분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 16:24:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002011
(제 67 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 세기상사 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 조영준 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 중구 퇴계로 212 |
| (전 화)02-3393-3500 | |
| (홈페이지) http://www.daehancinema.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김기아 |
| (전 화) 02-3393-3517 | |
대표이사등의확인서_20231114 |
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
가-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적,상업적 명칭
당사의 명칭은 세기상사 주식회사 라고 표기하며, 영문으로
The Century Co., Ltd. 라 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1958년 8월 21일에 설립되었으며, 1968년 12월 24일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 서울특별시 중구 퇴계로 212 (충무로 4가)
전화번호 : 02-3393-3500
홈페이지 : http://www.daehancinema.co.kr/
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
바. 주요 사업의 내용
당사는 기존 극장사업 일변도에서 벗어나 사업의 다각화를 통한 사업 안정성을 도모하고자 석유판매사업부 및 문화레저사업부를 신설하여 사업부문을 확대하였습니다.
극장사업부는 서울시 중구 충무로에 2001년 12월말에 신축 준공된 최신 복합극장인 대한극장을 보유하고 있으며, 총11개 상영관 운영을 통해 국내외 주요 영화사들이 제작한 최신의 영화들을 상영하고 있습니다.
석유판매사업부는 2021년 4월에 신설되어 부산과 경남지역에 총 8개의 주유소를 운영하고 있습니다.
문화레저사업부는 2021년 8월에 신설되어 부산 해운대구 해변로에 스누피 플레이스 1호점을 오픈하였습니다. 대중에게 친근한 캐릭터를 이용한 IP사업으로 향후 관련사업 확대를 통해 꾸준한 매출성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다.
사. 신용평가에 관한 사항
-해당사항이 없습니다.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 1968년 12월 24일 | - | - |
가. 당해 회사의 연혁
(1) 설립경과 및 설립이후의 변동상황
* 1958년 08월 21일 외국영화를 수입하여 전국 각 극장에 배급하는 사업을 목적으로 서울특별시 중구 북창동 93-52에 한국흥행주식회사를 설립하고 서울특별시 종로구 관수동 57번지에 개봉관인 세기극장을 신축경영하고 영화배급을 위하여 각 도에 출장소를 설치 경영하다. 1978년 매각처분
* 1959년 02월 23일 서울특별시 중구 충무로 4가 125번지 소재 한국 굴지의 개봉관인 대한극장을 매수 직영극장으로 경영하고 상호를 대한흥행주식회사로 변경 본점소재지를 동 소로 이전하다.
* 2001년 12월 14일 대한극장 영업재개(대한극장 건물 철거·멀티플렉스 상영관 신축
* 2021년 02월 23일 최대주주 변경 : 우양산업개발(주)
* 2021년 03월 25일 조영준 대표이사 취임
* 2021년 04월 석유판매사업부 신설
* 2021년 04월 14일 경상남도 진주시 서진주IC주유소 지점 설치
* 2021년 04월 23일 경상남도 함안군 동현주유소 지점 설치
경상남도 양산시 양산제일주유소 지점 설치
부산광역시 대성주유소 지점 설치
부산광역시 공항주유소 지점 설치
* 2021년 04월 28일 경상남도 양산시 양산중앙주유소 지점 설치
* 2021년 08월 문화레저사업부 신설
* 2021년 08월 12일 부산광역시 스누피플레이스부산 지점 설치
* 2022년 02월 04일 제3자배정 유상증자
* 2022년 03월 15일 경상남도 김해시 빵집주유소 지점 설치
* 2022년 05월 02일 주업종 연료 소매업으로 변동
* 2022년 08월 04일 주주배정 유상증자
* 2023년 03월 14일 제3자배정 유상증자
* 2023년 05월 03일 경상남도 고성군 고성IC주유소 지점 설치
(2) 상호의 변경
가) 1958. 08. 21. 한국흥행(주)설립
나) 1959. 12. 29. 세기상사(주)로 변경
(3) 합병, 영업양수 또는 영업양도
가) 1958. 12. 26. 영화배급사인 한국흥행(주)가 외국 영화수입업체인 세기상사(주)를 흡수 합병하여 상호를 세기상사(주)로 변경
나) 1968. 11. 20. 부산 국제극장을 경영하던 기신산업(주)를 흡수 합병
나.경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2023년 03월 30일 | 정기주총 | - | 사내이사(서형석) 사내이사(김기아) | - |
| 2022년 11월 29일 | 임시주총 | - | 사내이사(서형석) 사내이사(김기아) | - |
| 2022년 03월 18일 | 정기주총 | 사외이사(임영욱) | - | - |
| 2021년 12월 03일 | 임시주총 | 사내이사(서형석) 사내이사(김기아) | - | - |
| 2021년 03월 25일 | 정기주총 | 대표이사(조영준) 사내이사(조효식) 사내이사(박철형) 사외이사(조병주) | - | 사외이사(유수택) |
| 2020년 03월 24일 | 정기주총 | 사내이사(국현영) | 대표이사(김정희) 사내이사(국순기) | - |
다. 최대주주의 변동
- 2021년 2월 23일 최대주주였던 국순기 및 특수관계인 김정희가 우양산업개발(주)에 세기상사(주) 보통주 177,712주를 매도함에 따라 우양산업개발(주)가 최대주주로 변경되었습니다.
라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 2022년 5월 2일 당사의 주업종이 기존 영화상영업에서 연료 소매업으로 변동되었습니다.
마. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사항
- 당사는 보고서 작성 기준일 기간 내에 상호의 변경, 회사가 회의, 회사의 정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과, 회사가 합병등을 한 경우 그 내용에 관한 사항은 발생하지 않았습니다.
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 67기 3분기 (2023.09) | 66기 (2022년말) | 65기 (2021년말) | 64기 (2020년말) | 63기 (2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 5,558,848 | 5,293,148 | 4,075,920 | 407,592 | 407,592 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 2,779,424,000 | 2,646,574,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,779,424,000 | 2,646,574,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | - | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 10,000,000 | - | 10,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 5,558,848 | - | 5,558,848 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 5,558,848 | - | 5,558,848 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 5,558,848 | - | 5,558,848 | - | |
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략합니다. 관련 내용은 2023년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
- 당사는 보고서 작성일 현재 석유판매사업부, 극장사업부, 문화레저사업부를 운영하고 있습니다.
- 석유판매사업부는 2021년 4월 신설되어 사업을 다각화하고, 안정적인 매출원을 확보하였습니다. 현재 총 8개소의 주유소를 운영 중입니다.
- 극장사업부는 2001년 12월말에 신축준공된 복합 멀티플렉스 극장으로, 11개관을 보유하고 있으며 최고의 영상시설과 음향시설을 갖추고 있습니다. 특히 충무로 지하철역과 직통 연결 통로를 개설하여 관객의 극장 접근성을 용이하게 하였습니다.
특히, 2002년도와 2007년도 전국 국가 고객만족도 여론조사에서 극장부문 1위의 극장으로 선정되는 등 우수한 성적을 거두었습니다.
- 문화레저사업부는 2021년 8월 신설되어 사업을 다각화 하였습니다. 현재 부산 해운대구 해변로에 스누피 플레이스 1호점을 운영 중에 있습니다.
- 사업의 주요 제품별 매출
(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 주유소 | 19,784 | 90.5% | 31,286 | 92.8% | 16,209 | 90.7% |
| 영화상영 | 649 | 3.0% | 933 | 2.8% | 777 | 4.3% |
| 매점판매 | 103 | 0.5% | 153 | 0.5% | 130 | 0.7% |
| 기타판매 | 932 | 4.2% | 695 | 2.0% | 656 | 3.7% |
| 카페&베이커리 | 389 | 1.8% | 643 | 1.9% | 108 | 0.6% |
| 합계 | 21,857 | 100.0% | 33,710 | 100.0% | 17,880 | 100.0% |
당사는 기존 영화상영업에 제64기 정기주주총회에서 추가된 사업 목적 중 주유소업을 2021년 4월, 휴게음식점업을 2021년 8월부터 영위하고 있습니다.
제67기 (당)분기 부분별 매출은 다음과 같습니다.
(단위:백만원,%)
| 구 분 | 제67기 3분기 | ||
|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 제품 설명 | |
| 주유소 | 19,784 | 90.5% | 휘발유, 경유, 등유 등 |
| 영화상영 | 649 | 3.0% | 영화 티켓 판매 |
| 매점판매 | 103 | 0.5% | 팝콘, 음료 등 |
| 기타판매 | 932 | 4.2% | 주차장, 임대 등 |
| 카페&베이커리 | 389 | 1.8% | 식음료 및 굿즈 |
| 합계 | 21,857 | 100.0% | - |
석유판매사업부의 주요 제품 판매가격 월평균 변동추이는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
구분 | 휘발유 | 경유 | 등유 |
|---|---|---|---|
| 2023년 1월 | 1,402.70 | 1,452.07 | 1,396.10 |
| 2023년 2월 | 1,423.04 | 1,395.67 | 1,356.43 |
| 2023년 3월 | 1,442.65 | 1,334.79 | 1,263.52 |
| 2023년 4월 | 1,495.32 | 1,343.47 | 1,234.33 |
| 2023년 5월 | 1,461.16 | 1,276.69 | 1,186.23 |
| 2023년 6월 | 1,408.27 | 1,207.40 | 1,142.72 |
| 2023년 7월 | 1,413.44 | 1,220.76 | 1,131.94 |
| 2023년 8월 | 1,545.27 | 1,392.74 | 1,183.83 |
| 2023년 9월 | 1,584.50 | 1,478.12 | 1,218.95 |
*보고서 작성기간 중 극장사업부 및 카페&베이커리 상품 판매 가격 변동은 없습니다.
당사는 보고서 작성 기준일 석유판매사업, 영화상영업, 문화레저사업 등을 영위하고 있습니다.
석유판매사업의 경우 정유사로부터 휘발유, 경유, 등유를 안정적으로 공급받고 있으며, 주요 제품 매입가격 월평균 변동추이는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
구분 | 휘발유 | 경유 | 등유 |
|---|---|---|---|
| 2023년 1월 | 1,362.01 | 1,346.44 | 1,088.79 |
| 2023년 2월 | 1,369.75 | 1,259.15 | 1,018.92 |
| 2023년 3월 | 1,369.51 | 1,238.16 | 980.13 |
| 2023년 4월 | 1,437.51 | 1,250.16 | 988.12 |
| 2023년 5월 | 1,342.70 | 1,152.26 | 898.55 |
| 2023년 6월 | 1,341.67 | 1,155.03 | 878.16 |
| 2023년 7월 | 1,378.72 | 1,204.84 | 923.33 |
| 2023년 8월 | 1,454.65 | 1,370.08 | 1,094.95 |
| 2023년 9월 | 1,497.85 | 1,413.45 | 1,175.91 |
영화상영업의 주요 원재료는 영화 컨텐츠와 매점 원재료 입니다. 영화 컨텐츠는 배급사로부터 안정적으로 조달받고 있습니다.
상영기간 동안 판매된 상영수익의 일정 비율을 영화 종영 후 배급사에 후지급하는 방식이기 때문에 가격변동의 영향이 있을 수 없습니다.
문화레저사업부 신설을 통해 사업을 다각화 하였습니다. 현재 부산 해운대구 해변로에 스누피 플레이스 1호점을 운영 중에 있습니다.
가. 생산설비 현황
*보고서 작성기준일 현재 당사의 주유소는 8개소로 운영되고 있습니다.
*보고서 작성기준일 현재 당사의 대한극장은 11개의 스크린으로 운영하고 있습니다.
*보고서 작성기준일 현재 당사의 IP사업(카페&베이커리) 매장은 1개소로 운영되고 있습니다.
사업부문 | 영업장 | 소재지 | 면적 | 시설 | 주요사업내용 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
극장사업부 | 대한극장 | 서울특별시 중구 퇴계로 212 | 8,651.4㎡ | 11개관 | 2,720석 | 영화상영, 매점, 편의점, |
석유판매사업부 | 동현주유소 | 경남 함안군 칠서면 대치리 271-2 | 1,150㎡ | 710드럼 | 13노즐 | 주유소, 세차장 |
양산중앙주유소 | 경남 양산시 북정동 892-5 | 574㎡ | 950드럼 | 13노즐 | ||
대성주유소 | 부산 영도구 청학동 1-74 | 1,213㎡ | 1,350드럼 | 14노즐 | ||
공항주유소 | 부산 강서구 대저2동 4404-6,외1필지 | 1,251㎡ | 2,500드럼 | 26노즐 | ||
양산제일주유소 | 경상남도 양산시 중앙로 33 (다방동) | 593㎡ | 750드럼 | 10노즐 | ||
서진주IC주유소 | 경상남도 진주시 유곡동 435-3외4필지 | 1,147㎡ | 855드럼 | 18노즐 | ||
빵집주유소 | 경상남도 김해시 장유동 854 | 869㎡ | 1,000드럼 | 12노즐 | ||
| 고성IC주유소 | 경상남도 고성군 고성읍 남해안대로 2234 | 3,307㎡ | 500드럼 | 20노즐 | ||
문화레저사업부 | 스누피플레이스부산 | 부산광역시 해운대구 해운대해변로 197 | 299㎡ | 23테이블 | 56좌석 | 카페, 베이커리, 굿즈상품 |
(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각 누계액 | 손상차손 누계액 | 장부가액 |
| 토 지 | 29,353,775 | - | - | - | 29,353,775 |
| 건 물 | 17,600,913 | - | (7,470,182) | - | 10,130,731 |
| 구 축 물 | 1,857,793 | (49,931) | (887,711) | (444,231) | 475,920 |
| 기 계 장 치 | 722,523 | - | (571,215) | - | 151,308 |
| 차량운반구 | 15,126 | - | (5,726) | - | 9,400 |
| 비 품 | 2,212,085 | - | (2,074,794) | - | 137,291 |
| 사용권자산(*) | 1,292,736 | - | (561,492) | - | 731,244 |
| 건설중인자산 | 398,886 | - | - | - | 398,886 |
| 합 계 | 53,453,837 | (49,931) | (11,571,120) | (444,231) | 41,388,555 |
(*)주석 16 참조
2) 제66(전)기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각 누계액 | 손상차손 누계액 | 계 |
| 토 지 | 28,423,371 | - | - | - | 28,423,371 |
| 건 물 | 17,374,286 | - | (7,206,923) | - | 10,167,363 |
| 구 축 물 | 1,855,458 | (55,264) | (765,758) | (444,231) | 590,205 |
| 기 계 장 치 | 635,605 | - | (553,613) | - | 81,992 |
| 차량운반구 | 8,301 | - | (3,459) | - | 4,842 |
| 비 품 | 2,194,877 | - | (2,027,245) | - | 167,632 |
| 사용권자산(*) | 1,292,736 | - | (425,689) | - | 867,047 |
| 합 계 | 51,784,634 | (55,264) | (10,982,687) | (444,231) | 40,302,452 |
(*)주석 16 참조
(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 장부가액 |
| 토 지 | 28,423,371 | 930,404 | - | - | 29,353,775 |
| 건 물 | 10,167,363 | 226,627 | - | (263,258) | 10,130,732 |
| 구 축 물 | 645,469 | 2,335 | - | (121,952) | 525,852 |
| (정부보조금) | (55,264) | - | - | 5,333 | (49,931) |
| 기 계 장 치 | 81,991 | 86,917 | - | (17,601) | 151,307 |
| 차량운반구 | 4,842 | 6,825 | - | (2,267) | 9,400 |
| 비 품 | 167,632 | 17,208 | - | (47,549) | 137,291 |
| 사용권자산 | 867,047 | - | - | (135,803) | 731,244 |
| 건설중인자산 | - | 398,886 | - | - | 398,886 |
| 합 계 | 40,302,451 | 1,669,202 | - | (583,097) | 41,388,556 |
2) 제66(전)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 대 체 | 장부가액 |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 11,252,165 | - | - | (278,991) | (718,939) | 10,254,235 |
| 구 축 물 | 766,782 | 34,800 | - | (118,027) | - | 683,555 |
| (정부보조금) | (62,374) | - | - | 5,333 | - | (57,041) |
| 기 계 장 치 | 100,737 | - | - | (14,059) | - | 86,678 |
| 차량운반구 | 6,918 | - | - | (1,556) | - | 5,362 |
| 비 품 | 182,399 | 68,258 | - | (63,800) | - | 186,857 |
| 사용권자산 | 1,015,217 | 124,110 | (4,113) | (200,267) | - | 934,947 |
| 합 계 | 43,120,557 | 227,168 | (4,113) | (671,367) | (718,939) | 41,953,306 |
(3) 담보로 제공된 자산
보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 관련채무 | |||||
| 과 목 | 구 분 | 장부가액(*) | 담보설정금액 | 종류 | 금 액 | 채권자 |
토지 및 건물 | 담보제공 | 41,390,301 | 21,860,000 | 단기차입금 | 14,000,000 | 부산은행 |
| 장기차입금 | 2,500,000 | 부산은행 | ||||
| 임대보증금 | 800,000 | 스타벅스 | ||||
| 매입채무 | 318,257 | S-OIL | ||||
| 합 계 | 41,390,301 | 21,860,000 | 17,618,257 | |||
(*) 유형자산 이외에 투자부동산으로 분류된 토지,건물의 장부가액이 포함되어 있습니다.
가. 매출실적
각 부문별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다.
(단위:백만원,%)
| 분류 | 2021년 | 2022년 | 2023년 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 주유소 | 16,209 | 90.7% | 31,286 | 92.8% | 19,784 | 90.5% |
| 영화상영 | 777 | 4.3% | 933 | 2.8% | 649 | 3.0% |
| 매점판매 | 130 | 0.7% | 153 | 0.5% | 103 | 0.5% |
| 기타판매 | 656 | 3.7% | 695 | 2.0% | 932 | 4.2% |
| 카페&베이커리 | 108 | 0.6% | 643 | 1.9% | 389 | 1.8% |
| 합계 | 17,880 | 100.0% | 33,710 | 100.0% | 21,857 | 100.0% |
나. 판매경로
당사의 극장사업부는 인터넷 예매 및 현장 매표를 통해 극장에서 고객과 직접 거래되고 있고, 석유판매사업부는 소매업으로 주유소에서 고객과 직접 거래가 되고 있으며, 문화레저사업부는 휴게음식점업으로 매장에서 고객과 직접 거래가 되고 있습니다.
다. 주요 매출처
당사는 불특정 다수의 개인고객을 상대로 판매되는 업종의 특성상 주요매출처는 존재하지 않습니다.
세기상사(주)는 해외 고객등과의 거래가 없으며 해외로부터 수입하는 원자재가 존재하지 않습니다. 또한, 환율 위험에 대응하기 위한 별도의 파생상품을 보유하고 있지 않아 환율 위험 및 파생상품 관련 위험이 존재하지 않습니다. 세기상사(주)는 자본위험, 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 그리고 이자율 위험등에 영향을 받으며, 별도의위험관리 조직을 보유하고 있지 않습니다. 당사 위험관리의 자세한 사항은 본 증권신고서 - III. 재무에 관한 사항- 5.재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
가. 자본위험관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하면서 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
나. 금융위험
당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 또는 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
(1) 이자율 위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
(2) 환율 위험
당사는 당분기말 현재 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 없습니다. 이로 인하여 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.
(3) 파생금융 상품 관련 위험
당사는 당분기말 현재 보유중인 파생상품이 없으며 이로 인하여 발생할 수 있는 파생금융 상품 관련 위험에 노출되어 있지 아니합니다.
다. 신용위험
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금 예치등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.
라. 유동성 위험
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.
-해당사항 없습니다.
| 구 분 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 9월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 7,528,294,836 | 8,610,007,524 | 2,790,210,469 |
| [비유동자산] | 44,123,895,053 | 43,031,833,178 | 43,598,662,188 |
| 자산총계 | 51,652,189,889 | 51,641,840,702 | 46,388,872,657 |
| [유동부채] | 15,497,912,075 | 3,330,747,632 | 12,799,946,180 |
| [비유동부채] | 8,661,367,303 | 21,729,895,445 | 15,000,206,346 |
| 부채총계 | 24,159,279,378 | 25,060,643,077 | 27,800,152,526 |
| [자본금] | 2,779,424,000 | 2,646,574,000 | 2,037,960,000 |
| [기타불입자본] | 17,323,955,092 | 15,479,720,437 | 6,863,229,037 |
| [기타자본구성요소] | 17,910,296,563 | 17,840,325,586 | 17,840,325,586 |
| [이익잉여금] | (10,520,765,144) | (9,385,422,398) | (8,152,794,492) |
| 자본총계 | 27,492,910,511 | 26,581,197,625 | 18,588,720,131 |
| 매출액 | 21,857,404,595 | 33,710,303,333 | 17,880,222,962 |
| 영업이익 | (566,482,440) | (789,291,696) | (1,552,340,389) |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,139,105,421) | (1,488,159,160) | (1,944,921,160) |
| 당기순이익 | (1,117,401,753) | (1,271,122,483) | (1,944,921,160) |
| 기타포괄손익 | (17,940,993) | 38,494,577 | (112,920,596) |
| 당기포괄이익 | (1,135,342,746) | (1,232,627,906) | (2,057,841,756) |
| 주당순이익 | (204) | (274) | (477) |
-해당사항 없습니다.
-해당사항 없습니다.
재무상태표
제 67 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 66 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 67 기 3분기말 | 제 66 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 7,528,294,836 | 8,610,007,524 |
현금및현금성자산 | 936,379,719 | 1,575,310,121 |
단기금융상품 | 3,929,296,292 | 5,066,078,946 |
매출채권 | 667,612,103 | 658,055,279 |
미수금 | 133,413,239 | 75,857,495 |
단기미수수익 | 22,511,911 | 12,575,771 |
유동재고자산 | 1,663,027,748 | 1,135,595,953 |
선급금 | 119,609,010 | 34,921,949 |
선급비용 | 38,107,764 | 44,270,340 |
당기법인세자산 | 18,337,050 | 7,341,670 |
비유동자산 | 44,123,895,053 | 43,031,833,178 |
유형자산 | 41,388,554,871 | 40,302,451,508 |
투자부동산 | 2,129,778,211 | 2,148,155,341 |
보증금 | 750,000,000 | 750,000,000 |
현재가치할인차금, 장기임차보증금 | (144,438,029) | (168,773,671) |
자산총계 | 51,652,189,889 | 51,641,840,702 |
부채 | ||
유동부채 | 15,497,912,075 | 3,330,747,632 |
매입채무 | 328,284,956 | 307,861,094 |
단기차입금 | 14,000,000,000 | 2,000,000,000 |
단기미지급금 | 189,189,189 | 186,407,194 |
단기미지급비용 | 508,737,573 | 357,015,378 |
단기선수금 | 7,319,720 | 8,578,292 |
단기예수금 | 17,373,228 | 14,603,688 |
부가가치세예수금 | 43,880,112 | 80,171,137 |
단기이연수익 | 6,119,088 | 11,997,833 |
단기리스부채 | 259,956,708 | 259,956,708 |
단기선수수익 | 137,051,501 | 104,156,308 |
비유동부채 | 8,661,367,303 | 21,729,895,445 |
장기차입금 | 2,500,000,000 | 15,500,000,000 |
퇴직급여부채 | 371,086,115 | 298,570,096 |
사외적립자산의공정가치 | (3,987,949) | (3,940,687) |
장기임대보증금 | 855,000,000 | 830,000,000 |
현재가치할인차금, 장기임대보증금 | (11,423,178) | (53,362,392) |
장기선수수익 | 0 | 80,000,000 |
장기리스부채 | 394,625,758 | 500,858,203 |
복구충당부채 | 20,000,000 | 20,000,000 |
이연법인세부채 | 4,536,066,557 | 4,557,770,225 |
부채총계 | 24,159,279,378 | 25,060,643,077 |
자본 | ||
자본금 | 2,779,424,000 | 2,646,574,000 |
주식발행초과금 | 17,323,955,092 | 15,479,720,437 |
기타자본구성요소 | 17,910,296,563 | 17,840,325,586 |
재평가적립금 | 924,408,457 | 924,408,457 |
기타포괄손익누계액 | 16,915,917,129 | 16,915,917,129 |
주식매수선택권 | 69,970,977 | 0 |
이익잉여금(결손금) | (10,520,765,144) | (9,385,422,398) |
이익준비금 | 981,201,224 | 981,201,224 |
미처분이익잉여금(미처리결손금) | (11,501,966,368) | (10,366,623,622) |
자본총계 | 27,492,910,511 | 26,581,197,625 |
자본과부채총계 | 51,652,189,889 | 51,641,840,702 |
포괄손익계산서
제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 66 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 7,375,920,112 | 21,857,404,595 | 9,282,313,695 | 24,444,989,507 |
영화상영수익 | 245,793,771 | 648,958,607 | 341,148,901 | 699,046,418 |
매점수익 | 37,202,090 | 103,703,717 | 59,733,652 | 115,260,560 |
유류수익 | 6,651,560,423 | 19,783,824,309 | 8,559,864,062 | 22,687,241,847 |
기타수익 | 441,363,828 | 1,320,917,962 | 321,567,080 | 943,440,682 |
매출원가 | 6,686,755,741 | 20,038,427,969 | 8,508,032,374 | 22,918,152,122 |
영화상영원가 | 481,816,463 | 1,461,211,588 | 558,651,200 | 1,560,162,283 |
매점원가 | 23,688,985 | 74,270,635 | 38,704,371 | 97,113,791 |
주유소원가 | 6,135,173,805 | 18,355,065,852 | 7,846,735,117 | 21,076,248,840 |
기타수익에 대한 매출원가 | 46,076,488 | 147,879,894 | 63,941,686 | 184,627,208 |
매출총이익 | 689,164,371 | 1,818,976,626 | 774,281,321 | 1,526,837,385 |
판매비와관리비 | 822,340,560 | 2,385,459,066 | 751,948,534 | 2,174,344,644 |
영업이익(손실) | (133,176,189) | (566,482,440) | 22,332,787 | (647,507,259) |
기타이익 | 3,840,089 | 14,813,530 | 6,656,942 | 15,071,674 |
기타손실 | 310,992 | 831,235 | 5,245,270 | 8,906,959 |
금융수익 | 40,313,003 | 157,528,054 | 27,686,502 | 56,290,603 |
금융비용 | 212,253,469 | 744,133,330 | 202,714,558 | 567,611,190 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (301,587,558) | (1,139,105,421) | (151,283,597) | (1,152,663,131) |
법인세비용(수익) | 0 | (21,703,668) | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | (301,587,558) | (1,117,401,753) | (151,283,597) | (1,152,663,131) |
기타포괄손익 | 0 | (17,940,993) | 0 | 31,858,373 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | (17,940,993) | 0 | 31,858,373 |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | (17,940,993) | 0 | 31,858,373 |
총포괄손익 | (301,587,558) | (1,135,342,746) | (151,283,597) | (1,120,804,758) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (54) | (204) | (32.00) | (261.00) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (54) | (204) | (32.00) | (261.00) |
자본변동표
제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 66 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 2,037,960,000 | 6,863,229,037 | 17,840,325,586 | (8,152,794,492) | 18,588,720,131 |
유상증자 | 608,614,000 | 8,616,491,400 | 0 | 0 | 9,225,105,400 |
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | |||||
당기순이익(손실) | (1,152,663,131) | (1,152,663,131) | |||
기타포괄손익 | 31,858,373 | 31,858,373 | |||
총포괄손익 | (1,120,804,758) | (1,120,804,758) | |||
2022.09.30 (기말자본) | 2,646,574,000 | 15,479,720,437 | 17,840,325,586 | (9,273,599,250) | 26,693,020,773 |
2023.01.01 (기초자본) | 2,646,574,000 | 15,479,720,437 | 17,840,325,586 | (9,385,422,398) | 26,581,197,625 |
유상증자 | 132,850,000 | 1,844,234,655 | 1,977,084,655 | ||
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 69,970,977 | 69,970,977 | |||
당기순이익(손실) | (1,117,401,753) | (1,117,401,753) | |||
기타포괄손익 | (17,940,993) | (17,940,993) | |||
총포괄손익 | (1,135,342,746) | (1,135,342,746) | |||
2023.09.30 (기말자본) | 2,779,424,000 | 17,323,955,092 | 17,910,296,563 | (10,520,765,144) | 27,492,910,511 |
현금흐름표
제 67 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 66 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (972,996,769) | (2,003,215,681) |
당기순이익(손실) | (1,117,401,753) | (1,152,663,131) |
당기순이익조정을 위한 가감 | 1,270,033,525 | 1,253,818,855 |
법인세수익 | (21,703,668) | 0 |
퇴직급여 조정 | 73,580,674 | 100,627,822 |
감가상각비에 대한 조정 | 601,474,709 | 671,367,815 |
현재가치할인차금상각 | 41,939,214 | 39,724,182 |
임대수익 | (39,894,443) | (40,486,392) |
이자비용 조정 | 702,194,116 | 527,887,008 |
이자수익에 대한 조정 | (157,528,054) | (48,145,044) |
리스자산처분손실 | 0 | 2,843,464 |
주식보상비용(환입) 조정 | 69,970,977 | 0 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (529,193,969) | (1,622,498,101) |
매출채권의 증가 | (9,556,824) | (183,231,307) |
미수금의 감소(증가) | (57,555,744) | 43,868,702 |
재고자산의 감소(증가) | (527,431,795) | (727,117,989) |
선급금의 감소(증가) | (84,687,061) | (29,230,443) |
부가세대급금의 증가 | 0 | (4,051,489) |
선급비용의 감소 (증가) | 6,162,576 | 13,921,037 |
매입채무의 증가(감소) | 20,423,862 | (732,729,622) |
미지급금의 감소 | 2,781,995 | (97,519,256) |
미지급비용의 증가(감소) | 187,591,098 | 105,359,270 |
선수금의 증가(감소) | (1,258,572) | 7,713,674 |
선수수익의 증가(감소) | (7,210,364) | 120,000,000 |
예수금의 증가(감소) | 2,769,540 | (6,897,977) |
부가가치세 예수금의 감소 | (36,291,025) | (63,082,559) |
예수보증금의 증가 | 0 | (30,000,000) |
이연수익의 감소 | (5,878,745) | 0 |
퇴직금의 지급 | (19,052,910) | (39,500,142) |
이자수취 | 123,256,272 | 2,829,667 |
이자지급(영업) | (708,695,464) | (484,620,851) |
법인세환급(납부) | (10,995,380) | (82,120) |
투자활동현금흐름 | (507,418,288) | (5,332,615,751) |
단기금융상품의 처분 | 17,198,026,749 | 272,000,000 |
임차보증금의 감소 | 0 | 4,800,000 |
임대보증금의 증가 | 25,000,000 | 0 |
파생상품자산의감소 | 0 | 269,604,441 |
단기금융상품의 취득 | (16,061,244,095) | (5,695,962,192) |
토지의 취득 | (930,403,908) | 0 |
건물의 취득 | (226,626,715) | 0 |
구축물의 취득 | (2,334,765) | (14,800,000) |
기계장치의 취득 | (86,917,182) | 0 |
차량운반구의 취득 | (6,824,590) | 0 |
사무용비품의 취득 | (17,208,182) | (68,258,000) |
건설중인자산의 취득 | (398,885,600) | 0 |
임대보증금의감소 | 0 | (100,000,000) |
재무활동현금흐름 | 841,484,655 | 7,058,633,430 |
단기차입금의 증가 | 14,000,000,000 | 500,000,000 |
장기차입금의 증가 | 2,500,000,000 | 7,000,000,000 |
유상증자 | 1,977,084,655 | 9,225,105,400 |
단기차입금의 상환 | (2,000,000,000) | (9,520,250,000) |
장기차입금의 상환 | (15,500,000,000) | 0 |
리스부채의 지급 | (135,600,000) | (146,221,970) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (638,930,402) | (277,198,002) |
기초현금및현금성자산 | 1,575,310,121 | 1,102,207,015 |
기말현금및현금성자산 | 936,379,719 | 825,009,013 |
| 제67(당)분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제66(전)분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 세기상사 주식회사 |
1. 회사의 개요
세기상사 주식회사(이하 "당사")는 1958년 8월 21일 영화상영업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1968년 12월 24일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 서울특별시 중구 퇴계로 212 (충무로 4가)에 본사와 극장을 두고 있습니다. 우양산업개발(주)가 2021년 2월 중 국순기 및 그 특수관계자가 보유하고 있던 당사의 주식을 인수하여 최대주주가 되었으며 당기와 전기 중 3자배정 유상증자와 주주배정 유상증자를 통해 당분기말 현재 우양산업개발(주)와 그 특수관계자인 (주)케이이에스가 45.99%와 4.55%를 각각 보유하고 있습니다. 당사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 2,779백만원이며 액면가액은 주당 500원(2021년 3월 25일 주주총회결의에 의하여 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 액면분할)입니다.
한편, 당사는 2021년 3월 25일 정관을 변경하여 관광호텔업, 종합휴양업, 주유소업 등을 신규 목적사업으로 추가하고 주유소업을 신규사업으로 영위하고 있습니다.
2. 재무제표 작성기준
(1) 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보와 비교하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 종료일 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
1) 당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(라) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(마) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기능통화와 표시통화
당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.
3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정
한국채택국제회계기준에서는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간 종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
4. 금융상품
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
① 금융자산
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 범주 | 계정 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가 측정 | 현금및현금성자산 | 936,380 | 936,380 | 1,575,310 | 1,575,310 |
| 단기금융상품 | 2,500,000 | 2,500,000 | 3,032,038 | 3,032,038 | |
| 매출채권 | 667,612 | 667,612 | 658,055 | 658,055 | |
| 미수금 | 133,413 | 133,413 | 75,858 | 75,858 | |
| 미수수익 | 22,512 | 22,512 | 12,576 | 12,576 | |
| 보증금 | 605,562 | 605,562 | 581,226 | 581,226 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 단기금융상품(MMT) | 1,429,296 | 1,429,296 | 2,034,041 | 2,034,041 |
| 합 계 | 6,294,775 | 6,294,775 | 7,969,104 | 7,969,104 | |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 범주 | 계 정 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가 측정 | 매입채무 | 328,285 | 328,285 | 307,861 | 307,861 |
| 단기차입금 | 14,000,000 | 14,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 미지급금 | 189,189 | 189,189 | 186,407 | 186,407 | |
| 미지급비용 | 508,738 | 508,738 | 357,015 | 357,015 | |
| 장기차입금 | 2,500,000 | 2,500,000 | 15,500,000 | 15,500,000 | |
| 리스부채 | 654,582 | 654,582 | 760,815 | 760,815 | |
| 임대보증금 | 843,577 | 843,577 | 776,638 | 776,638 | |
| 합 계 | 19,024,371 | 19,024,371 | 19,888,736 | 19,888,736 | |
(2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍLevel 1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
반복적인 공정가치 측정치 | ||||
단기금융상품(MMT) | - | 1,429,296 | - | 1,429,296 |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
반복적인 공정가치 측정치 | ||||
단기금융상품(MMT) | - | 2,034,041 | - | 2,034,041 |
(3) 보고기간 중 금융상품 범주별 수익과 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 범 주 | 금융수익 | 금융비용 | ||
| 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | |
| 현금및현금성자산 | 760 | 1,591 | - | - |
| 단기금융상품 | 132,432 | 16,465 | - | - |
| 임차보증금 | 24,336 | 30,089 | - | - |
| 단기차입금 | - | 8,146 | 182,345 | 125,107 |
| 장기차입금 | - | - | 490,481 | 349,933 |
| 임대보증금 | - | - | 41,939 | 39,724 |
| 리스부채 | - | - | 29,368 | 52,847 |
| 합 계 | 157,528 | 56,291 | 744,133 | 567,611 |
5. 현금및현금성자산
보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 보유현금 | 19,250 | 11,340 |
| 보통예금 | 917,130 | 1,563,970 |
| 합 계 | 936,380 | 1,575,310 |
6. 매출채권
(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||||
| 매출채권 | 손실충당금 | 계 | 매출채권 | 손실충당금 | 계 | |
| 극장미수금 | 55,073 | (1,958) | 53,115 | 47,925 | (1,958) | 45,967 |
| 임대미수금 | 20,390 | - | 20,390 | 19,277 | - | 19,277 |
| 광고미수금 | 5,818 | - | 5,818 | 13,046 | - | 13,046 |
| 유류미수금 | 581,946 | - | 581,946 | 572,033 | - | 572,033 |
| 기타미수금 | 6,343 | - | 6,343 | 7,732 | - | 7,732 |
| 합 계 | 669,570 | (1,958) | 667,612 | 660,013 | (1,958) | 658,055 |
당사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과채권은 일반적으로 회수되지 않으므로1년이 경과한 모든 채권에 대해 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다. 3개월 초과 12개월 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재 재무상태분석에 근거한 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.
상기 매출채권에는 보고기간 종료일 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 손실충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다.
보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령별 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||||||||||
| 극장 미수금 | 임대 미수금 | 광고 미수금 | 주유소 미수금 | 기타 미수금 | 계 | 극장 미수금 | 임대 미수금 | 광고 미수금 | 주유소 미수금 | 기타 미수금 | 계 | |
| 1개월 ~ 3개월 | 53,115 | 20,390 | 5,818 | 581,946 | 6,343 | 667,612 | 45,967 | 19,277 | 13,046 | 572,033 | 7,732 | 658,055 |
| 4개월 ~ 6개월 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7개월 ~ 1년 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1년 경과 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 |
| 합 계 | 55,073 | 20,390 | 5,818 | 581,946 | 6,343 | 669,570 | 47,925 | 19,277 | 13,046 | 572,033 | 7,732 | 660,013 |
(2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 |
| 기초잔액 | 1,958 | 1,958 |
| 손상차손 인식금액 | - | - |
| 매출채권의 제각 | - | - |
| 기말잔액 | 1,958 | 1,958 |
보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권의 장부가액입니다. 손상된 매출채권에 대한 손실충당금 설정액은 당기 이전에 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었습니다.
7. 재고자산
보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 매점상품 | 2,128 | 1,535 |
| 편의점상품 | 1,817 | 3,707 |
| 유류상품 | 1,595,259 | 1,056,280 |
| 기타상품 | 63,824 | 74,074 |
| 계 | 1,663,028 | 1,135,596 |
(*) 당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 18,506,793천원 (전분기: 21,273,797천원)입니다.
8. 유형자산
(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각 누계액 | 손상차손 누계액 | 장부가액 |
| 토 지 | 29,353,775 | - | - | - | 29,353,775 |
| 건 물 | 17,600,913 | - | (7,470,182) | - | 10,130,731 |
| 구 축 물 | 1,857,793 | (49,931) | (887,711) | (444,231) | 475,920 |
| 기 계 장 치 | 722,523 | - | (571,215) | - | 151,308 |
| 차량운반구 | 15,126 | - | (5,726) | - | 9,400 |
| 비 품 | 2,212,085 | - | (2,074,794) | - | 137,291 |
| 사용권자산(*) | 1,292,736 | - | (561,492) | - | 731,244 |
| 건설중인자산 | 398,886 | - | - | - | 398,886 |
| 합 계 | 53,453,837 | (49,931) | (11,571,120) | (444,231) | 41,388,555 |
(*)주석 16 참조
2) 제66(전)기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각 누계액 | 손상차손 누계액 | 계 |
| 토 지 | 28,423,371 | - | - | - | 28,423,371 |
| 건 물 | 17,374,286 | - | (7,206,923) | - | 10,167,363 |
| 구 축 물 | 1,855,458 | (55,264) | (765,758) | (444,231) | 590,205 |
| 기 계 장 치 | 635,605 | - | (553,613) | - | 81,992 |
| 차량운반구 | 8,301 | - | (3,459) | - | 4,842 |
| 비 품 | 2,194,877 | - | (2,027,245) | - | 167,632 |
| 사용권자산(*) | 1,292,736 | - | (425,689) | - | 867,047 |
| 합 계 | 51,784,634 | (55,264) | (10,982,687) | (444,231) | 40,302,452 |
(*)주석 16 참조
(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 장부가액 |
| 토 지 | 28,423,371 | 930,404 | - | - | 29,353,775 |
| 건 물 | 10,167,363 | 226,627 | - | (263,258) | 10,130,732 |
| 구 축 물 | 645,469 | 2,335 | - | (121,952) | 525,852 |
| (정부보조금) | (55,264) | - | - | 5,333 | (49,931) |
| 기 계 장 치 | 81,991 | 86,917 | - | (17,601) | 151,307 |
| 차량운반구 | 4,842 | 6,825 | - | (2,267) | 9,400 |
| 비 품 | 167,632 | 17,208 | - | (47,549) | 137,291 |
| 사용권자산 | 867,047 | - | - | (135,803) | 731,244 |
| 건설중인자산 | - | 398,886 | - | - | 398,886 |
| 합 계 | 40,302,451 | 1,669,202 | - | (583,097) | 41,388,556 |
2) 제66(전)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 대 체 | 장부가액 |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 11,252,165 | - | - | (278,991) | (718,939) | 10,254,235 |
| 구 축 물 | 766,782 | 34,800 | - | (118,027) | - | 683,555 |
| (정부보조금) | (62,374) | - | - | 5,333 | - | (57,041) |
| 기 계 장 치 | 100,737 | - | - | (14,059) | - | 86,678 |
| 차량운반구 | 6,918 | - | - | (1,556) | - | 5,362 |
| 비 품 | 182,399 | 68,258 | - | (63,800) | - | 186,857 |
| 사용권자산 | 1,015,217 | 124,110 | (4,113) | (200,267) | - | 934,947 |
| 합 계 | 43,120,557 | 227,168 | (4,113) | (671,367) | (718,939) | 41,953,306 |
(3) 담보로 제공된 자산
보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 관련채무 | |||||
| 과 목 | 구 분 | 장부가액(*) | 담보설정금액 | 종류 | 금 액 | 채권자 |
토지 및 건물 | 담보제공 | 41,390,301 | 21,860,000 | 단기차입금 | 14,000,000 | 부산은행 |
| 장기차입금 | 2,500,000 | 부산은행 | ||||
| 임대보증금 | 800,000 | 스타벅스 | ||||
| 매입채무 | 318,257 | S-OIL | ||||
| 합 계 | 41,390,301 | 21,860,000 | 17,618,257 | |||
(*) 유형자산 이외에 투자부동산으로 분류된 토지,건물의 장부가액이 포함되어 있습니다.
(4) 보험가입자산
보고기간 종료일 현재 당사는 메리츠화재보험 등에 건물 등 유형자산에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험의 부보금액은 20,245,101천원입니다.
9. 투자부동산
(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
① 제67(당)분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부가액 |
| 토 지(*) | 1,435,342 | - | 1,435,342 |
| 건 물(*) | 1,225,142 | (530,706) | 694,436 |
| 합 계 | 2,660,484 | (530,706) | 2,129,778 |
(*) 차입금과 관련하여 담보로 제공되고 있습니다(주석8 참조).
② 제66(전)기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부가액 |
| 토 지 | 1,435,342 | - | 1,435,342 |
| 건 물 | 1,225,142 | (512,329) | 712,813 |
| 합 계 | 2,660,484 | (512,329) | 2,148,155 |
(2) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 장부가액 |
| 토 지 | 1,435,342 | - | - | 1,435,342 |
| 건 물 | 712,813 | - | (18,377) | 694,436 |
| 합 계 | 2,148,155 | - | (18,377) | 2,129,778 |
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 235,854천원입니다.
10. 매입채무
보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 외상매입금 | 328,285 | 307,861 |
| 합 계 | 328,285 | 307,861 |
11. 계약부채(이연수익)
당사는 극장영업활동의 매출증진을 위해 고객마일리지제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 영화관람 시 일정 포인트(오렌지포인트)를 제공하고 있으며, 동 포인트는 영화관람권 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다.
부여된 포인트는 발생일의 익년 말일까지 사용할 수 있으며 이 기간이 경과하면 소멸됩니다. 포인트 발생시에는 과거의 사용경험률과 기대수익 등을 고려하여 해당 포인트에 대한 매출을 계약부채(이연수익)로 하여 계상하고 있으며, 포인트 사용시점 또는 소멸시점에 수익으로 인식하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 미사용된 포인트에 해당하는 계약부채(이연수익)는 6,119천원(전기말: 11,998천원)입니다.
12. 임대보증금
보고기간 종료일 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 명목가치 | 855,000 | 830,000 |
| 유효이자율(%) | 6.5% ~ 7.24% | 6.50% ~ 7.24% |
| 현재가치할인차금 | (11,423) | (53,362) |
| 현재가치 | 843,577 | 776,638 |
13. 차입금
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | |
| 유동부채 | 단기차입금 | 14,000,000 | 2,000,000 |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 2,500,000 | 15,500,000 |
| 합 계 | 16,500,000 | 17,500,000 | |
(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | - | - | 2,000,000 |
| 부산은행 | 운전자금 | 4.75 | 14,000,000 | - |
| 합 계 | 14,000,000 | 2,000,000 | ||
(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 신한은행 | 운전자금 | - | - | 14,500,000 |
| 부산은행 | 시설자금 | 4.84 | 2,500,000 | - |
| 국민은행 | 운전자금 | - | - | 1,000,000 |
| 유동성대체 | - | - | ||
| 합 계 | 2,500,000 | 15,500,000 | ||
(*) 당분기말 기준 부산은행 장기차입금은 2026년 만기시 일시상환될 예정입니다.
14. 주식기준보상
(1) 회사는 2023년 3월 30일 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 보통주식
ㆍ 부여방법 : 보통주 신주발행
ㆍ 가득조건 및 행사 가능 시점 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자 에 한해 가득되며 가득일 이후 5년간 행사 가능함
(2) 보고기간 중 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식매수선택권 수량(단위 : 주) | 가중평균 행사가격(단위 : 원) | ||
|---|---|---|---|---|
| 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | |
| 기초 잔여주 | - | - | - | - |
| 부여 | 78,000 | - | 8,272 | - |
| 행사 | - | - | - | - |
| 소멸 | - | - | - | - |
| 기말 잔여주 | 78,000 | - | 8,272 | - |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - | - | - |
보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 6.5년이며, 행사가격은 8,272원입니다.
(3) 당사는 당기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다.
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 |
|---|---|---|
| 당기 중 부여된 선택권의 가중평균 공정가치 | 3,545원 | - |
| 부여일의 가중평균 주가 | 8,600원 | - |
| 주가변동성(*1) | 30.88% | - |
| 배당수익률 | 0.00% | - |
| 기대만기(*2) | 7년 | - |
| 무위험수익률 | 3.31% | - |
(*1) 주가변동성은 지난 180일간 일별 주가분석에 기초하여 연환산한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다.
(*2) 조기행사가능성이 존재하지 않는다고 판단하여 계약만기를 기대만기로 적용하였습니다.
(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 69,971천원(전분기: 없음)이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.
15. 퇴직급여채무
(1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 371,086 | 298,570 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,988) | (3,941) |
| 순확정급여부채 | 367,098 | 294,629 |
확정급여채무 및 사외적립자산의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 외부보험계리인인 "보험계리법인지아컨설팅(주)"에 의해서 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
16. 리스
(1) 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 유형별 구성내역은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| 임차사용권 | 1,292,736 | (561,492) | 731,244 |
| 합 계 | 1,292,736 | (561,492) | 731,244 |
2) 제66(전)기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| 임차사용권 | 1,292,736 | (425,689) | 867,047 |
| 합 계 | 1,292,736 | (425,689) | 867,047 |
(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 감소 | 분기말 |
| 임차사용권 | 867,047 | - | (135,803) | - | 731,244 |
| 합 계 | 867,047 | - | (135,803) | - | 731,244 |
2) 제66(전)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 감소 | 분기말 |
| 기계장치 | 10,282 | - | (6,169) | (4,113) | - |
| 임차사용권 | 1,004,935 | 124,111 | (194,098) | - | 934,948 |
| 합계 | 1,015,217 | 124,111 | (200,267) | (4,113) | 934,948 |
(3) 보고기간 중 리스부채의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 분기말 |
| 임차사용권 | 760,815 | - | (135,600) | 29,368 | 654,583 |
| 합계 | 760,815 | - | (135,600) | 29,368 | 654,583 |
2) 제66(전)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 지급 | 이자비용 | 분기말 |
| 기계장치 | 8,701 | - | (1,269) | (7,669) | 237 | - |
| 임차사용권 | 860,984 | 90,146 | - | (191,400) | 52,609 | 812,339 |
| 합계 | 869,685 | 90,146 | (1,269) | (199,069) | 52,846 | 812,339 |
(4) 보고기간 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 135,599 | 199,068 |
단기소액리스 관련 비용 | 5,907 | 7,331 |
| 총현금유출액 | 141,506 | 206,399 |
(5) 보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 135,803 | 200,267 |
| 리스부채 이자비용 | 29,368 | 52,846 |
| 단기소액리스료 | 5,907 | 7,331 |
(6) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기분석내용은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년이내 | 271,200 | 259,957 | 271,200 | 259,957 |
| 1년초과 5년이내 | 465,187 | 394,626 | 600,787 | 500,858 |
| 소 계 | 736,387 | 654,582 | 871,987 | 760,815 |
| 차감 : 현재가치 조정금액 | (81,805) | - | (111,172) | - |
| 리스부채의 현재가치 | 654,582 | 654,582 | 760,815 | 760,815 |
17. 우발부채와 약정사항
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 금융기관에 대한 여신 한도 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한도액 | 사용액 | 금융기관명 |
| 운전자금 | 14,000,000 | 14,000,000 | 부산은행 |
| 시설자금 | 2,500,000 | 2,500,000 | 부산은행 |
| 한도약정 | 2,000,000 | - | 부산은행 |
(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 및 임대보증금과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 관련 금융기관에 담보(설정금액: 21,860,000천원)로 제공되어 있습니다(주석8 참조).
(3) 매점(편의점)사업 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증 관련 지급보증을 제공받고 있습니다.
18. 자본금
보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 발행할 주식의 총수 | 10,000,000주 | 10,000,000주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 5,558,848주 | 5,293,148주 |
| 자본금 | 2,779,424 | 2,646,574 |
(*1) 당분기중 회사는 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 최대주주인 우양산업개발㈜가 265,700주를 인수하였습니다. 신주발행대금은 2,000,721천원으로 당사의 자본금은 전기말 대비하여 132,850천원 증가하였으며 발행주식수는 5,293,148주에서 5,558,848주로 변경되었습니다. 우양산업개발㈜의 상기 유상증자 주식은 1년간 보호예수됩니다.
19. 기타자본 구성항목
(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 재평가적립금 | 924,408 | 924,408 |
| 기타포괄손익누계액 | 16,915,917 | 16,915,917 |
| 주식매수선택권 | 69,971 | - |
| 합 계 | 17,910,296 | 17,840,325 |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 재평가차익 | 16,915,917 | 16,915,917 |
20. 사용이 제한된 이익잉여금
이익준비금은 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
21. 수익
(1) 당사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영화상영수익 | 245,794 | 648,959 | 341,149 | 699,046 |
| 매점수익 | 37,202 | 103,704 | 59,734 | 115,261 |
| 주차수익 | 104,814 | 281,464 | 75,304 | 209,966 |
| 임대수익 | 219,341 | 650,307 | 69,157 | 203,015 |
| 유류수익 | 6,651,560 | 19,783,824 | 8,559,864 | 22,687,242 |
| 기타수익 | 117,209 | 389,147 | 177,106 | 530,460 |
| 합 계 | 7,375,920 | 21,857,405 | 9,282,314 | 24,444,990 |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||||
| 영화상영수익 | 245,794 | 643,080 | 341,148 | 699,045 |
| 매점수익 | 37,202 | 103,703 | 59,734 | 115,261 |
| 주차수익 | - | - | 5 | 46,104 |
| 유류수익 | 6,651,560 | 19,783,824 | 8,559,864 | 22,687,242 |
| 기타수익 | 117,209 | 389,147 | 177,106 | 530,460 |
| 소 계 | 7,051,765 | 20,919,754 | 9,137,857 | 24,078,112 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 영화상영수익(고객마일리지제도) | ||||
| 당기 인식액 | - | 13,417 | - | - |
| 당기 이연액 | - | (7,538) | - | - |
| 소 계 | - | 5,879 | - | - |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익(임대수익 및 주차수익) | ||||
| 임대수익 | 219,341 | 650,307 | 69,157 | 203,015 |
| 주차수익 | 104,814 | 281,465 | 75,300 | 163,863 |
| 소 계 | 324,155 | 931,772 | 144,457 | 366,878 |
| 합 계 | 7,375,920 | 21,857,405 | 9,282,314 | 24,444,990 |
(2) 보고기간종료일 현재 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 당분기말 및 전기말 각각 6,119천원 및 11,998천원입니다(주석11 참조). 당사는 동 금액에 대해 보고기간종료일 후 1년 이내에 수익(또는 비용차감)으로 실현될 것으로 예상하고 있습니다.
22. 판매비와관리비
보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 333,826 | 972,485 | 319,504 | 902,140 |
| 퇴직급여 | 12,185 | 55,937 | 19,560 | 58,679 |
| 복리후생비 | 49,310 | 142,710 | 46,337 | 128,515 |
| 여비교통비 | 9,084 | 33,594 | 9,539 | 31,046 |
| 접대비 | 1,093 | 3,071 | 2,268 | 4,660 |
| 통신비 | 1,859 | 5,479 | 1,785 | 6,041 |
| 수도광열비 | 3,650 | 16,309 | 4,504 | 15,528 |
| 세금과공과 | 24,088 | 33,024 | 21,479 | 27,376 |
| 감가상각비 | 54,463 | 298,672 | 116,131 | 339,361 |
| 보험료 | 1,286 | 3,517 | 1,107 | 3,184 |
| 차량유지비 | 512 | 2,382 | 385 | 1,461 |
| 교육훈련비 | 160 | 413 | - | 1,039 |
| 도서인쇄비 | 266 | 949 | 514 | 2,042 |
| 회의비 | - | 21 | - | - |
| 소모품비 | 14,297 | 39,352 | 13,840 | 50,450 |
| 지급수수료 | 186,646 | 552,912 | 164,892 | 519,948 |
| 운반비 | 12 | 399 | 1,290 | 2,146 |
| 사무용품비 | 72 | 216 | 176 | 176 |
| 전력비 | 17,437 | 53,010 | 17,704 | 42,368 |
| 지급임차료 | 67,800 | 69,342 | 1,874 | 3,123 |
| 건물관리비 | 5,431 | 16,294 | 5,431 | 16,293 |
| 광고선전비 | 2,631 | 10,036 | 965 | 11,521 |
| 기타판매비와관리비 | 1,437 | 5,364 | 2,664 | 7,248 |
| 주식보상비용 | 34,796 | 69,971 | - | - |
| 합 계 | 822,341 | 2,385,459 | 751,949 | 2,174,345 |
23. 비용의 성격별 내역
보고기간 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||||
| 판매관리비 | 매출원가 | 합 계 | 판매관리비 | 매출원가 | 합 계 | |
| 재고자산의변동 | - | 18,506,793 | 18,506,793 | - | 21,273,797 | 21,273,797 |
| 종업원급여 | 1,171,132 | 362,439 | 1,533,571 | 1,089,333 | 448,614 | 1,537,947 |
| 감가상각비 | 298,672 | 302,803 | 601,475 | 339,361 | 332,007 | 671,368 |
| 부금 | - | 197,573 | 197,573 | - | 261,452 | 261,452 |
| 세금과공과 | 33,024 | 291,300 | 324,324 | 27,376 | 336,834 | 364,210 |
| 기타비용 | 882,631 | 377,520 | 1,260,151 | 718,275 | 265,448 | 983,723 |
| 합 계 | 2,385,459 | 20,038,428 | 22,423,887 | 2,174,345 | 22,918,152 | 25,092,497 |
24. 금융수익 및 금융비용
(1) 보고기간 중 포괄손익계산서에 표시된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 40,313 | 133,192 | 17,122 | 18,056 |
| 이자수익-유효이자율 상각 | - | 24,336 | 10,565 | 30,089 |
| 외환차익 | - | - | - | 8,146 |
| 합계 | 40,313 | 157,528 | 27,687 | 56,291 |
(2) 보고기간 중 포괄손익계산서에 표시된 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용-기타 | 198,115 | 672,827 | 171,527 | 475,040 |
| 이자비용 -유효이자율 상각 | 14,138 | 71,306 | 31,188 | 92,571 |
| 합계 | 212,253 | 744,133 | 202,715 | 567,611 |
(3) 보고기간 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 현금및현금성자산 | 40 | 760 | 657 | 1,591 |
| 현재가치할인차금 상각 | - | 24,336 | 10,565 | 30,089 |
| 장단기금융상품 | 40,273 | 132,432 | 16,465 | 16,465 |
| 계 | 40,313 | 157,528 | 27,687 | 48,145 |
(4) 보고기간 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 단기차입금 이자 | - | 182,345 | 26,303 | 125,107 |
| 장기차입금 이자 | 198,115 | 490,481 | 145,224 | 349,933 |
| 현재가치할인차금 상각 | 14,138 | 71,307 | 31,188 | 92,571 |
| 계 | 212,253 | 744,133 | 202,715 | 567,611 |
25. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기 현재 연차기간으로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 모두 0%입니다.
26. 주당손익
(1) 기본주당손익
1) 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주분기순이익(손실) | (301,587,558) | (1,117,401,753) | (151,283,597) | (1,152,663,131) |
| 가중평균유통보통주식수 | 5,558,848주 | 5,487,800주 | 4,751,630주 | 4,411,645주 |
| 기본주당이익(손실) | (54) | (204) | (32) | (261) |
2) 가중평균유통보통주식수
당분기 : 1,498,169,404주 ÷ 273일 = 5,487,800주
전분기 : 1,204,379,192주 ÷ 273일 = 4,411,645주
(2) 희석주당손익
당사는 주식선택권 등 희석화증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
27. 영업부문별 정보
(1) 영업부문정보
당사는 영화상영사업부문과 매점사업부문, 주차사업부문 및 임대사업부문을 운영하고 있으며 영화상영사업부문은 극장입장료와 슬라이드 상영료 및 시사상영수입 등이주요 사업수익이며, 임대사업부문에서는 본사건물의 일부를 임대하고 있고, 매점사업부문은 극장내 매점 및 편의점에서 음료 및 스낵등의 판매를 하고 있습니다.
또한 당사는 전전기부터 석유판매사업부문 및 문화레저사업부문을 신설하여 주유소 운영과 유류상품의 공급 및 식음료 판매와 굿즈상품을 판매하고 있습니다.
(2) 영업부문별 영업손익 현황
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 영화상영 | 매 점 | 임 대 | 주차장 | 유류 판매 | 카페&베이커리 | 합계 |
| 매 출 액 | 648,959 | 103,704 | 650,307 | 281,465 | 19,783,824 | 389,146 | 21,857,405 |
| 매 출 원 가 | 1,461,212 | 74,271 | - | 40,061 | 18,355,066 | 107,818 | 20,038,428 |
| 매출총이익(손실) | (812,253) | 29,433 | 650,307 | 241,404 | 1,428,758 | 281,328 | 1,818,977 |
| 판매관리비 | 209,004 | 33,399 | 209,438 | 90,649 | 1,372,402 | 470,567 | 2,385,459 |
| 영업이익(손실) | (1,021,257) | (3,966) | 440,869 | 150,755 | 56,356 | (189,239) | (566,482) |
2) 제66(전)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 영화상영 | 매 점 | 임 대 | 주차장 | 유류 판매 | 카페&베이커리 | 합계 |
| 매 출 액 | 699,046 | 115,261 | 203,015 | 209,966 | 22,687,242 | 530,460 | 24,444,990 |
| 매 출 원 가 | 1,560,162 | 97,114 | - | 33,644 | 21,076,249 | 150,983 | 22,918,152 |
| 매출총이익(손실) | (861,116) | 18,147 | 203,015 | 176,322 | 1,610,993 | 379,477 | 1,526,838 |
| 판매관리비 | 228,784 | 37,723 | 66,443 | 68,718 | 1,325,446 | 447,231 | 2,174,345 |
| 영업이익(손실) | (1,089,900) | (19,576) | 136,572 | 107,604 | 285,547 | (67,754) | (647,507) |
28. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 재무활동에서 발생한 부채의 보고기간 중 주요 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말금액 | ||||
| 유동성대체 | 이자비용 | 계약증가 | 계약감소 | 환율변동 | ||||
| 단기차입금 | 2,000,000 | 12,000,000 | - | - | - | - | - | 14,000,000 |
| 장기차입금 | 15,500,000 | (13,000,000) | - | - | - | - | - | 2,500,000 |
| 리스부채 | 760,815 | (135,600) | - | 29,367 | - | - | - | 654,582 |
| 계 | 18,260,815 | (1,135,600) | - | 29,367 | - | - | - | 17,154,582 |
29. 특수관계자와의 거래
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 지배기업 및 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
|---|---|---|
| 최상위지배기업 | 우양수산(주) | 우양수산(주) |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | 우양산업개발(주) |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스, 우양냉장(주), (주)고려에너지, 고려화공(주), 에이원컨트리클럽(주), (주)케이이에스 | (주)우양네트웍스, 우양냉장(주), (주)고려에너지, 고려화공(주), 에이원컨트리클럽(주), (주)케이이에스 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 매출 | 매입 | 사용권자산취득 |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | 27,740 | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | 874 | 11,154 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 고려화공(주) | 6,821 | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | 250 | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양수산(주) | 4,788 | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양냉장(주) | 2,351 | - | - |
| 합계 | 42,824 | 11,154 | - | |
2) 제66(전)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 매출 | 매입 | 사용권자산취득 |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | 28,401 | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | 855 | - | 124,111 |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 고려화공(주) | 7,893 | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | 244 | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양수산(주) | 4,480 | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양냉장(주) | 2,362 | - | - |
| 합계 | 44,235 | - | 124,111 | |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 등의 잔액은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
| 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 등 | 단기차입금 | 리스부채 | 임대보증금 등 | ||
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | - | - | - | 30,000 |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | - | 390,429 | - | - | 466,001 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | 79,549 | - | - | 151,525 | - |
| 합계 | - | 469,978 | - | - | 617,526 | 30,000 | |
2) 제66(전)기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
| 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 등 | 단기차입금 | 리스부채 | 임대보증금 등 | ||
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | - | - | - | 30,023 |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | - | 374,616 | - | - | 535,046 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | 76,398 | - | - | 174,863 | - |
| 합계 | - | 451,014 | - | - | 709,909 | 30,023 | |
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 유상증자 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | - | - | 2,000,721 |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스(*1) | - | - | 90,000 | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지(*2) | - | - | - | 30,000 | - |
(*1) (주)우양네트웍스와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 90,000천원, 20,955천원입니다.
(*2) (주)고려에너지와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 30,000천원, 6,661천원입니다.
2) 제66(전)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 유상증자 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | 500,000 | 1,000,000 | 3,372,464 |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스(*1) | - | - | 90,145 | 123,000 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지(*2) | - | - | - | 45,000 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | - | - | - | - | 2,381,474 |
(*1) 전분기 중 (주)우양네트웍스와 체결한 리스계약에 따라 신규로 인식한 사용권자산은 124,111천원, 리스부채는 90,145천원이며, 전분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 123,000천원, 36,260천원입니다.
(*2) (주)고려에너지와 체결한 리스계약에 따라 전분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 45,000천원, 이자비용은 12,367천원입니다.
(5) 보고기간 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 |
| 단기급여 | 116,714 | 110,790 |
| 퇴직급여 | 7,064 | 9,360 |
| 주식기준보상 | 69,971 | - |
| 합 계 | 193,749 | 120,150 |
(*) 당사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요경영진으로 판단하고 있습니다.
30. 위험관리
(1) 자본위험관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하면서 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 부채총계 | 24,159,279 | 25,060,643 |
| 자본총계 | 27,492,911 | 26,581,198 |
| 현금및현금성자산 | 936,380 | 1,575,310 |
| 단기금융상품 | 3,929,296 | 5,066,079 |
| 장단기차입금 | 16,500,000 | 17,500,000 |
| 순차입금 | 11,634,324 | 10,858,611 |
| 부채비율 | 87.9% | 94.3% |
| 순차입금비율 | 42.3% | 40.9% |
(2) 금융위험 관리
당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 또는 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
1) 신용위험 관리
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금 예치등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.
보고기간 종료일 현재 금융상품의 신용위험 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 936,380 | 1,575,310 |
| 단기금융상품 | 3,929,296 | 5,066,079 |
| 매출채권 | 667,612 | 658,055 |
| 미수금 | 133,413 | 75,858 |
| 미수수익 | 22,512 | 12,576 |
| 보증금 | 605,562 | 581,226 |
| 금융자산 계 | 6,294,775 | 7,969,104 |
2) 유동성위험 관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년이후 2년이내 | 2년이후 | 합 계 |
| 매입채무 | 328,285 | - | - | 328,285 |
| 미지급금 | 189,189 | - | - | 189,189 |
| 미지급비용 | 508,737 | - | - | 508,737 |
| 임대보증금 | 830,000 | - | 25,000 | 855,000 |
| 단기차입금 | 14,446,370 | - | - | 14,446,370 |
| 장기차입금 | 121,332 | 121,000 | 2,580,888 | 2,823,220 |
| 리스부채 | 271,200 | 247,800 | 217,387 | 736,387 |
| 금융부채계 | 16,695,113 | 368,800 | 2,823,275 | 19,887,188 |
(*) 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다.
3) 시장위험
가. 환위험 관리
당사는 보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 없습니다. 이로 인하여 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.
나.이자율위험 관리
보고기간 종료일 현재 이자율 변동에 영향을 받는 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 금융자산 : | 4,865,676 | 6,641,389 |
| 현금및현금성자산 | 936,380 | 1,575,310 |
| 단기금융상품 | 3,929,296 | 5,066,079 |
| 금융부채 : | 17,154,582 | 18,260,815 |
| 단기차입금 | 14,000,000 | 2,000,000 |
| 장기차입금 | 2,500,000 | 15,500,000 |
| 리스부채 | 654,582 | 760,815 |
기중 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | ||
| 1%상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 이자수익 | 24,328 | (24,328) | 8,127 | (8,127) |
| 이자비용 | (85,773) | 85,773 | (96,835) | 96,835 |
당사는 2009년 현금배당 실시 이후 지속적인 손실 발생으로 인하여 배당을 실시하지못하고 있습니다. 경영진은 앞으로 흑자 기반 달성을 위해 누적 결손금을 보충하고 배당가능이익을 산출하여 주주이익 환원에 힘쓰겠습니다.
가. 배당에 대한 전반적인 사항
배당에 관하여 당사의 정관 내용은 아래와 같습니다.
| 정관규정 | 내용 |
|---|---|
| 제11조(동등배당) | 본 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. |
| 제53조(이익금의 처분) | 본 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 |
| 제54조(이익배당) | ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제55조(중간배당) | ① 본 회사는 주주에게 상법 등 관련 법령의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 전항의 중간배당은 이사회 결의로 하되, 중간배당의 구차적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법 등 관련 법령에서 정하는 바를 따른다. |
| 제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) | ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1상의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 | ||
| 주당액면가액(원) | - | - | - | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
-당사는 최근 5사업연도간 배당 지급내역이 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2022년 02월 04일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 200,500 | 500 | 9,980 | - |
| 2022년 08월 04일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 1,016,728 | 500 | 7,240 | - |
| 2023년 03월 14일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 265,700 | 500 | 7,530 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 주주배정 유상증자 | 10 | 2022년 08월 04일 | 채무상환자금, 운영자금, 시설자금 및 발행제비용 | 7,363 | 채무상환자금, 운영자금, 시설자금 및 발행제비용 | 4,046 | 자금 사용시기 미도래 |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 제3자배정 유상증자 | 9 | 2022년 02월 04일 | 운영자금 | 2,001 | 운영자금 | 2,001 | - |
| 제3자배정 유상증자 | 11 | 2023년 03월 14일 | 운영자금 | 2,001 | 운영자금 | 1,389 | 자금 사용시기 미도래 |
다. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | 정기예금 | 2,500 | 2023년 07월 ~ 2023년 10월 | 2023.07.04~2023.10.04 |
| 예ㆍ적금 | MMT | 1,429 | - | - |
| 계 | 3,929 | - | ||
가. 재무정보 이용상의 유의점
재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황
* 당분기말 기준 특수관계자의 매출채권 잔액은 없습니다.
(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||||
| 매출채권 | 손실충당금 | 계 | 매출채권 | 손실충당금 | 계 | |
| 극장미수금 | 55,073 | (1,958) | 53,115 | 47,925 | (1,958) | 45,967 |
| 임대미수금 | 20,390 | - | 20,390 | 19,277 | - | 19,277 |
| 광고미수금 | 5,818 | - | 5,818 | 13,046 | - | 13,046 |
| 유류미수금 | 581,946 | - | 581,946 | 572,033 | - | 572,033 |
| 기타미수금 | 6,343 | - | 6,343 | 7,732 | - | 7,732 |
| 합 계 | 669,570 | (1,958) | 667,612 | 660,013 | (1,958) | 658,055 |
당사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과채권은 일반적으로 회수되지 않으므로1년이 경과한 모든 채권에 대해 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다. 3개월 초과 12개월 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재 재무상태분석에 근거한 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.
상기 매출채권에는 보고기간 종료일 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 손실충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다.
보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령별 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||||||||||
| 극장 미수금 | 임대 미수금 | 광고 미수금 | 주유소 미수금 | 기타 미수금 | 계 | 극장 미수금 | 임대 미수금 | 광고 미수금 | 주유소 미수금 | 기타 미수금 | 계 | |
| 1개월 ~ 3개월 | 53,115 | 20,390 | 5,818 | 581,946 | 6,343 | 667,612 | 45,967 | 19,277 | 13,046 | 572,033 | 7,732 | 658,055 |
| 4개월 ~ 6개월 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7개월 ~ 1년 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1년 경과 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 |
| 합 계 | 55,073 | 20,390 | 5,818 | 581,946 | 6,343 | 669,570 | 47,925 | 19,277 | 13,046 | 572,033 | 7,732 | 660,013 |
(2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 |
| 기초잔액 | 1,958 | 1,958 |
| 손상차손 인식금액 | - | - |
| 매출채권의 제각 | - | - |
| 기말잔액 | 1,958 | 1,958 |
보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권의 장부가액입니다. 손상된 매출채권에 대한 손실충당금 설정액은 당기 이전에 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었습니다.
다. 재고자산 등 현황
(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 사업부문 | 구 분 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 |
| 극장사업부 | 매점상품 | 2,128 | 1,535 |
| 편의점상품 | 1,817 | 3,707 | |
| 소계 | 3,945 | 5,242 | |
| 석유판매사업부 | 유류상품 | 1,595,259 | 1,056,280 |
| 문화레저사업부 | 기타상품 | 63,824 | 74,073 |
| 계 | 1,663,028 | 1,135,595 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 3.2% | 2.2% | |
| 재고자산회전율(회수) (주1) | 19.09 | 33.22 | |
| 주1) 재고자산회전율(회수) : [연환산 매출원가 / {(기초재고+기말재고)/2}] |
(2) 재고자산의 실사내역
매분기말 자체 재고실사 및 연말 공인회계사 입회하에 재고실사 실시함.
재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 단위원가는 총평균법으로 결정하고 있으며 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 이르게 하는데 발생한 기타 모든 원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의 판매시, 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다.
| 재고자산 실사일자 | 재고자산품목 | 재고실사자 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2022.06.30 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 반기말 재고 |
| 2022.09.30 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 3분기말 재고 |
| 2022.12.31 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 기말 재고 |
| 2023.03.31 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 1분기말 재고 |
| 2023.06.30 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 반기말 재고 |
| 2023.09.30 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 3분기말 재고 |
(3) 장기체화재고 등 현황
- 해당사항 없습니다.
라. 공정가치의 결정
공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다.
기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
① 금융자산
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 범주 | 계정 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가 측정 | 현금및현금성자산 | 936,380 | 936,380 | 1,575,310 | 1,575,310 |
| 단기금융상품 | 2,500,000 | 2,500,000 | 3,032,038 | 3,032,038 | |
| 매출채권 | 667,612 | 667,612 | 658,055 | 658,055 | |
| 미수금 | 133,413 | 133,413 | 75,858 | 75,858 | |
| 미수수익 | 22,512 | 22,512 | 12,576 | 12,576 | |
| 보증금 | 605,562 | 605,562 | 581,226 | 581,226 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 단기금융상품(MMT) | 1,429,296 | 1,429,296 | 2,034,041 | 2,034,041 |
| 합 계 | 6,294,775 | 6,294,775 | 7,969,104 | 7,969,104 | |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 범주 | 계 정 | 제67(당)분기말 | 제66(전)기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가 측정 | 매입채무 | 328,285 | 328,285 | 307,861 | 307,861 |
| 단기차입금 | 14,000,000 | 14,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 미지급금 | 189,189 | 189,189 | 186,407 | 186,407 | |
| 미지급비용 | 508,738 | 508,738 | 357,015 | 357,015 | |
| 장기차입금 | 2,500,000 | 2,500,000 | 15,500,000 | 15,500,000 | |
| 리스부채 | 654,582 | 654,582 | 760,815 | 760,815 | |
| 임대보증금 | 843,577 | 843,577 | 776,638 | 776,638 | |
| 합 계 | 19,024,371 | 19,024,371 | 19,888,736 | 19,888,736 | |
(2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍLevel 1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
반복적인 공정가치 측정치 | ||||
단기금융상품(MMT) | - | 1,429,296 | - | 1,429,296 |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
반복적인 공정가치 측정치 | ||||
단기금융상품(MMT) | - | 2,034,041 | - | 2,034,041 |
(3) 보고기간 중 금융상품 범주별 수익과 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 범 주 | 금융수익 | 금융비용 | ||
| 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | 제67(당)분기 | 제66(전)분기 | |
| 현금및현금성자산 | 760 | 1,591 | - | - |
| 단기금융상품 | 132,432 | 16,465 | - | - |
| 임차보증금 | 24,336 | 30,089 | - | - |
| 단기차입금 | - | 8,146 | 182,345 | 125,107 |
| 장기차입금 | - | - | 490,481 | 349,933 |
| 임대보증금 | - | - | 41,939 | 39,724 |
| 리스부채 | - | - | 29,368 | 52,847 |
| 합 계 | 157,528 | 56,291 | 744,133 | 567,611 |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제67기(당기) | 대성삼경회계법인 | - | - | - |
| 제66기(당기) | 대성삼경회계법인 | 적정 | - | 석유판매사업부 매출의 인식과 측정 |
| 제65기(전기) | 우리회계법인 | 적정 | (1)상장적격정 유지 및 매매거래재개 (2)제3자배정 유상증자 | 석유판매사업부 매출의 인식과 측정 |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제67기(당기) | 대성삼경회계법인 | 반기 별도재무제표 검토 기말 별도재무제표 감사 | 125,000 | 930 | 50,000 | 620 |
| 제66기(당기) | 대성삼경회계법인 | 반기 별도재무제표 검토 기말 별도재무제표 감사 | 130,000 | 922 | 130,000 | 924 |
| 제65기(전기) | 우리회계법인 | 반기 별도재무제표 검토 기말 별도재무제표 감사 | 70,000 | 650 | 70,000 | 679 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제67기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제66기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제65기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 02월 07일 | 회 사 : 담당임원 및 회계부서장, 실무자 등 감사인 : 업무집행이사 및 담당회계사 등 | 서면회의 | 통합감사 결과보고 및 핵심감사사항 감사결과 논의 |
| 2 | 2023년 08월 04일 | 회 사 : 담당임원 및 회계부서장, 실무자 등 감사인 : 업무집행이사 및 담당회계사 등 | 서면회의 | 반기검토 결과 논의 |
가. 내부회계관리제도
(1)회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제66기 | 대성삼경회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제65기 | 우리회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제64기 | 우리회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
가. 이사회의 구성
(1) 이사회의 구성 개요
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사 총 5명으로 구성되어 있습니다.
(2)사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 5 | 2 | 1 | - | - |
* 제66기 정기주주총회(2023.03.30) 결과로 임영욱 사외이사 재선임
(3) 중요 의결사항 등
당분기중 보고서 작성기준일까지의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조영준 | 서형석 | 김기아 | 조병주 | 임영욱 | ||||
| 찬반여부 | ||||||||
| 1 | 2023.02.03 | 내부결산 및 내부회계관리제도 운영실태보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2023.03.06 | 제66기 정기주주총회 소집결의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2023.03.06 | 제3자배정 유상증자 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2023.05.03 | 지점 설치의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2023.05.10 | 1분기 업무보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2023.05.31 | 운전자금 및 시설자금 차입 대환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2023.06.29 | 내부회계관리규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2023.08.11 | 2분기 업무보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(4) 이사회 내 위원회
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 내부거래위원회 | 사내이사 1명 사외이사 2명 | 사내이사 서형석 사외이사 조병주 사외이사 임영욱 | 내부거래에 대한 심사 및 승인 | - |
| 투자심의위원회 | 사내이사 2명 기획 부서장 1명 | 사내이사 서형석 사내이사 김기아 팀 장 김현수 | 투자를 수반하는 사업에 대한 타당성 심의 및 승인 | - |
(5) 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사의 경우 이사회에서 결정하고, 사외이사의 경우 상법 등 관련 법령상 자격을 갖추고 전문성, 성실성, 독립성, 사회적 지명도 등의 선정 기준에 따라 사외이사후보추천위원회가 결정하도록 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다.
또한 정관 및 관련 법률에 따라 이사 선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에관한 인적사항 및 약력, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래내역 등을 공시하고 있습니다.
나. 이사회 구성원
| 성명 | 주요 경력 | 임기 | 연임여부 (연임횟수) | 추천인 | 이사로서의 활동분야 | 회사와의 거래관계 | 최대주주와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조영준 | 前우양수산(주) 대표이사(2015.04~2021.08) 現우양산업개발(주) 대표이사(2012.10~현재) | 3년 | 부 | 이사회 | 경영총괄 | 없음 | 최대주주의 대표이사 | - |
| 서형석 | 前우양산업개발(주) 부장(1992.02~2021.08) 現세기상사(주) 이사(2021.09~현재) | 1년 | 여 (2회) | 이사회 | 회계자금담당 | 없음 | 없음 | - |
| 김기아 | 現(주)우양네트웍스 이사(2017.07~현재) 現세기상사(주) 이사(2021.03~현재) | 1년 | 여 (2회) | 이사회 | 관리영업담당 | 없음 | 최대주주의 계열회사 임원 | - |
| 조병주 | 前이베스트투자증권 전무(2015.03~2018.12) 現칼론인베스트먼트자산운용 대표이사(2019.01~현재) | 3년 | 부 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 | - |
| 임영욱 | 공인회계사 前대주회계법인 회계사(2004~2005) 前정동회계법인 이사(2005~2019) 現성현회계법인 상무이사(2019~현재) | 1년 | 여 (1회) | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 | - |
다. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 필요시 교육 실시 예정임 |
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
1.감사위원회 미설치
2.감사구성: 비상근감사 1명
(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
1.감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다.
2.감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
3.감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.
4.감사는 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여
이사회에 서면 보고한다.
(3) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 변인섭 | 공인회계사 前한화투자증권 IB센터장 現탠덤앤컴퍼니(주) 대표이사 現(주)인투모비로지 대표이사 | - |
나. 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023.02.03 | 내부결산 및 내부회계관리제도 운영실태보고 | 가결 | - |
| 2 | 2023.03.06 | 제66기 정기주주총회 소집결의 | 가결 | - |
| 3 | 2023.03.06 | 제3자배정 유상증자 | 가결 | - |
| 4 | 2023.05.03 | 지점 설치의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2023.05.10 | 1분기 업무보고 | 가결 | - |
| 6 | 2023.05.31 | 운전자금 및 시설자금 차입 대환의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2023.06.29 | 내부회계관리규정 개정의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2023.08.11 | 2분기 업무보고 | 가결 | - |
다. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 필요시 교육 실시 예정임 |
라. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경부 | 3 | 이사1명, 과장1명, 사원1명 (평균 2년) | 감사 업무 지원 |
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 도입 | 미도입 |
| 실시여부 | 미실시 | 미실시 | 미실시 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 5,558,848 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 5,558,848 | - |
| - | - | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 우양산업개발(주) | 본인 | 보통주 | 2,290,930 | 43.28 | 2,556,630 | 45.99 | - |
| (주)케이이에스 | 기타의 특수관계인 | 보통주 | 253,053 | 4.78 | 253,053 | 4.55 | - |
| 계 | 보통주 | 2,543,983 | 48.06 | 2,809,683 | 50.54 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 우양산업개발(주) | 1 | 조영준 | - | - | - | 우양수산(주) | 90.42 |
| - | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 우양산업개발(주) |
| 자산총계 | 206,572 |
| 부채총계 | 85,520 |
| 자본총계 | 121,052 |
| 매출액 | 41,230 |
| 영업이익 | 6,094 |
| 당기순이익 | 2,570 |
주)해당 재무제표는 2022년 12월 31일 기준 개별재무제표입니다.
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-해당사항 없음
라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 우양수산(주) | 1 | 정명호 | - | - | - | 조영준 | 51.74 |
| - | - | - | - | - | - | ||
마. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 우양수산(주) |
| 자산총계 | 296,566 |
| 부채총계 | 159,301 |
| 자본총계 | 137,265 |
| 매출액 | 128,627 |
| 영업이익 | 4,785 |
| 당기순이익 | 1,723 |
주)해당 재무제표는 2022년 12월 31일 기준 연결재무제표입니다.
바. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021년 02월 23일 | 우양산업개발(주) | 1,777,120 | 43.60 | 주식양수도 | - |
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 1,808 | 1,819 | 99.39 | 1,954,395 | 5,293,148 | 36.92 | 2022.12.31.기준 |
5. 주가 및 주식거래실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원,주) |
| 구 분 | 2023.09 | 2023.08 | 2023.07 | 2023.06 | 2023.05 | 2023.04 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기명식 보통주 | 주 가 | 최고가 | 7,180 | 7,290 | 7,700 | 8,340 | 8,820 | 8,890 |
| 최저가 | 6,580 | 6,530 | 6,590 | 7,500 | 7,970 | 8,220 | ||
| 월평균 | 6,905 | 6,918 | 7,190 | 7,829 | 8,262 | 8,681 | ||
| 거래량 | 최 고 | 10,646 | 15,409 | 26,903 | 314,071 | 13,222 | 19,898 | |
| 최 저 | 1,598 | 608 | 1,974 | 2,148 | 1,153 | 2,304 | ||
| 월간계 | 81,373 | 141,263 | 168,602 | 483,268 | 105,469 | 162,806 | ||
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 조영준 | 남 | 1980년 11월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 前우양수산(주) 대표이사(2015.04~2021.08) 現우양산업개발(주) 대표이사(2012.10~현재) | - | - | 최대주주의 대표이사 | 2년 7개월 | 2024년 03월 25일 |
| 서형석 | 남 | 1965년 07월 | 이사 | 사내이사 | 상근 | 회계자금담당 | 前우양산업개발(주) 부장(1992.02~2021.08) 現세기상사(주) 이사(2021.09~현재) | - | - | - | 2년 1개월 | 2024년 03월 30일 |
| 김기아 | 남 | 1980년 09월 | 이사 | 사내이사 | 상근 | 관리영업담당 | 現(주)우양네트웍스 이사(2017.07~현재) 現세기상사(주) 이사(2021.03~현재) | - | - | 최대주주의 계열회사 임원 | 2년 7개월 | 2024년 03월 30일 |
| 조병주 | 남 | 1964년 05월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 前이베스트투자증권 전무(2015.03~2018.12) 現칼론인베스트먼트자산운용 대표이사(2019.01~현재) | - | - | - | 2년 7개월 | 2024년 03월 25일 |
| 임영욱 | 남 | 1969년 12월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 공인회계사 前대주회계법인 회계사(2004~2005) 前정동회계법인 이사(2005~2019) 現성현회계법인 상무이사(2019~현재) | - | - | - | 1년 7개월 | 2024년 03월 30일 |
| 변인섭 | 남 | 1972년 01월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 공인회계사 | - | - | - | 1년 10개월 | 2024년 12월 03일 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 극장사업부 | 남 | 10 | 1 | - | - | 10 | 11.00 | 240,616 | 26,104 | - | - | - | - |
| 극장사업부 | 여 | 8 | - | - | - | 8 | 3.21 | 136,327 | 17,872 | - | |||
| 석유판매사업부 | 남 | 26 | - | - | - | 26 | 1.73 | 533,920 | 21,710 | - | |||
| 석유판매사업부 | 여 | 1 | - | - | - | 1 | 2.33 | 18,752 | 18,752 | - | |||
| 문화레저사업부 | 남 | 6 | - | - | - | 6 | 0.87 | 62,169 | 16,381 | - | |||
| 문화레저사업부 | 여 | 5 | - | - | - | 5 | 1.41 | 97,727 | 21,476 | - | |||
| 합 계 | 57 | 1 | - | - | 57 | 3.41 | 1,089,511 | 21,608 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | - | - | - | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 5 | 1,000,000 | - |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 6 | 116,714 | 19,452 | - |
나-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 76,214 | 25,405 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 2 | 27,000 | 13,500 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 13,500 | 13,500 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 69,971 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | 2 | 69,971 | - |
※공정가치 산정방법 및 주요 가정
①모형 : 이항모형
②주당공정가치 : 3,545원
③무위험이자율 : 3.31%
④예상주가변동성 : 30.88%
⑤행사기간 : 2025년 3월 30일부터 2030년 3월 29일까지
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 서형석 | 등기임원 | 2023년 03월 30일 | 신주교부 | 보통주 | 13,000 | - | - | - | - | 13,000 | 2025.03.30~ 2030.03.29 | 8,272 | X | - |
| 김기아 | 등기임원 | 2023년 03월 30일 | 신주교부 | 보통주 | 65,000 | - | - | - | - | 65,000 | 2025.03.30~ 2030.03.29 | 8,272 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2023년 9월 30일) 현재 종가 : 6,980원
※ 상기 주식매수선택권은 제66기 정기주주총회에서 부여되었습니다.
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
1. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | - | - | - | - | - | - |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여등
-해당사항없음
2. 대주주와의 자산양수도 등
-해당사항없음
3. 대주주와의 영업거래
(1) 제67(당)분기 중 최대주주와의 거래내역은 다음과 같습니다.
① 제67(당)분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 매출 등 수익 |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | 27,740 |
(2) 제67(당)분기 중 최대주주와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
① 제67(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 유상증자 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | - | - | 2,000,721 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 제67(당)분기중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 매출 | 매입 | 사용권자산취득 |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | 874 | 11,154 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 고려화공(주) | 6,821 | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | 250 | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양수산(주) | 4,788 | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양냉장(주) | 2,351 | - | - |
| 합계 | 42,824 | 11,154 | - | |
(2) 제67(당)분기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 등의 잔액은 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
| 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 등 | 단기차입금 | 리스부채 | 임대보증금 등 | ||
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | - | 390,429 | - | - | 466,001 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | 79,549 | - | - | 151,525 | - |
| 합계 | - | 469,978 | - | - | 617,526 | 30,000 | |
(3) 제67(당)분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다.
1) 제67(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 유상증자 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스(*1) | - | - | 90,000 | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지(*2) | - | - | - | 30,000 | - |
(*1) (주)우양네트웍스와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 90,000천원, 20,955천원입니다.
(*2) (주)고려에너지와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 30,000천원, 6,661천원입니다.
5. 기업인수목적회사와의 추가기재사항
-해당사항없음
-해당사항 없습니다.
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
1) 중요한 소송사건
- 해당사항 없습니다.
2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없습니다.
3) 채무보증 현황
(1) 당사가 제공한 지급보증
- 해당사항이 없습니다.
(2) 당사가 제공받은 지급보증
- 해당사항이 없습니다.
(3) 금융관련 약정사항
- 해당사항이 없습니다.
4) 채무인수약정 현황
- 해당사항이 없습니다.
5) 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항이 없습니다.
1) 제재현황
- 해당사항이 없습니다.
2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항이 없습니다.
3) 단기매매차익 발생 및 현황
- 해당사항이 없습니다.
1) 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표_1 |
중소기업기준검토표_2 |
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
보호예수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 265,700 | 2023년 03월 28일 | 2024년 03월 28일 | 1년 | 모집(전매제한) | 5,558,848 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | - | - | - |
| - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
-해당사항 없습니다.
-해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002011
