영하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(4) 경과기간별 매출채권잔액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월 초과 6개월 이내 | 6개월 초과 9개월 이내 | 9개월 초과 12개월 이내 | 12개월 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 일반 | 43,054,199 | 432,996 | 140,346 | 28,133 | 2,014,480 | 45,670,154 |
| 특수관계자 | 8,418,685 | - | - | - | - | 8,418,685 | |
| 계 | 51,472,884 | 432,996 | 140,346 | 28,133 | 2,014,480 | 54,088,839 | |
| 구성비율(%) | 95.2% | 0.8% | 0.2% | 0.1% | 3.7% | 100.0% | |
다. 재고자산현황등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위: 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 식품제조업 | 상품 | 72,522,301 | 101,621,665 | 49,895,005 | - |
| 제품 | 12,361,175 | 10,552,280 | 10,490,906 | - | |
| 재공품 | 91,998 | 113,058 | 185,080 | - | |
| 원재료 | 6,063,545 | 7,215,416 | 6,088,519 | - | |
| 저장품 | 1,021,753 | 711,754 | 1,252,576 | - | |
| 미착상품 | 27,944,453 | 16,056,124 | 117,860,949 | - | |
| 반품회수권 | 44,497 | 44,497 | 4,320 | - | |
| 합 계 | 120,049,722 | 136,314,794 | 185,777,355 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)= [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 30.1% | 34.6% | 42.8% | - | |
| 재고자산회전율(회수)= [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.7회 | 2.5회 | 2.3회 | - | |
| ※K-IFRS 연결기준으로 작성된 수치입니다. |
(2) 재고자산의 실사내역 등
- 1분기 재고조사 미실시
라. 공정가치평가
공정가치 평가방법 등은 연결재무제표 주석 '24. 범주별 금융상품'과 별도재무제표 주석 '25. 범주별 금융상품'을 참고하여 주시기 바랍니다.
마. 수주상황
2024년 당분기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제66기 1분기(당분기) | - | - | - | - |
| 제65기(전기) | 성현회계법인 | 적정 | 없음 | 1.변동대가 및 고객에게 지급할 대가 2.특수관계자와의 거래 -특이사항 없음 |
| 제64기(전전기) | 성현회계법인 | 적정 | 없음 | 1.변동대가 및 고객에게 지급할 대가 2.특수관계자와의 거래 -특이사항 없음 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위: 천원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제66기 1분기(당분기) | 진일회계법인 | 재무제표에 대한 감사 | 150,000 | 1,692 | - | - |
| 제65기(전기) | 성현회계법인 | 재무제표에 대한 감사 | 120,000 | 1,547 | 96,000 | 1,363 |
| 제64기(전전기) | 성현회계법인 | 재무제표에 대한 감사 | 110,000 | 1,359 | 66,000 | 1,507 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위: 천원, 시간) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제66기 1분기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제65기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제64기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 02월 20일 | 재무담당 팀장, 감사 외 1인 | 대면회의 | 기말감사 수행 결과 보고 내부회계관리제도 감사 진행결과 핵심감사사항 및 주요검토사항 |
가. 내부통제
당사의 감사는 제65기에 실시한 내부통제의 유효성에 대한 평가결과로 내부감시장치가 효과적으로 가동되고 이상이 없다는 의견을 '운영실태 평가보고서'를 통해 제시했습니다.
나. 내부회계관리제도
제65기에 실시된 외부감사인의 내부회계관리제도의 감사 결과 별도의 문제점이 발견되지는 않았습니다.
가. 이사회의 권한 내용
이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되며, 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사의 직무집행을 감독한다.
나. 이사의 선임
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에 선정하여 주주총회에서 의안을 확정하고 있습니다. 이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사외이사는 식품관련 산업의 이해 및 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령, 정관 상 요건 주수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.
→ 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
다. 이사회의 구성현황
| 직명 | 성 명 | 추천인 | 담담업무 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 연임여부 | 선임배경 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 함영제 | 이사회 | - 이사회의장 - 경영총괄 | 해당사항 없음 | 계열회사 임원 | - | 전문 경영인 |
| 사내이사 | 김재유 | 이사회 | - 제조총괄 | 해당사항 없음 | 계열회사 임원 | - | 전문 경영인 |
| 사외이사 | 한복선 | 이사회 | - 사외이사 | " | - | - | 식품관련 전문가 |
| ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 관리부 총무팀(담당자 : 031-310-7000) |
라. 이사회 의장에 관한 사항
| 이사회 의장 | 대표이사 겸직여부 | 이사회 의장 선임 사유 |
|---|---|---|
| 함영제 (*1) | 겸직 | 정관 제33조에 의함 |
| (주1) 2024년 01월 29일 대표이사 김성태는 일신상의 사유로 대표이사직을 사임함에 따라 함영제 대표이사로 변경되었습니다. 따라서 2024년 1월 29일 이후 이사회의 장은 함영제 대표이사가 겸직하게 되었습니다. |
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 3 | 1 | - | - | - |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 회사경영 관련 주요사항 및 법규등의 환경변화에 대한 내용을 수시로 제공하고 있음 |
1-1. 이사회의 운영에 관한 사항
가. 이사회 운영규정의 주요내용
이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정하고 있으며, 법령 또는 정관에주주총회의 결의사항으로 규정된 것을 제외한 회사의 중요사항을 결의할 수 있도록 함
나. 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 함영제 사내이사 (출석율:100%) | 김재유 사내이사 (출석율:100%) | 한복선 사외이사 (출석율: 100%) | 김성태 사내이사 (출석율: -) | ||||
| 제1회 | 2024.01.30 | . 대표이사 선임의 건(*1) | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| . 제65기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 제2회 | 2024.02.20 | . 전자투표제도 도입의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| . 제65기 정기주주총회 개최일 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| . 제65기 정기주주총회 부의안건 심의의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| . 이사 후보자 추천의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| . 감사 후보자 추천의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 제3회 | 2024.03.22 | . 대표이사 선임의 건(*2) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| . 개별보수 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| (주1) 2024년 01월 29일 대표이사 김성태는 일신상의 사유로 대표이사직을 사임함에 따라 함영제 대표이사로 변경되었습니다. (주2) 대표이사 함영제의 임기가 2024년 03월 22일부로 만료되어 재선임하였습니다. |
다. 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 인사위원회 | 위원장 | 함영제 | 사원인사에 관한 상벌 및 기타 중요한 인사처리를 공정하고 합리적인 심의를 위하여 설치함 | - |
| 위원 | 김재유,양윤석 | |||
| 간사 | 안인환 |
라. 이사회내의 위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A (출석률: %) | B (출석률: %) | C (출석률: %) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| - | - | - | - | - | - | - |
가. 감사에 관한 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
감사1명으로 구성하고 있으며, 감사시 인원은 인사총무팀 인원 2명을 활용함
(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
- 이사회 : 이사의 직무를 감독
- 감 사 : 이사의 직무집행을 감시하며 이를 위해 이사회에 참석하여 영업에 대한 보고 및 회사의 업무상태와 재산상태를 보고함
- 내부감사 : 일상, 정기, 수시, 특별감사, 시재등을 감사함
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 황문호 | . 세무법인 성진 경기광주지사 대표세무사 . 전) 경기광주세무서장 . 전) 강릉세무서장 | - |
다. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 회사의 현황 및 감사에 대해 필요한 정보는 수시로 제공하고 있음 |
라. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 인사총무팀 | 2 | 차장(23년), 사원(3년) | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 |
당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 600,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 600,000 | - |
| 우선주 | - | - |
다. 주식의 사무
| 결 산 일 | 12월31일 | |||
| 기준일 | 12월 31일 | 주주명부 폐쇄기간 | - | |
| 공고방법 | 1. 회사 인터넷 홈페이지(http://www.choheung.co.kr) 2. 한국경제신문(전산장애 시) | |||
| 주 식 업 무 대 행 기 관 | 대리인의 명칭 | 한국예탁결제원 | ||
| 사무취급장소 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23(여의도동) | |||
라. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제65기 주주총회 (23.03.22) | 제1호의안: 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호의안: 이사 선임의 건 제3호의안: 감사 선임의 건 제4호의안: 이사보수한도 승인의 건 제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 | 제1호의안: 원안승인 제2호의안: 원안승인 (사내이사 함영제) (사내이사 김재유) 제3호의안: 원안승인 (감사 황문호) 제4회의안: 10억원 제5호의안: 1억원 | - |
| 제64기 주주총회 (23.03.17) | 제1호의안: 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호의안: 정관 일부 변경의 건 제3호의안: 감사 선임의 건 제4호의안: 이사보수한도 승인의 건 제5호의안: 감사보수한도 승인의 건 | 제1호의안: 원안승인 제2호의안: 원안승인 제3호의안: 원안승인 (감사 황성휘) 제4회의안: 10억원 제5호의안: 1억원 | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)오뚜기 | 본인 | 보통주 | 293,550 | 48.92 | 293,550 | 48.92 | - |
| (주)애드리치 | 계열사 | 보통주 | 10,000 | 1.67 | 10,000 | 1.67 | - |
| 알디에스(주) | 계열사 | 보통주 | 1,600 | 0.27 | 1,600 | 0.27 | - |
| (재)오뚜기함태호재단 | 기타 | 보통주 | 30,000 | 5.00 | 30,000 | 5.00 | - |
| 함창호 | 계열사 임원 | 보통주 | 1,496 | 0.25 | 1,496 | 0.25 | - |
| 함영준 | 최대주주 임원 | 보통주 | 41,880 | 6.98 | 41,880 | 6.98 | - |
| 함영진 | 기타 | 보통주 | 5,000 | 0.83 | 5,000 | 0.83 | - |
| 함영제 | 기타 | 보통주 | 5,000 | 0.83 | 5,000 | 0.83 | - |
| 함영범 | 기타 | 보통주 | 14,681 | 2.45 | 14,681 | 2.45 | - |
| 김성태 | 계열사 임원 | 보통주 | 100 | 0.02 | 0 | 0.00 | 임원퇴임 |
| 계 | 보통주 | 403,307 | 67.22 | 403,207 | 67.20 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)오뚜기 | 32,699 | 함영준 | 25.07 | - | - | 함영준 | 25.07 |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 출자자수는 2023년 12월 31일 기준 전체 주주수 입니다.
※ 최대주주 지분(%) 최대주주 본인의 지분율입니다.
나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)오뚜기 |
| 자산총계 | 2,489,489 |
| 부채총계 | 861,986 |
| 자본총계 | 1,627,503 |
| 매출액 | 2,872,351 |
| 영업이익 | 159,706 |
| 당기순이익 | 120,710 |
※ 상기 당사 최대주주 (주)오뚜기의 재무현황은 2023년 12월 31일 별도 재무제표 기준입니다.
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 (주)오뚜기는 1969년 5월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
| 최대주주 | 직 위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기 간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 함영준 | 회장 (대표이사) | 2010년 3월 ~ | (주)오뚜기 회장 | - |
| 2016년 1월 ~ | (재)오뚜기함태호재단 이사장 | - | ||
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)오뚜기 | 293,550 | 48.92 | - |
| 함영준 | 41,880 | 6.98 | - | |
| (재)오뚜기함태호재단 | 30,000 | 5.00 | - | |
| (재)장호테니스재단 | 30,000 | 5.00 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
5. 소액주주현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 1,057 | 1,072 | 98.60 | 121,654 | 600,000 | 35.44 | - |
6. 주가 및 주식거래실적
| (단위: 주, 원) |
| 종 류 | '23.10월 | '23.11월 | '23.12월 | '24.1월 | '24.2월 | 24.3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 180,900 | 175,500 | 175,900 | 175,000 | 170,400 | 173,800 |
| 최 저 | 170,000 | 170,200 | 171,000 | 165,000 | 166,500 | 168,100 | |
| 월간거래량 | 462 | 2,851 | 763 | 1,261 | 1,363 | 623 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 함영제 | 남 | 1969.10 | 전무이사 | 사내이사 | 상근 | 관리총괄 | .서강대 경영학과 졸업 .University of Washinton 경영대학원 졸업 .전) ㈜오뚜기 해외사업부장 | 5,000 | - | 최대주주의 특수관계인 | 3년 3개월 | 2027.03.22 |
| 김재유 | 남 | 1971.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 연구총괄 | .충남대학교 낙농학과 졸업 .전) ㈜조흥 연구소 부장 .현) ㈜조흥 제조본부장 | - | - | - | 2년1개월 | 2027.03.22 |
| 한복선 | 여 | 1949.10 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | .한양대학교 식품영양학과 졸업 .국가 무형문화재 제38호 '조선왕조궁중음식' 이수자 .한복선 식문화 연구원 원장 .현) ㈜대복 회장 | - | - | - | 2년 1개월 | 2025.03.18 |
| 황문호 | 남 | 1964.02 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | .세무법인 성진 경기광주지사 대표 세무사 .국립세무대학 졸업 .전) 강릉세무서장 | - | - | - | 1개월 | 2027.03.22 |
| 양윤석 | 남 | 1967.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 구매총괄 | .단국대학교 경영학과 졸업 .전) ㈜조흥 구매부장 | - | - | - | 2년1개월 | - |
| 강대경 | 남 | 1971.12 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 영업총괄 | .전주대학교 문헌정보학과 졸업 .전) ㈜오뚜기 광주2지점 지점장 .전) ㈜조흥 영업부장 | - | - | - | 2년1개월 | - |
[타회사 임원 겸임사항]
| 성명 | 회사명 | 직위 | 선임일 |
|---|---|---|---|
| 함영제 | (주)조흥지에프 | 대표이사 | - |
| 양윤석 | (주)조흥지에프 | 이사 | - |
| 김재유 | (주)조흥지에프 | 감사 | - |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 식품제조 | 남 | 335 | - | 8 | - | 343 | 5.1 | 4,448,617 | 13,184 | 2 | 4 | 6 | - |
| 식품제조 | 여 | 116 | - | 2 | - | 118 | 3.2 | 1,196,696 | 10,228 | - | |||
| 합 계 | 451 | - | 10 | - | 461 | 4.6 | 5,645,313 | 11,706 | - | ||||
| ※ 1인 평균급여액은 3개월 평균인원 명(남: 347명, 여: 120명)기준으로 산출하였습니다. |
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 3 | 113,500 | 37,833 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 3 | 1,000,000 | - |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
나. 보수지급금액
(1). 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 4 | 137,000 | 34,250 | - |
(2) 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 129,500 | 61,000 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 7,500 | 7,500 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 7,500 | 7,500 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
가. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 이사 및 감사에게 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우는 없습니다
나. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
가. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우는 없습니다.
나. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)오뚜기 | 2 | 27 | 29 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 1 | 1 | 4,686 | - | - | 4,686 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 1 | 1 | 4,686 | - | - | 4,686 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등 대한 신용공여등
"해당사항 없음"
2. 대주주와의 자산양수도 등
"해당사항 없음"
3. 대주주와의 영업거래
가. 제 66(당) 1분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 재고매입 | 기타비용 |
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 13,742,291 | 1,862,912 | 7,008 |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | 2,080 | 139,607 | - |
| 상미식품㈜ | 18,464 | 27,730 | - | |
| 오뚜기제유㈜ | 48 | 89,188 | - | |
| 풍림푸드㈜ | 4,523 | 164,850 | - | |
| ㈜풍림피앤피 | - | 246,469 | - | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | - | 2,908,348 | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 36,557 | 5,850 | - | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 13,429 | - | - | |
| 알디에스㈜ | - | - | 86,613 | |
| ㈜애드리치 | 13,140 | - | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | - | 31,221 | - | |
| 대선제분㈜ | - | 229,020 | - | |
| ㈜면사랑 | 22,962 | - | - | |
| 합 계 | 13,853,494 | 2,796,847 | 3,001,969 | |
나. 제 65(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 재고매입 | 기타비용 |
| 최상위지배회사 | ㈜오뚜기 | 50,086,129 | 7,038,293 | 14,477 |
| 기타 | 오뚜기라면㈜ | 16,180 | 532,876 | - |
| 상미식품㈜ | 61,268 | 106,741 | - | |
| 오뚜기제유㈜ | 48 | 252,577 | - | |
| 풍림푸드㈜ | 35,808 | 436,253 | - | |
| ㈜풍림피앤피 | - | 692,343 | - | |
| ㈜풍림피앤피 테이프공장 | - | 4,450 | - | |
| 오뚜기물류서비스㈜ | - | - | 10,600,750 | |
| 오뚜기냉동식품㈜ | 228,825 | 19,214 | - | |
| 오뚜기에스에프㈜ | 14,938 | - | - | |
| 알디에스㈜ | - | - | 486,840 | |
| ㈜애드리치 | 47,595 | 216 | - | |
| 강소부도옹식품유한공사 | 855 | 493,689 | - | |
| 대선제분㈜ | - | 1,009,864 | - | |
| ㈜면사랑 | 203,125 | - | - | |
| 합 계 | 50,694,771 | 10,586,516 | 11,102,067 | |
4. 대주주 이외의 이해관계자와 거래
"해당사항 없음"
"해당사항 없음"
"해당사항 없음"
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
"해당사항 없음"
"해당사항 없음"
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)조흥지에프 | 2010.01.01 | 경상북도 김천시 어모면 산업단지6로140 | 유가공및 기타식품 | 17,505 | 지분율 50% 초과 (100.00%) | 미해당 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 2 | (주)오뚜기 | 134111-0002258 |
| (주)조흥 | 110111-0019334 | ||
| 비상장 | 27 | 오뚜기냉동식품(주) | 115611-0002780 |
| OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC | - | ||
| OTTOGI AMERICA INC | - | ||
| OTTOGI USA LLC | - | ||
| OA LA MIRADA LLC | - | ||
| OA WALNUT CREEK LLC | - | ||
| OA ONTARIO LLC | - | ||
| OTTOGI FOODS AMERICA INC | - | ||
| OA EQUIPMENT RENTAL, LLC | - | ||
| OTTOGI NEWZEALAND LTD | - | ||
OTTOGI VIETNAM CO., LTD | - | ||
| 강소부도옹식품유한공사 | - | ||
| 강소태동식품유한공사 | - | ||
| 오뚜기라면(주) | 131311-0262819 | ||
| 오뚜기제유(주) | 154511-0085187 | ||
| 오뚜기물류서비스(주) | 134511-0487949 | ||
| 오뚜기에스에프(주) | 195011-0020952 | ||
| 알디에스(주) | 110111-1243130 | ||
| 상미식품(주) | 161511-0217509 | ||
| (주)풍림피앤피 | 154511-0074594 | ||
| (주)애드리치 | 110111-3299090 | ||
| (주)오뚜기프렌즈 | 134111-0587896 | ||
| 대선제분(주) | 110111-0014011 | ||
| (주)풍림푸드 | 154311-0002317 | ||
| (주)면사랑 | 154311-0002036 | ||
| (주)조흥지에프 | 170111-0393108 | ||
| 농업회사법인 나래(주) | 134411-0075837 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)조흥지에프 | 비상장 | 2022년 09월 30일 | 경영참여 | 4,686 | 37,877 | 100 | 4,686 | - | - | - | 37,877 | 100 | 4,686 | 17,505 | 250 |
| 합 계 | 37,877 | 100 | 4,686 | - | - | - | 37,877 | 100 | 4,686 | 17,505 | 250 | ||||
(*1) 최근사업연도 재무현황은 각 종속회사의 2023년말 기준 재무제표상 자산총액 및 당기순손익입니다.
"해당사항 없음"
"해당사항 없음"
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240513000514
