분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 17:00:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002544
(제 76 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 전방 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 조 덕 현 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 서대문구 서소문로21 |
| (전 화) (02) 2122-6000 | |
| (홈페이지) http://www.chonbang.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 나 병 후 |
| (전 화) (02) 2122-6043 | |
대표이사 등 확인서 |
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | - | - | 2 | - |
| 합계 | 2 | - | - | 2 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
가-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '전방주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 CHONBANG Co.,
LTD. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '전방(주)' 라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1953년 2월 23일에 면,모,화합섬 및 각종 섬유사, 포 제조 가공과 의류 제조
판매 등을 주 영업목적으로 설립되었으며, 1968년 10월 발행 주식을 한국거래소가
개설하는 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 서대문구 서소문로21 (충정로3가, 충정타워) 13층
전화번호 : 02-2122-6000
홈페이지 : http://www.chonbang.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 설명
당사는 섬유의 제조, 판매 및 수출입업을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 Ⅱ.사업의내용을 참조하시기 바랍니다.
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유권시장 | 1968년 10월 21일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 날 짜 | 변 경 사 항 |
| 1953년 | 전남방직 주식회사 설립(자본금 6,000,000원), 광주광역시 본사 |
| 1956년 | 본점/ 광주광역시에서 서울(소공동)로 이전 |
| 1958년 | 본점/ 소공동 → 을지로로 이전 |
| 1961년 | 본점/ 을지로 → 남대문로로 이전 |
| 1969년 | 본점/ 남대문로 → 장교동72번지(대창빌딩)로 이전 |
| 1981년 | 본점/ 대창빌딩 → 삼일빌딩으로 이전 |
| 1997년 ~ | 서대문구 서소문로21 (충정로3가) 충정타워 B/D으로 이전 |
나. 최대주주의 변동
| 날 짜 | 변 경 사 항 |
| 2004. 02. 24 | 최대주주 변경 (김석성→김종빈) |
| 2014. 09. 04 ~ | 최대주주 변경 (김종빈→삼영엔지니어링) |
다. 상호의 변경
| 날 짜 | 변 경 사 항 |
| 1953. 02. 23 | 전남방직(주) 설립(자본금 6,000,000원) |
| 1970. 01 ~ | 전남방직(주)에서 전방(주)로 상호 변경 |
라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
| 날 짜 | 변 경 사 항 |
| 1988. 04 ~ | 계열회사인 전일섬유(주)를 흡수 합병(합병후 자본금 변동없음)하여 영암공장으로 직제 개편 |
마. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 날 짜 | 변 경 사 항 |
| 2003. 02 | 계열회사 전방텍스타일(주) ⇒ 전방오토(주)로 상호 변경 |
| 2005. 05 | 한국트라콘(주) 계열회사에서 분리 |
| 2006. 02 | 청도콘덴사(주) 계열회사 추가 |
| 2008. 04 | (주)타오투어 계열회사 추가 |
| 2011. 05 | 광주광역시 소재 평동공장 신규 가동(50,592추) |
| 2012. 10 | 전북 익산 소재 익산공장 신규 가동(50,592추) |
| 2017. 09 | 계열회사 전방군제(주) ⇒ 전방텍스타일(주)로 상호 변경 |
| 2017. 10 | 경기도 시흥 소재 시흥공장(염색사 제조공장) 생산중단 |
| 2017. 10 | 광주 임동 소재 광주공장(면사, 면혼방사 제조공장) 생산중단 |
| 2017. 12 | 전방텍스타일(주) 계열회사에서 분리 |
| 2018. 04 | 경기도 시흥 소재 시흥공장(염색사 제조공장) 매각 |
| 2019. 11 | 충남 천안 소재 천안공장(면사, 면혼방사 제조공장) 생산중단 |
| 2022. 04 | 충남 천안 소재 천안공장(면사, 면혼방사 제조공장) 매각 |
| 2022. 10 | 광주 임동 소재 광주공장(면사, 면혼방사 제조공장) 매각 |
| 2023. 04 | 전남 영암 소재 영암공장(직물원단 제조 및 염색공장) 생산중단 |
* 종속회사의 경우 주요종속회사에 해당사항이 없어 회사의 연혁은 지배회사 부문만 서술함.
바. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2023년 03월 24일 | 정기주총 | - | 대표이사 조덕현 | - |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 75기 (2022년말) | 74기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 1,680,000 | 1,680,000 | 1,680,000 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 8,400,000,000 | 8,400,000,000 | 8,400,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 8,400,000,000 | 8,400,000,000 | 8,400,000,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 종류주 | 보통주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | - | 4,000,000 | 4,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | - | 4,845,000 | 4,845,000 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 3,165,000 | 3,165,000 | - | |
| 1. 감자 | - | 60,000 | 60,000 | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 3,105,000 | 3,105,000 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | - | 1,680,000 | 1,680,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | 540,530 | 540,530 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | - | 1,139,470 | 1,139,470 | - | |
당사는 2023년 09월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 4,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 1,680,000주 입니다. 현재의 유동주식수는 자기주식 540,530주를 제외한 1,139,470주 입니다. 당사는 보통주 외의 종류주식은 발행하지 않았습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | 540,530 | - | - | - | 540,530 | - |
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 540,530 | - | - | - | 540,530 | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 540,530 | - | - | - | 540,530 | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
다. 종류주식(명칭) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | - | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | - | - | ||
| 발행총액(발행주식수) | - | - | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | - | - | ||
| 주식의 내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | - | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에 관한 사항 | 상환권자 | 없음 | ||
| 상환조건 | - | |||
| 상환방법 | - | |||
| 상환기간 | - | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내 상환 예정인 경우 | - | |||
| 전환에 관한 사항 | 전환권자 | 없음 | ||
| 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) | - | |||
| 발행이후 전환권 행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | - | |||
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | - | |||
| 전환으로 발행할 주식수 | - | |||
| 의결권에 관한 사항 | - | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2020년 03월 27일 | 제72기정기주주총회 | 전자증권법 시행에 따른 주권, 명의개서 대리인의 업무 등에 관한 사항 변경 제9조,제13조 변경 제14조,제15조,제16조 삭제 | 전자증권법 시행에 따른 실무 변경사항 반영 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 면,모,화합섬 및 각종섬유사포제조가공과 의류판매 | 영위 |
| 2 | 임업에 관한 사항 | 영위 |
| 3 | 수출입에 관한 사항 | 영위 |
| 4 | 부동산 임대업 | 영위 |
| 5 | 주택, 업무용빌딩 건설 및 분양사업 | 미영위 |
| 6 | 창고업 | 미영위 |
| 7 | 자동차매매에 관한 사업 | 미영위 |
| 8 | 전 각항에 관련안 사업 및 주식, 기타유가증권에 대한 투자 | 영위 |
당사는 원면(면화)을 미국, 호주, 브라질 등에서 수입하여 COMBER사를 생산하는 사류사업을 주력으로 하고 있고, 섬유원재료를 국내 및 해외에 공급하는 섬유전문회사입니다.
국내에서 최첨단 방적 생산설비를 구비하여 품질이 우수한 사류제품을 생산하는 익산공장과 평동공장을 운영하고 있습니다.
현재도 러시아-우크라이나 전쟁이 지속되고 있으며, 전세계는 인플레이션으로 인한 금리인상, 물가불안정, 소비침체, 금융위기등 경기침체 여파에도 불구하고, 당사는 모든 생산 역량을 최대한 발휘하여 사류제품을 2023년 3분기말 기준 16,234TON 생산하여 국내 및 해외시장에 공급하고 있습니다.
2023년 3분기말 매출액은 765억원, 영업이익은 -267억원, 당기순이익은 -250억원 을 실현하였습니다.
금융위기등 대외환경의 어려움에 있어 전세계 소비가 좀처럼 살아나지 않고 있으며,미국과 중국의 무역갈등이 지속되고 있고, 당사가 생산하고 있는 원사 가격도 개선되지 않고 있는 가운데 당사는 품질우선, 생산성향상, 생산비용절감에 최대한 힘쓰고 있습니다.
2023년 3분기 실적은 경영환경의 악화로 인해 전년대비 실적이 나빠지고 있으며, 국내외 전반적인 소비위축이 지속되어 섬유산업 또한 많은 영향을 받고 있습니다. 내수의 부진, 공공요금인상으로 인한 물가인상, 성장세 둔화, 원가상승, 소비침체는 섬유산업에도 크게 영향을 미치고 있으며, 이러한 경영여건은 당사의 매출과 손익에도 악영향을 주고 있습니다.
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 :백만원 ) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유제품 제조 | 제 품 | 사류, 포류 | KNIT용 | ROYAL, NEW STAR | 76,263(99.7) |
| 상 품 임대료 | - | - | - | 242(0.3) | |
| 소 계 | - | - | - | 76,505(100) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : \/Kg, m) |
| 사업부문 | 품 목 | 구 분 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유제품 제조 | CM30 | 내수 | 4,112.88 | 5,156.98 | 4,735.86 |
| 수출 | 4,348.28 | 4,304.38 | 4,890.77 | ||
| CM20 | 내수 | 3,920.12 | 4,901.62 | 4,537.50 | |
| 수출 | 4,122.88 | 5,526.75 | 5,006.89 |
(1) 산출기준
- 산정방법 : 해당품목 중 주력단위제품으로써 가중평균가격임
- 단 위 : 사류 - 원/kg
(2) 주요 가격변동원인
- 수입 원료 가격 및 면방업계의 제품 재고량, 수요처의 재고량 및 완제품 소비량이 주요 가격 변동 요인임
가. 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 천US$ ) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유제품 제조 | 원재료 | 원 면 | 실방적 | 39,197(100%) | - |
(1) 주요 매입처
- 브라질, 미국, 호주 등
(2) 공급시장의 독과점 정도
- 원료(Cotton)의 공급 지역이 다분화 되어 있으며, 판매업체들 또한 Worldwide
로 판매망이 형성되어 있어 독과점 상태에 이르고 있지 않음
(3) 공급의 안정성
- 원료(Cotton)가 농산물이어 파종면적, 생산량 등에 의해 불안정요소가 있으나,
재고량을 일정비율 유지하고 있어 공급에 불안정성은 없음
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : ￠/Lb) |
| 사업부문 | 품 목 | 구 분 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유제품 제조 | Polyester S.F (1.4D×38mm) | local | - | 55 | 47 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 원 면 | 내 수 | - | - | - | |
| 수 입 | 99 | 115 | 88 |
(1) 산출기준
- 당해 사업년도 기간 중 구입한 실제 원료 가격을 가중평균하여 계산함
(2) 주요 가격변동원인
- 원료 생산 증감 및 국제 시세 변동
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
| (단위 : 사류(ton), 직물(km), 금액(백만원)) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 섬유제품 제조 | 사 류 | 평동, 익산 | 18,905 | 110,908 | 23,394 | 139,788 | 27,735 | 110,904 |
| 직 물 | 영암 | - | - | 3,713 | 11,792 | 3,374 | 13,469 | |
| 합 계 | 18,905 | 110,908 | 27,107 | 151,580 | 31,109 | 135,172 | ||
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
- 실제 생산량 및 가동률 기준
② 산출방법
- 생산실적/각 사업장 실제 가동률*100 = 생산능력
(3) 평균가동시간
(단위:일,H,%)
| 사업부문 | 사업소별 | 1일 평균 가동시간 | 금기가동일수 | 금기가동시간 | 가동률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유제품 제조 | 영암공장(직물) | - | - | - | - |
| 평동공장 | 24 | 82 | 1,968 | 89.13 | |
| 익산공장 | 24 | 76 | 1,824 | 82.61 | |
| 합 계 | 48 | 158 | 3,792 | - |
라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| (단위 :사류(ton), 직물(km), 금액(백만원) ) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 섬유제품 제조 | 사 류 | 평동,익산 | 16,234 | 95,237 | 23,934 | 139,788 | 27,735 | 110,904 |
| 직 물 | 영암 | 408 | 2,420 | 3,713 | 11,792 | 3,374 | 13,469 | |
| 합 계 | - | 97,657 | - | 151,580 | - | 124,373 | ||
(2) 당해 분기의 가동률
| (단위 : H,%) |
| 사업부문 | 사업소(사업부문) | 금기가동가능시간 | 금기실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| 섬유제품 제조 | 영암공장(직물) | - | - | - |
| 평동공장 | 2,208 | 1,968 | 89.13 | |
| 익산공장 | 2,208 | 1,824 | 82.61 | |
| 합 계 | 4,416 | 3,792 | - |
마. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 :건물 ] | (단위 : 원) |
| 사업부문 | 사업소 (종속회사) | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 매각예정 자산대체 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||||
| 섬유제품 제조 | 본사 | 임대 | 서울시 서대문구 서소문로21 | - | 55,917,006 | - | - | 3,920,159 | - | 51,996,847 | - |
| 본사 | 자가 | 천안시 동남구 터미널 9길 31외 | 356,597,421 | 55,106,925 | 20,127,500 | 281,362,996 | |||||
| 영암공장 | " | 전남 영암군 신북면 신북공단로10 | - | 1,481,125,222 | - | - | 144,546,679 | - | 1,336,578,543 | - | |
| 평동공장 | 〃 | 광주광역시 광산구 평동산단로191 | - | 7,451,391,142 | - | - | 196,664,176 | - | 7,254,726,966 | - | |
| 익산공장 | 〃 | 익산시 삼기면 산단오룡길 126 | - | 9,372,000,531 | - | - | 235,297,523 | - | 9,136,703,008 | - | |
| 합 계 | 18,717,031,322 | 0 | 55,106,925 | 600,556,037 | 0 | 18,061,368,360 | - | ||||
| [자산항목 : 토지 ] | (단위 :원 ) |
| 사업부문 | 사업소 (종속회사) | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 재평가 | 매각예정 자산대체 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||||
| 섬유제품 제조 | 본사 | 임대 | 서울시 서대문구 서소문로21 | - | 419,200,000 | - | - | - | - | 419,200,000 | - |
| 본사 | " | 천안시 동남구 터미널 9길 31외 | - | 2,049,550,000 | - | 169,250,000 | - | - | 1,880,300,000 | ||
| 평동공장 | 자가 | 광주광역시 북구 임동 136-4외 | - | 508,214,000 | - | - | - | - | 508,214,000 | - | |
| 영암공장 | 〃 | 전남 영암군 신북면 신북공단로10 | - | 12,516,252,000 | - | - | - | - | 12,516,252,000 | - | |
| 평동공장 | 〃 | 광주광역시 광산구 평동산단로191 | - | 23,472,830,400 | - | - | - | - | 23,472,830,400 | - | |
| 익산공장 | 〃 | 전북 익산시 삼기면 산단오룡길 126 | - | 5,610,664,134 | - | - | - | - | 5,610,664,134 | - | |
| 합 계 | - | 44,576,710,534 | - | 169,250,000 | - | - | 44,407,460,534 | - | |||
| [자산항목:구축물 ] | (단위 :원 ) |
| 사업부문 | 사업소 (종속회사) | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 매각예정 자산대체 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||||
| 섬유제품 제조 | 영암공장 | 자가 | 전남 영암군 신북면 신북공단로10 | - | 138,236,514 | - | - | 12,782,861 | - | 125,453,653 | - |
| 평동공장 | 〃 | 광주광역시 광산구 평동산단로191 | - | 230,966,500 | - | - | 8,913,412 | - | 222,053,088 | - | |
| 합 계 | 369,203,014 | - | - | 21,696,273 | 0 | 347,506,741 | - | ||||
| [자산항목:기계장치] | (단위 :원 ) |
| 사업부문 | 사업소 (종속회사) | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 섬유제품 제조 | 영암공장 | 자가 | 전남 영암군 신북면 신북공단로10 | - | 761,763,080 | - | - | 106,816,737 | 654,946,343 | - |
| 천안공장 | 〃 | 천안시 서북구 직산읍 남산3길 21 | - | 1,591,859,152 | - | - | 655,861,886 | 935,997,266 | - | |
| 평동공장 | 〃 | 광주광역시 광산구 평동산단로191 | - | 2,500,285,921 | - | - | 2,451,428,506 | 48,857,415 | - | |
| 익산공장 | 〃 | 익산시 삼기면 산단오룡길 126 | - | 6,416,306,021 | - | - | 2,585,828,542 | 3,830,477,479 | - | |
| 합 계 | 11,270,214,174 | 0 | 0 | 5,799,935,671 | 5,470,278,503 | - | ||||
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 :원 ) |
| 사업부문 | 사업소 (종속회사) | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 섬유제품 제조 | 본사 | 자가 | 서울 서대문구 서소문로21 | - | 311,494,324 | 91,905,180 | 1,000 | 57,525,123 | 345,873,381 | - |
| 영암공장 | 〃 | 전남 영암군 신북면 신북공단로10 | - | 11,000 | - | - | - | 11,000 | - | |
| 평동공장 | 〃 | 광주광역시 광산구 평동산단로191 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 | - | |
| 익산공장 | 〃 | 익산시 삼기면 산단오룡길 126 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 | - | |
| 합 계 | 311,507,324 | 91,905,180 | 1,000 | 57,525,123 | 345,886,381 | - | ||||
| (자산항목:공구, 기구) | (단위 :원 ) |
| 사업부문 | 사업소 (종속회사) | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 섬유제품 제조 | 본사 | 자가 | 서울 서대문구 서소문로21 | - | 6,129,916 | 18,000,000 | - | 4,154,767 | 19,975,149 | - |
| 영암공장 | 〃 | 전남 영암군 신북면 신북공단로10 | - | 30,781,003 | - | 31,000 | 6,714,970 | 24,035,033 | - | |
| 평동공장 | 〃 | 광주광역시 광산구 평동산단로191 | - | 71,345 | 27,403,000 | - | 2,739,800 | 24,734,545 | - | |
| 익산공장 | 〃 | 익산시 삼기면 산단오룡길 126 | - | 70,215 | 3,000 | - | - | 73,215 | - | |
| 중고자동차 판매 | 평동공장 | 〃 | 광주광역시 광산구 평동산단로 191 | - | 73,368 | - | - | - | 73,368 | - |
| 합 계 | 37,125,847 | 45,406,000 | 31,000 | 13,609,537 | 68,891,310 | - | ||||
* 생산설비를 보유한 사업부문에 대하여만 표기하였음
가. 매출실적
| (단위 :사류(ton), 직물(km), 금액(백만원) ) |
| 사업 부문 | 매출 유형 | 품 목 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| 섬유제품 제조 | 제품 상품 | 사류 | 내 수 | 13,647 | 45,495 | 21,120 | 90,493 | 25,484 | 98,338 |
| 수 출 | 7,576 | 28,125 | 5,231 | 21,657 | 5,685 | 21,609 | |||
| 소 계 | 21,223 | 73,620 | 26,351 | 112,150 | 31,169 | 119,947 | |||
| 포류 | 내 수 | 564 | 2,528 | 2,371 | 9,797 | 3,222 | 11,709 | ||
| 수 출 | 17 | 52 | 71 | 224 | 11 | 42 | |||
| 소 계 | 581 | 2,580 | 2,443 | 10,020 | 3,233 | 11,751 | |||
| 가공사 | 내 수 | 5 | 60 | 28 | 180 | 42 | 125 | ||
| 수 출 | - | 2 | 36 | 603 | 81 | 1,134 | |||
| 소 계 | 5 | 62 | 65 | 784 | 123 | 1,260 | |||
| 기타 | 내 수 | 89 | 241 | 89 | 313 | 22 | 79 | ||
| 수 출 | - | - | 348 | 1,640 | 155 | 684 | |||
| 소 계 | 89 | 241 | 437 | 1,954 | 177 | 763 | |||
| 임대 | 내 수 | 1 | 1 | - | 6 | - | 24 | ||
| 소 계 | 1 | 1 | - | 6 | - | 24 | |||
| 합 계 | 내 수 | 14,305 | 48,325 | 23,608 | 100,790 | 28,770 | 110,276 | ||
| 수 출 | 7,593 | 28,179 | 5,687 | 24,124 | 5,931 | 23,470 | |||
| 합 계 | 21,898 | 76,505 | 29,295 | 124,914 | 34,701 | 133,745 | |||
* 종속회사의 경우 전체 매출액 중 비중이 작아 단일 품종으로 기재함.
* 중고자동차 판매, 여행업 부문, 전자부품판매 부문은 매출이 발생하지 않아 기재를 생략하였음.
나. 섬유제품제조부문의 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
가. 사류팀(총4명)
- 면사류의 Direct, Local 내수 판매
- 혼방사의 Direct, Local 내수 판매
나. 수출팀(총1명)
- 면사류의 수출 판매
- 혼방사의 수출 판매
다. 직물팀(총1명)
- 포류의 Direct, Local 수출 및 내수 판매
- 데님의 Direct, Local 수출 및 내수 판매
(2) 판매경로
가. 수 출 : 외국 수입업자에게 L/C, T/T 방식에 의하여 판매
나. Local : 국내 수출제조업체에 L/C 방식에 의하여 판매
다. 내 수 : 국내 도매상, 대리점, 실수요자에게 판매
(3) 판매방법 및 조건
가. 수출, Local : L/C, T/T 등을 포함한 정상적 무역 거래
나. 내 수 : 제품 출고 후 월말에 현금, 어음으로 수금
(4) 판매전략
- 급변하는 소비자의 성향을 파악하여 새로운 ITEM 및 신소재를 개발하고, 철저한 품질 관리로 CLAIM을 최소화하는 등 구매자의 욕구를 충족시키기 위한 대처방안을 수시로 변경 적용하고 있습니다.
- 영업관리팀을 보강하여 품질 문제에 대한 사전대응 및 사후대응을 강화하였습니다.
다. 수주상황
당사는 대량 생산 체제로 고품질의 면사를 해외로 수출하고 있으나, 계약 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적인 경제환경 변화와 그에 따른 면사 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다. 따라서 수주 상황에 관한 자료는 작성이 어렵고 의미가 미약하므로 기재 생략 합니다.
가. 섬유제품제조 부문
(1). 시장 위험
- 당사는 예측하기 어려운 환율 변동으로 발생하는 다양한 환위험의 효과적인 Hedge를 통한 경영 건전성, 수익 안정성을 유지함을 기본 원칙으로 함
- 원재료의 수입 및 외화 차입금의 외화 지출 부분과 수출 판매에 의한 외화 수입 부 분이 존재하므로 환율 변동에 따른 환리스크가 주요 위험 요인
(2). 위험 관리 방법
- 주관부서에서 기간별(분기, 반기, 연간) 외화 자금 계획에 따른 외화 자금 운용 규 모 파악
- 주관부서에서 외환거래 및 환리스크에 대한 측정 및 관리 방안 조정
- 외환거래익스포저(무역거래, 국제자본거래 등의 외화표시 거래에서 발생하는
환위험의 노출)와 Hedge계획 수립
- 일차적 당사 수입, 수출 거래시 발생하는 익스포저 매칭과 결제시 리딩과 레깅
(Leading & Lagging)등 내부적 관리기법을 통한 Hedge로 환리스크 관리
- 외환거래 및 Hedge거래 사후 검토 및 적정성 평가
(3). 주관 부서 : 재경팀 자금담당
(4). 향후 추진 계획
- 환리스크 관리 주관부서를 통하여 내부적 리스크 Hedge를 관리하고 있으나,
체계적이고 안전한 리스크 관리를 위하여 외환 전문 인력을 양성하기 위한
외부교육을 실시하고 있음
가. 주요계약
(1)금전대여
- 대여상대 : 더블유에스임동제일차주식회사
- 거래일자 : 2022년 10월 31일
- 대여금액 : 80,149,050,000원
- 이 율 : 9.54%
- 대여기간 : 2022년 10월 31일 부터 2024년 04월 30일 까지
- 목 적 : 유형자산 양수자금 대여
(2)금전대여
- 대여상대 : (주)전산텍스
- 거래일자 : 2023년 04월 03일
- 대여금액 : 6,900,000,000원
- 이 율 : 4.6%
- 대여기간 : 2023년 04월 03일 부터 2024년 04월 02일 까지
- 목 적 : 운영자금 대여
(3)금전대여
- 대여상대 : (주)전산텍스
- 거래일자 : 2023년 04월 20일
- 대여금액 : 7,380,000,000원
- 이 율 : 4.6%
- 대여기간 : 2023년 04월 20일 부터 2024년 04월 19일 까지
- 목 적 : 차입금상환
(4)금전대여
- 대여상대 : 운산산업(주)
- 거래일자 : 2023년 04월 20일
- 대여금액 : 3,500,000,000원
- 이 율 : 4.6%
- 대여기간 : 2023년 04월 20일 부터 2024년 04월 19일 까지
- 목 적 : 차입금상환
나. 연구개발활동
(1). 연구개발활동의 개요
1. 연구개발 담당조직
- 각 공장 연구개발실
2. 연구개발비용
| (단위 :천원 ) |
| 과 목 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 173,560 | 333,889 | 321,402 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 5,633 | 9,193 | 9,865 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 179,193 | 343,082 | 331,267 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - |
| 제조경비 | 179,193 | 343,082 | 331,267 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.23% | 0.27% | 0.25% | - | |
* 연구의 원재료는 생산을 위해 구매한 원료 및 생산 공정 중 발생한 원료 및 생산 제품을 중심으로
진행되어 원재료비의 비중이 높지않음.
* 연구실적 및 연구비용 비중이 큰 섬유제품제조 부문만 표시함.
(2). 연구개발 실적
1. 다양한 화섬 및 혼방 Slub사 제품개발
- Rayon Slub, Cotton/Poly Slub
2. 데님리싸이클
- 기능성 원사를 활용한 프리미엄 데님제품 및 새로운 패턴의 원사를 이용한 제품 개발
섬유제조업 부문의 현황
1) 영업개황
2023년 세계경제는 미국의 급격한 금리인상에도 쉽게 꺽이지 않는 인플레이션등이 전세계를 경기침체로 이끌고 있으며, 러시아와 우크라이나 전쟁의 영향, 미.중의 무역갈등의 심화, 글로벌 경기침체가 지속되는 가운데 무역수지 적자와 고금리, 국내 부동산 침체, 소비.생산.투자.고용까지 줄어들어 어려움이 가중되어 그 어느때보다 기업경영에 어려움을 겪고 있습니다. 이러한 경제여건과 대외변수 속에서도 우리 회사는 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적으로 대응책을 강구 하고 있습니다. 섬유업계의 장기적인 경기 침체로 면사 수요가 급격히 줄었으며 이러한 문제가 경영환경에 악영향을 미치고 있습니다. 또한 경기 상황을 반영하는 대다수 핵심지표들의 추세가 약화되는 상황이 이어지고 있습니다. 미국과 중국의 양대 경제대국 간의 무역 갈등이 해소되지 않고 평행선을 달리는 상황이 금년에도 지속되고 있어 이러한 글로벌 경제의 상승곡선은 그리 순탄하지 않게 그려지고 있습니다.
미국의 3분기 성장률이 4.9%로 집계되었는데, 이는 주로 소비자 지출의 증가 때문으로 나타났습니다. 높은 금리율에도 불구하고 소비는 증가하였고 이는 시장의 예상을 뛰어넘는 성장을 보여주었습니다. 미국 상무부 발표에 따르면 이번 3분기 성장률은 지난 2분기 성장률 2.1% 보다 올랐습니다. 이러한 경제성장의 배경에는 높은 금리와 지속적인 고물가에도 불구하고 소비자들이 지갑을 열어 소비를 확대한 것이 큰 영향을 미쳤다고 분석되고 있습니다. 이는 미국 경제의 회복세를 반영한것으로 앞으로의 경제전망에도 긍정적인 영향을 미칠것으로 예상되어진다고 전문가들이 말하고 있습니다.
일본경제는 미국 금리의 고공행진, 중국발 경기불안등 대외불확실성이 일본경제에도부담이 되고 있습니다. 일본은행은 금융완화를 통해 물가상승 유도정책을 유지하고 있으나 일본소비자물가 상승율이 높아 쉽게 내려가지 않고 있어서 임금상승세에도 불구하고 실질임금이 하락하는 부작용도 나타나고 있습니다. 일본주요 연구기관에 따르면 2023년 3분기 실질 GDP 성장률은 전분기 대비 연을 기준으로 -0.48% 하락한것으로 추정되고 있습니다. 내수의 성장기여도는 플러스를 유지하고 있지만 대외 불확실성과 함께 해외 수요의 성장기여도가 마이너스로 하락할 것으로 추정되고 있습니다. 해외수요가 부진하겠지만 내수확대에 힙입어 일본경제의 성장기조가 이어질 것으로 예상되지만 각종 해외불확실성이 악화될 경우 일본경제에 영향을 미칠것으로보여집니다.
중국 경제는 국가 통계국에 따르면 2023년 3분기 경제성장률은 4.9%에 달했다고 발표했습니다. 생산회복 조짐이 보이고 있지만 부동산 시장의 부진이 더욱 확대되어 경제회복에 리스크가 되고 있습니다. 제조업에서 신규수주가 늘어나면서 생산이 견조함을 유지하였고, 백화점과 슈퍼마켓 매출과 인터넷판매를 합친 사회소비품 소매총액도 증가했습니다. 또한 고정자산 투자도 시장예상치보다 높게 나타났습니다. 다만 대외무역에서는 수출감소가 두드렀습니다. 7-9월은 달러 기준으로 지난해 동기 대비 10% 줄어들었습니다. 부동산 투자역성장, 청년실업률, 글로벌 경기침체에 의한 외수부진 등 다양한 리스크가 산재해 있습니다. 우리기업들은 중국 거시경제 환경변화에 맞춰 중국 내수시장 진출 확대를 위한 전략을 검토 수립할 필요가 있는 상황입니다.
한국은행이 발표한 "2023년 3분기 실질 국내총생산"에 따르면 한국경제는 0.6% 성장한것으로 2분기 대비 약간의 성장을 보여주는 결과입니다. 3분기 성장은 수출과 민간소비의 증가로 주로 이루어 졌으며, 수출은 반도체, 기계 및 장비중심으로 증가하였습니다. 민간소비는 음식, 숙박, 오락문화등의 서비스 부문에서 증가했습니다. 하지만 전문가들은 한국 경제의 성장률은 여전히 불투명하다고 보고 있고 있습니다. 고금리, 고물가, 러시아-우크라이나 전쟁, 인플레이션등으로 2중고 3중고를 겪고 있으며,경제의 회복세가 더딘 가운데 내수침체로 이어져 국내 경제는 한층더 어려움이 더해 질 것으로 예상되고 있습니다. 국내 섬유경기도 비용상승과 수요부진으로 다양한 경제 불확실성 인해 올 한해는 어려움이 예상되고 있습니다.
이러한 대외적 여건과 더불어 우리 회사의 2023년도 3분기 실적을 살펴보면,
매출면에서 국.내외 소비침체에 불구하고 매출을 상승곡선을 그리기 위한 터닝 포인트의 한해로 만들기 위하여 임직원 모두 생산성 향상을 위한 공장별 능력강화, 거래처 다변화 및 거래관계 강화를 추진하였고, 전년부터 지속 되어온 국.내외 소비침체에도 불구하고 제품의 적정가격을 설정해서 판매를 실시하여 내수 및 수출부문에서 매출액을 신장시켜 매출신장의 터닝포인트를 마련한 한해를 만드려고 임직원이 노력하고 있습니다. 하지만 섬유 시장상황은 비용상승 및 수요부진으로 인해 여의치 않습니다.
생산면에서 사류부문은 평동.익산 공장을 위시로 품질 및 생산성이 향상을 최우선으로 하고, 변화하는 섬유시장에서 유연성을 가지고 대처하여 수익 개선을 하려고 노력하고 있습니다. 직물은 기능성 제품을 개발하고 리싸이클등 다양한 아이템을 가지고 수익성 향상을 위하고 있습니다. 당사는 사류부분에서 면사 16,234ton, 직물 398km 생산 하였습니다.
설비면에서는 2분기에 영암공장 직물원단 제조 공장을 생산중단하여 자산운용 효율성을 높이고 경영환경 개선을 추진하는 방안을 지속적으로 검토.연구하고 있으며 평동.익산공장에 최신설비를 중심으로 고품질 면사를 생산하는데 주력을 하고 있습니다.
손익면에서는 국.내외 시장상황에 적극 대응하였음에도 불구하고, 경영환경 개선이 좀처럼 이루어 지지 않았으며, 이는 국.내외소비침체로 인해 매출확대 및 안정적 성장이 쉽지 않았습니다. 이러한 경영상황은 당사에도 고스란히 적용되어, 2023년 3분기말 기준 매출액은 765억원, 영업이익은 -267억원, 당기순이익은-250억원을 실현하였습니다.
당사는 올해도 생산원가 절감을 실시하였지만 영업이익면에서 큰 적자를 나타내게 되었습니다. 올 2023년도 또한 대내외 환경은 전년과 같이 경영상황에 결코 좋은편은 아닙니다. 대외적으로 더욱 확산되는 경제의 불황의 어두운 그림자는 좀처럼 수그러 들지 않고 있습니다. 공공요금인상, 국내외 소비침체, 물가인상등 그 어느 때보다도 크게 확대되고 있으며, 내부적으로는 영업이익 및 경상이익을 확보를 위한 원가절감과 생산성향상, 품질향상, 신시장개척을 적극적으로 추진해야하는 과제가 남아 있습니다.
2023년 우리경제는 코로나19 엔데믹으로 인한 생산성 증대에도 불구하고, 러시아 와 우크라이나 전쟁, 미.중간의 무역분쟁, 고금리, 공공요금인상, 비용상승, 소비침체, 인플레이션등으로 경제현황이 불안정 할 것으로 예상됩니다.
2023년에는 급변하는 대내외 환경에 대비하여 관리와 안정에 초점을 맞추고 생산성향상을 위한 노력을 지속적으로 실시하여 안정적인 경영이 될 수 있도록 적극적 추진하겠습니다. 또한, 불투명한 국내외 시장에서 안정적인 수익을 확보하기 위해 적정재고 유지와 소비자 요구에 대응하는 차별화된 제품과 품질안정을 위하여 노력하겠습니다.
위기를 발판으로 삼아 새로 도약할 수 있는 기회로, 안정을 기반으로 한 적극적인 경영으로 회사의 이익이 실현될 수 있도록 올 한해도 임직원 모두가 최선의 노력을 기울이겠습니다.
1)요약연결재무정보(K-IFRS 적용)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 161,753 | 183,764 | 280,690 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 16,187 | 3,054 | 631 |
| 국고보조금 | - | - | - |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 75,750 | 30,671 | 20,839 |
| ㆍ재고자산 | 22,113 | 38,858 | 25,841 |
| ㆍ당기법인세자산 | 2,102 | - | - |
| ㆍ기타금융자산 | 45,164 | 111,085 | 500 |
| ㆍ기타유동자산 | 437 | 96 | 3,786 |
| ㆍ매각예정유동자산 | - | - | 229,092 |
| [비유동자산] | 84,755 | 121,018 | 102,623 |
| ㆍ매도가능증권 | 3,973 | 3,973 | 5,861 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 8,972 | 9,424 | 9,792 |
| ㆍ투자부동산 | - | - | - |
| ㆍ유형자산 | 70,508 | 77,076 | 85,385 |
| ㆍ무형자산 | 172 | 173 | 173 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | - | 29,475 | - |
| ㆍ기타금융자산 | 1,130 | 897 | 1,412 |
| 자산총계 | 246,508 | 304,781 | 383,313 |
| [유동부채] | 52,816 | 85,023 | 214,720 |
| [비유동부채] | 9,996 | 9,100 | 24,568 |
| 부채총계 | 62,812 | 94,123 | 239,288 |
| [자본금] | 8,400 | 8,400 | 8,400 |
| [연결자본잉여금] | 69,741 | 69,741 | 69,741 |
| [연결기타자본항목] | (20,340) | (20,340) | (20,340) |
| [연결기타포괄손익누계액] | 11,402 | 11,425 | 79,935 |
| [연결이익잉여금] | 114,493 | 141,432 | 6,289 |
| [비지배주주지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 183,696 | 210,658 | 144,025 |
| 매출액 | 76,505 | 124,914 | 133,745 |
| 영업이익(손실) | (26,741) | (35,046) | 7,360 |
| 당기순이익(손실) | (25,047) | 67,453 | 160 |
| - 지배기업 소유주지분 | (25,047) | 67,453 | 160 |
| - 비지배지분 | - | - | - |
| 총포괄이익(손실) | (25,822) | 66,633 | 3,620 |
| 기본주당순이익(손실)(원) | (21,982) | 59,197 | 140 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
2)요약개별재무정보(K-IFRS 적용)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 161,563 | 183,136 | 280,051 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 16,117 | 2,927 | 492 |
| ㆍ국고보조금 | - | - | - |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 75,749 | 30,671 | 20,839 |
| ㆍ재고자산 | 22,113 | 38,858 | 25,841 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 45,164 | 110,585 | - |
| ㆍ기타자산 | 320 | 96 | 3,786 |
| ㆍ당기법인세자산 | 2,100 | - | - |
| ㆍ매각예정유동자산 | - | - | 229,092 |
| [비유동자산] | 85,555 | 121,773 | 103,011 |
| ㆍ매도가능증권 | 3,973 | 3,973 | 5,861 |
| ㆍ종속기업 및 관계기업 투자 | 10,180 | 10,180 | 10,180 |
| ㆍ투자부동산 | - | - | - |
| ㆍ유형자산 | 70,508 | 77,076 | 85,385 |
| ㆍ무형자산 | 172 | 173 | 173 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | - | 29,475 | - |
| ㆍ기타금융자산 | 722 | 897 | 1,412 |
| 자산총계 | 247,118 | 304,909 | 383,062 |
| [유동부채] | 53,244 | 85,451 | 215,357 |
| [비유동부채] | 9,768 | 8,868 | 24,124 |
| 부채총계 | 63,012 | 94,318 | 239,481 |
| [자본금] | 8,400 | 8,400 | 8,400 |
| [자본잉여금] | 69,741 | 69,741 | 69,741 |
| [기타자본항목] | (20,340) | (20,340) | (20,340) |
| [기타포괄손익누계액] | 9,853 | 9,876 | 78,386 |
| [이익잉여금] | 116,451 | 142,914 | 7,393 |
| 자본총계 | 184,105 | 210,591 | 143,580 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 76,505 | 124,914 | 133,745 |
| 영업이익(손실) | (26,723) | (35,032) | 7,568 |
| 당기순이익(손실) | (24,572) | 67,885 | 279 |
| 총포괄이익(손실) | (25,346) | 67,011 | 3,222 |
| 기본주당순이익(손실)(원) | (21,565) | 59,576 | 245 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 76 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 75 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 76 기 3분기말 | 제 75 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 161,752,847,136 | 183,763,559,312 |
현금및현금성자산 | 16,187,154,112 | 3,054,114,596 |
매출채권 및 기타유동채권 | 75,749,529,523 | 30,671,036,318 |
유동재고자산 | 22,113,408,214 | 38,857,814,004 |
기타유동금융자산 | 45,163,814,176 | 111,084,776,069 |
기타유동자산 | 436,966,521 | 95,610,495 |
당기법인세자산 | 2,101,974,590 | 207,830 |
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | 0 | 0 |
비유동자산 | 84,755,493,130 | 121,017,789,322 |
비유동매도가능금융자산 | 3,972,863,000 | 3,972,863,000 |
관계기업에 대한 투자자산 | 8,972,350,982 | 9,424,169,090 |
투자부동산 | 0 | 0 |
유형자산 | 70,507,716,414 | 77,076,101,086 |
영업권 이외의 무형자산 | 172,440,668 | 172,656,756 |
매출채권 및 기타비유동채권 | 0 | 29,474,584,641 |
기타비유동금융자산 | 1,130,122,066 | 897,414,749 |
자산총계 | 246,508,340,266 | 304,781,348,634 |
부채 | ||
유동부채 | 52,816,297,249 | 85,022,926,184 |
매입채무 및 기타유동채무 | 6,995,014,928 | 4,835,751,730 |
유동 차입금 | 41,020,446,478 | 36,401,736,801 |
유동 리스부채 | 14,674,169 | 252,854,998 |
기타유동금융부채 | 0 | 0 |
기타 유동부채 | 4,786,161,674 | 750,096,374 |
당기법인세부채 | 0 | 42,782,486,281 |
비유동부채 | 9,996,365,442 | 9,100,427,036 |
비유동 리스부채 | 0 | 0 |
기타비유동금융부채 | 2,034,400,000 | 2,061,400,000 |
퇴직급여부채 | 946,744,815 | 0 |
이연법인세부채 | 7,015,220,627 | 7,039,027,036 |
부채총계 | 62,812,662,691 | 94,123,353,220 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 183,695,677,575 | 210,657,995,414 |
자본금 | 8,400,000,000 | 8,400,000,000 |
자본잉여금 | 69,740,660,543 | 69,740,660,543 |
기타자본구성요소 | (20,339,675,674) | (20,339,675,674) |
기타포괄손익누계액 | 11,402,055,760 | 11,425,093,949 |
이익잉여금(결손금) | 114,492,636,946 | 141,431,916,596 |
비지배지분 | 0 | 0 |
자본총계 | 183,695,677,575 | 210,657,995,414 |
자본과부채총계 | 246,508,340,266 | 304,781,348,634 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 76 기 3분기 | 제 75 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 30,761,625,753 | 76,504,582,228 | 23,325,150,136 | 83,826,266,122 |
매출원가 | 36,795,706,120 | 98,124,978,767 | 27,920,501,762 | 82,659,700,057 |
매출총이익 | (6,034,080,367) | (21,620,396,539) | (4,595,351,626) | 1,166,566,065 |
판매비와관리비 | 2,225,948,987 | 5,121,164,281 | 1,360,937,968 | 3,938,350,597 |
영업이익(손실) | (8,260,029,354) | (26,741,560,820) | (5,956,289,594) | (2,771,784,532) |
기타이익 | 358,855,168 | 1,291,388,025 | 287,539,610 | 10,347,940,803 |
기타손실 | 2,033,661,602 | 5,780,122,853 | 5,366,379,474 | 8,807,539,779 |
금융수익 | 2,623,671,611 | 8,341,941,043 | 1,062,237 | 7,140,043 |
금융원가 | 553,712,807 | 1,495,937,412 | 1,775,148,726 | 4,929,276,657 |
관계기업평가손실 | (60,985,999) | (450,816,797) | (218,193,076) | (393,361,476) |
종속기업투자주식처분이익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (7,925,862,983) | (24,835,108,814) | (13,027,409,023) | (6,546,881,598) |
법인세비용(수익) | 2,599,628,254 | 212,737,488 | 1,417,498 | 1,557,879,891 |
당기순이익(손실) | (10,525,491,237) | (25,047,846,302) | (13,028,826,521) | (8,104,761,489) |
기타포괄손익 | 1,190,799 | (775,001,537) | 0 | (51,059,877) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 1,190,799 | (775,001,537) | 0 | (51,059,877) |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | (786,501,667) | 0 | (51,059,877) |
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | 0 | 1,858,920 | 0 | 0 |
자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 10,642,521 | 0 | 0 |
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 1,190,799 | (1,001,311) | 0 | 0 |
총포괄손익 | (10,524,300,438) | (25,822,847,839) | (13,028,826,521) | (8,155,821,366) |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (10,525,491,237) | (25,047,846,302) | (13,028,826,521) | (8,104,761,489) |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (10,524,300,438) | (25,822,847,839) | (13,028,826,521) | (8,155,821,366) |
포괄손익, 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (9,237) | (21,982) | (11,434) | (7,113) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (9,237) | (21,982) | (11,434) | (7,113) |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 79,935,408,034 | 6,288,905,409 | 144,025,298,312 | 0 | 144,025,298,312 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (8,104,761,489) | (8,104,761,489) | 0 | (8,104,761,489) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (51,059,877) | (51,059,877) | 0 | (51,059,877) |
매도가능증권평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
재분류조정 | 0 | 0 | 0 | (8,233,250,220) | 8,233,250,220 | 0 | 0 | 0 |
지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법잉여금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2022.09.30 (기말자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 71,702,157,814 | 6,366,334,263 | 135,869,476,946 | 0 | 135,869,476,946 |
2023.01.01 (기초자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 11,425,093,949 | 141,431,916,596 | 210,657,995,414 | 0 | 210,657,995,414 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,139,470,000) | (1,139,470,000) | 0 | (1,139,470,000) |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (25,047,846,302) | (25,047,846,302) | 0 | (25,047,846,302) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (786,501,667) | (786,501,667) | 0 | (786,501,667) |
매도가능증권평가손익 | 0 | 0 | 0 | 1,858,920 | 0 | 1,858,920 | 0 | 1,858,920 |
유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 10,642,521 | 0 | 10,642,521 | 0 | 10,642,521 |
재분류조정 | 0 | 0 | 0 | (35,539,630) | 35,539,630 | 0 | 0 | 0 |
지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법잉여금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,001,311) | (1,001,311) | 0 | (1,001,311) |
연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2023.09.30 (기말자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 11,402,055,760 | 114,492,636,946 | 183,695,677,575 | 0 | 183,695,677,575 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 76 기 3분기 | 제 75 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (26,638,001,296) | (45,283,286,677) |
영업활동에서 창출된 현금 | 10,696,979,805 | (40,555,380,312) |
이자지급(영업) | (1,288,541,093) | (4,459,946,706) |
이자수취 | 8,853,937,650 | 3,970,560 |
배당금수취(영업) | 106,400 | 106,400 |
법인세환급(납부) | (44,900,484,058) | (272,036,619) |
투자활동현금흐름 | 47,799,000,612 | 49,697,528,750 |
단기금융상품의 처분 | 313,500,000,000 | 0 |
유형자산의 처분 | 621,363,636 | 49,254,476,000 |
장기금융상품의 처분 | 6,500,000 | 0 |
임차보증금의 감소 | 316,000 | 872,853,750 |
대여금의 증가 | (17,780,000,000) | 0 |
단기금융상품의 취득 | (248,003,514,393) | 0 |
장기금융상품의 취득 | 0 | 0 |
유형자산의 취득 | (137,305,180) | (105,825,500) |
임차보증금의 증가 | (408,359,451) | (323,975,500) |
재무활동현금흐름 | (8,027,975,258) | (3,961,647,378) |
단기차입금의 증가 | 46,630,880,843 | 180,215,026,966 |
단기차입금의 상환 | (53,254,205,272) | (183,921,619,580) |
리스부채의 상환 | (238,180,829) | (228,054,764) |
임대보증금의 감소 | (27,000,000) | (27,000,000) |
배당금지급 | (1,139,470,000) | 0 |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 13,133,024,058 | 452,594,695 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 15,458 | 24,421 |
기초현금및현금성자산 | 3,054,114,596 | 631,356,745 |
기말현금및현금성자산 | 16,187,154,112 | 1,083,975,861 |
| 제 76 기 3분기말 2023년 9월 30일 현재 |
| 제 75 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 전방 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반 사항
(1) 연결실체의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 전방 주식회사(이하 "지배기업")는 1953년 2월에 설립되어 1968년 9월에 주식을 상장한 공개법인으로서 영암, 익산, 평동에 공장을 두고 있으며, 면, 모 등의 섬유사 및 직포 제조 가공과 의류제조 판매업을 영위하고 있습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 6,000천원이었으나, 수차의 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 다음과 같습니다.
| 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 1주당 금액(원) | 납입자본금(원) |
|---|---|---|---|
| 4,000,000 | 1,680,000 | 5,000 | 8,400,000,000 |
한편, 보고기간 종료일 현재 지배기업의 주요 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 삼영엔지니어링 외 | 298,120 | 17.75 |
| 자기주식 | 540,530 | 32.17 |
| 기타의 주주 | 841,350 | 50.08 |
| 합 계 | 1,680,000 | 100.00 |
(2) 연결대상 종속기업의 개요
보고기간 종료일 현재 연결실체의 연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 지역 | 회사명 | 지분율(%) | 업종 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 전방오토(주) | 100.00 | 자동차매매업 |
| 청도콘덴사(주) | 100.00 | 도매업 |
(3) 연결대상 종속기업의 주요 재무자료
당분기 및 전기의 연결대상 종속기업의 주요 재무정보(연결조정 반영전)는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 전방오토(주) | 청도콘덴사(주) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 자산 | 1,419,334 | 63,441 | 1,482,775 |
| 부채 | 448,900 | 235,893 | 684,793 |
| 자본 | 970,434 | (172,451) | 797,983 |
| 매출액 | - | - | - |
| 분기순손익 | (24,732) | - | (24,732) |
| 총포괄손익 | (24,732) | - | (24,732) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 전방오토(주) | 청도콘덴사(주) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 자산 | 1,449,066 | 63,441 | 1,512,507 |
| 부채 | 453,900 | 235,893 | 689,793 |
| 자본 | 995,166 | (172,451) | 822,715 |
| 매출액(*) | - | - | - |
| 분기순손익(*) | (6,966) | - | (6,966) |
| 총포괄손익(*) | (6,966) | - | (6,966) |
| (*) 매출액, 분기순손익 및 총포괄손익은 전분기 금액입니다. |
2. 유의적인 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결실체의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 작성일인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 연차보고기간 종료일인 2023년 12월 31일 시점에 적용될 기준서 및 해석서는 이 분기연결재무제표를 작성하는 시점의 기준서 및 해석서와 상이할 수 있습니다.
분기연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 경우 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따른 연결재무제표 작성은 중요한회계추정의 적용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다.
2.1.1 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 ‘중요한 회계정책 정보’로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치의 변경과 오류’- (개정) 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 “측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액”입니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ (제정)
기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체 합니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.1.3 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 10,793 | 2,897 |
| 요구불예금 | 16,176,361 | 3,051,218 |
| 합 계 | 16,187,154 | 3,054,115 |
4. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | ||
| 유동 | 매출채권 | 26,380,656 | (5,187,662) | 21,192,994 | 35,031,016 | (4,433,108) | 30,597,908 |
| 미수금 | 294,866 | (231,366) | 63,500 | 313,496 | (240,367) | 73,129 | |
| 단기대여금 | 97,929,050 | (43,436,014) | 54,493,036 | - | - | - | |
| 소계 | 124,604,572 | (48,855,042) | 75,749,530 | 35,344,511 | (4,673,475) | 30,671,036 | |
| 비유동 | 매출채권 | 41,470 | (41,470) | - | 41,470 | (41,470) | - |
| 장기대여금 | - | - | - | 69,462,510 | (39,987,925) | 29,474,585 | |
| 소계 | 41,470 | (41,470) | - | 69,503,980 | (40,029,395) | 29,474,585 | |
| 합계 | 124,646,042 | (48,896,512) | 75,749,530 | 104,848,491 | (44,702,870) | 60,145,621 | |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 기초 | 4,474,578 | 240,367 | 39,987,925 | 17,968,611 | 250,958 |
| 대손상각비 | 754,554 | (9,001) | 3,448,088 | (762,807) | (10,110) |
| 기말 | 5,229,132 | 231,366 | 43,436,013 | 17,205,804 | 240,848 |
손상된 매출채권과 미수금에 대한 대손충당금 설정(환입)액은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 대여금에 대한 대손충당금 설정액은 기타비용에 포함되어 있습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | |
| 3개월 이하 | 16,939,476 | 41,633 | - | 27,337,315 | 68,434 | 69,462,510 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 2,406,590 | 21,655 | - | 1,919,637 | - | - |
| 6개월 초과 12개월이하 | 1,793,047 | - | 97,929,050 | 1,167,537 | 4,213 | - |
| 12개월 초과 | 5,283,012 | 231,578 | - | 4,647,997 | 240,849 | - |
| 소 계 | 26,422,125 | 294,866 | 97,929,050 | 35,072,486 | 313,496 | 69,462,510 |
| 대손충당금 | (5,229,132) | (231,366) | (43,436,014) | (4,474,578) | (240,367) | (39,987,925) |
| 합 계 | 21,192,993 | 63,500 | 54,493,036 | 30,597,908 | 73,129 | 29,474,585 |
매출과 관련된 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 매출채권및기타채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) 전기 중 완료된 광주공장 부동산 매각 거래와 관련하여 연결실체는 부동산 매수자 측이 추진하는 부동산 개발사업에 필요한 초기 자금(Bridge Loan)을 대여(대여금액:80,149백만원, 대여기간: 2022년 10월 31일부터 18개월)하였으며, 해당 금전소비대차약정의 소비차주와 관계된PFV(프로젝트금융투자회사)로부터 10,687백만원을 차입하였습니다. 이에 대해 연결실체는 당분기말 현재 단기대여금과 단기차입금으로 각각 구분하여 표시하고 있습니다. 연결실체는 단기대여금과 관련하여 해당 부동산 담보신탁 2순위 우선수익권 증서를 담보로 제공받고 있습니다.
한편, 전기부터 지속되고 있는 금리인상 여파로 부동산 경기 침체와 자금경색에 대한불확실성이 확대되면서 향후 프로젝트파이낸싱(PF) 대출 환경 변화가 연결실체의 대여금에 미칠 수 있는 신용위험 변동 효과를 평가하였으며, 경영진은 대여금에 대한 기대신용손실을 측정하기 위하여 각 시나리오별 신용손실을 확률가중하여 추정하였습니다. 각 시나리오별 신용손실은 대여금 만기 시점에 해당 부동산 개발사업이 조달할 것으로 예상되는 본 사업 PF자금의 유입 및 차환가능성 여부와 이에 따른 채무불이행 확률을 바탕으로 추정되었으며, 당분기말 및 전기말 현재 기대신용손실 측정치에 따라 인식한 대여금의 대손충당금은 각각 43,436,014천원, 39,987,925천원입니다.
5. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 13,273,815 | (3,211,317) | 10,062,498 | 14,224,329 | (3,936,113) | 10,288,215 |
| 반제품 | 131,401 | (65,268) | 66,133 | 151,567 | (69,918) | 81,649 |
| 재공품 | 909,068 | - | 909,068 | 1,652,074 | - | 1,652,074 |
| 원재료 | 8,804,982 | - | 8,804,982 | 25,424,204 | (3,919,523) | 21,504,681 |
| 저장품 | 339,370 | - | 339,370 | 271,962 | - | 271,962 |
| 미착원료 | 1,546,647 | - | 1,546,647 | 4,915,436 | - | 4,915,436 |
| 미착자재 | 384,711 | - | 384,711 | 143,796 | - | 143,796 |
| 합계 | 25,389,994 | (3,276,585) | 22,113,409 | 46,783,368 | (7,925,554) | 38,857,814 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인시한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (4,648,969) | 1,699,746 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 98,124,979 | 82,659,700 |
6. 기타포괄손익-공정가치지분상품
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치지분상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| <비상장주식> | ||||
| 한국경제신문 | 2,128주 | 0.01 | 13,943 | 13,943 |
| 광주방송 | 420,000주 | 5.25 | 3,958,920 | 3,958,920 |
| 합 계 | 3,972,863 | 3,972,863 | ||
7. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 지분율 (%) | 소재국 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 전방텍스타일(주) | 49.96 | 한국 | 8,972,351 | 9,424,169 |
| 한국트라콘(주)(*) | 26.76 | 한국 | - | - |
| 합 계 | 8,972,351 | 9,424,169 | ||
| (*) 현재 한국트라콘(주)는 폐업 상태 입니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 이익잉여금변동 | 관계기업 손익에 대한 지분 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전방텍스타일(주) | 9,424,169 | (1,001) | (450,817) | 8,972,351 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 취득 | 관계기업 손익에 대한 지분 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전방텍스타일(주) | 9,792,124 | - | (393,361) | 9,398,763 |
(3) 당분기와 전분기의 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 관계기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 전방텍스타일(주) | 20,391,502 | 2,432,530 | 3,063,784 | (902,351) |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 관계기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액(주1) | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 전방텍스타일(주) | 30,422,464 | 11,609,992 | 6,663,918 | (787,349) |
8. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,407,461 | - | (600,109) | 43,807,352 |
| 건물 | 39,796,330 | (21,734,961) | (851,078) | 17,210,291 |
| 구축물 | 3,359,713 | (3,012,206) | - | 347,507 |
| 기계장치 | 150,729,332 | (145,259,054) | (313,296) | 5,156,982 |
| 차량운반구 | 578,530 | (232,644) | - | 345,886 |
| 공구기구비품 | 3,761,727 | (3,692,836) | - | 68,891 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 627,845 | (612,655) | - | 15,190 |
| 건설중인자산 | 212,060 | - | - | 212,060 |
| 합 계 | 246,816,556 | (174,544,356) | (1,764,483) | 70,507,717 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,576,711 | - | (600,109) | 43,976,602 |
| 건물 | 39,978,302 | (21,261,270) | (867,957) | 17,849,075 |
| 구축물 | 3,359,713 | (2,990,510) | - | 369,203 |
| 기계장치 | 150,729,333 | (139,459,118) | (543,875) | 10,726,339 |
| 차량운반구 | 536,459 | (224,952) | - | 311,507 |
| 공구기구비품 | 3,783,809 | (3,746,683) | - | 37,126 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 627,845 | (377,213) | - | 250,632 |
| 건설중인자산 | 212,060 | - | - | 212,060 |
| 합 계 | 247,147,789 | (168,059,748) | (2,011,941) | 77,076,101 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,976,602 | - | (169,250) | - | 43,807,352 |
| 건물 | 17,849,075 | - | (55,107) | (583,677) | 17,210,291 |
| 구축물 | 369,203 | - | - | (21,696) | 347,507 |
| 기계장치 | 10,726,339 | - | - | (5,569,357) | 5,156,982 |
| 차량운반구 | 311,507 | 91,905 | (1) | (57,525) | 345,886 |
| 공구기구비품 | 37,126 | 45,400 | (25) | (13,610) | 68,891 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 250,632 | - | - | (235,442) | 15,190 |
| 건설중인자산 | 212,060 | - | - | - | 212,060 |
| 합 계 | 77,076,102 | 137,305 | (224,383) | (6,481,307) | 70,507,717 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,118,787 | - | (98,950) | - | 44,019,837 |
| 건물 | 18,655,334 | - | (41,338) | (581,777) | 18,032,219 |
| 구축물 | 409,627 | - | (1) | (29,808) | 379,818 |
| 기계장치 | 18,127,790 | 369,000 | (96,073) | (5,803,332) | 12,597,385 |
| 차량운반구 | 18 | - | (1) | - | 17 |
| 공구기구비품 | 50,886 | - | (106) | (10,193) | 40,587 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 564,554 | - | - | (235,442) | 329,112 |
| 건설중인자산 | 114,288 | 18,976 | - | - | 133,264 |
| 합 계 | 85,384,842 | 387,976 | (236,469) | (6,660,552) | 78,875,797 |
연결실체는 건물, 기계, 공기구 및 재고자산에 대한 화재보험(부보금액 : 181,600백만원)을 현대해상화재보험에 가입하고 있습니다.
한편, 연결실체는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 12월 31일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법(독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성 검토 병행) 또는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거한 거래사례비교법으로 수행되었습니다.
(3) 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금에 대한 담보로 설정되어 있습니다.(주석18 참조)
(4) 재평가모형을 적용한 유형자산을 역사적 원가로 인식할 경우 그 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 35,556,991 | 35,556,991 |
| 조림 | 1,780,257 | 1,780,257 |
| 합 계 | 37,337,248 | 37,337,248 |
9. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기와 전분기 중 리스부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 250,632 | - | (235,442) | 15,190 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 564,554 | - | (235,442) | 329,112 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 이자비용(*) | 상환 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 252,855 | - | 4,819 | (243,000) | 14,674 |
| (*) 리스부채에 대한 할인율은 4.35%입니다. |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 이자비용(*) | 상환 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 558,594 | - | 14,945 | (243,000) | 330,539 |
| (*) 리스부채에 대한 할인율은 4.35%입니다. |
(3) 당분기말 현재 리스부채의 상환스케줄은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 연 도 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 14,806 | 14,674 |
10. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 657 | - | - | (216) | 441 |
| 회원권 | 172,000 | - | - | - | 172,000 |
| 합 계 | 172,657 | - | - | (216) | 172,441 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 1,056 | - | - | (327) | 729 |
| 회원권 | 172,000 | - | - | - | 172,000 |
| 합 계 | 173,056 | - | - | (327) | 172,729 |
당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 판매비와관리비로 인식하였습니다.
11. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 275,248 | - |
| 선급비용 | 161,719 | 95,610 |
| 합 계 | 436,967 | 95,610 |
12. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 단기금융상품 | 45,094,340 | 110,500,000 |
| 미수수익 | 69,474 | 584,776 | |
| 소 계 | 45,163,814 | 111,084,776 | |
| 비유동자산 | 장기금융상품 | 10,000 | 107,326 |
| 퇴직연금운용자산 | - | 81,209 | |
| 보증금 | 1,120,122 | 708,880 | |
| 소 계 | 1,130,122 | 897,415 | |
| 합 계 | 46,293,936 | 111,982,191 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 10,000 | 16,500 | 당좌개설보증금 |
13. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,967,988 | 538,161 |
| 미지급금 | 3,030,215 | 2,137,802 |
| 미지급비용 | 1,996,812 | 2,159,789 |
| 합 계 | 6,995,015 | 4,835,752 |
14. 단기차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종 류 | 차 입 처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| USANCE | 신한은행 | Term SOFR + 0.60% | 17,411,421 | 14,757,836 |
| 산업은행 | Term SOFR + 0.68% ~ 0.78% | 12,922,485 | 20,364,791 | |
| 매입외환 | 하나은행 | 5.6% ~ 6.4% | - | 1,279,110 |
| 기타 | 휴먼스홀딩스제1차피에프브이 | - | 10,686,540 | - |
| 합 계 | 41,020,446 | 36,401,737 | ||
(2) 주석18에서 설명하고 있는 바와 같이 당분기말 현재 상기 단기차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다.
15. 종업원급여(퇴직급여부채)
(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,469,696 | 9,779,673 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,522,951) | (9,860,882) |
| 퇴직급여부채(*) | 946,745 | (81,209) |
| (*) 전기말 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 적립한 사외적립자산의 공정가치는 연결재무상태표에서 기타금융자산으로 표시하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 642,649 | 704,542 |
| 순이자원가(수익) | (103,538) | 108,994 |
| 계 | 539,111 | 813,536 |
(3) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여(제조원가) | 379,797 | 626,218 |
| 퇴직급여(판매관리비) | 159,314 | 187,318 |
| 계 | 539,111 | 813,536 |
(4) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.80% | 5.22% |
| 임금인상율(Base-up) | 4.60% | 4.60% |
| 임금상승률(Base-up & 승급률) | 5.48% | 5.48% |
(5) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같으며, 확정급여채무의 증감은 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 1%p 상승 | 1%p 하락 | |
|---|---|---|---|
| 할인율의 변동 | 확정급여채무의 증감 | (212,149) | 230,321 |
| 증감비율 | (-)2.80% | 3.00% | |
| 임금상승률(Base-up)의 변동 | 확정급여채무의 증감 | 229,033 | (214,863) |
| 증감비율 | 3.00% | (-)2.80% | |
16. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | |
| 임대보증금 | - | 2,034,400 | 2,034,400 | - | 2,061,400 | 2,061,400 |
17. 기타부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 4,544,346 | 292,423 |
| 선수수익 | - | - |
| 예수금 | 241,816 | 457,673 |
| 합 계 | 4,786,162 | 750,096 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 370,374 | 278,276 |
(3) 계약부채에 대해 인식한 수익
기초에서 이월된 계약부채와 관련하여 보고기간에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | 277,890 | 128,730 |
18. 우발채무와 약정사항
(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 담보 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 내 역 | 장부금액 | 담보권자 | 비고 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 및 기계장치 | 광주광역시 광산구 월전동 987 외 | 58,312,135 | 신한은행 | 차입금 등 담보 | 18,000,000 |
| USD 6,500,000 | |||||
| 산업은행 | 차입금 등 담보 | 50,000,000 | |||
| 합계 | 68,000,000 | ||||
| USD 6,500,000 | |||||
(2) 보고기간 종료일 현재 금융기관 여신한도 약정은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 구분 | 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 유산스 | 기업은행 | USD 3,000,000 | - |
| 하나은행 | USD 2,000,000 | - | |
| 신한은행 | USD 25,000,000 | USD 9,609,225 | |
원화파생상품 | 기업은행 | USD 100,000 | - |
| 매입외환 | 하나은행 | 58,096 | 58,096 |
| USD 697,136 | USD 697,136 | ||
| 합 계 | 58,096 | 58,096 | |
| USD 30,797,136 | USD 10,306,361 | ||
(3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은다음과 같습니다.
| (단위 : USD) |
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내용 | 금액 | 종류 | 금액 |
| 이행지급보증 | 신한은행 | 지급보증 | USD 4,741 | 매입채무 | USD 0 |
| 이행지급보증 | 산업은행 | 지급보증 | USD 7,295,282 | 매입채무 | USD 1,154,722 |
| 이행지급보증 | 중소기업은행 | 지급보증 | USD 2,732,518 | 매입채무 | USD 466,715.36 |
| 이행지급보증 | CHF 96,895 | ||||
| 이행지급보증 | 하나은행 | 지급보증 | USD 1,737,567 | ||
| 합 계 | CHF 96,895 | ||||
| USD 11,770,109 | 매입채무 | USD 1,621,437 | |||
상기 지급보증 외에 당사는 서울보증보험으로부터 이행보증 등(보증금액 : 717,500천원)을 제공받고 있습니다.
(4) 보고기간 종료일 현재 1건의 소송이 당사가 원고로 진행 중에 있습니다. 당분기말현재 상기 소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없으며, 따라서 본 분기재무제표에는이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.
19. 납입자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수(주) | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 주당금액(원) | 5,000 | 5,000 |
| 발행주식수(주) | 1,680,000 | 1,680,000 |
| 자본금 | 8,400,000 | 8,400,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 발행주식수의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 |
| 1,680,000 | (540,530) | 1,139,470 | 1,680,000 | (540,530) | 1,139,470 |
20. 연결자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금(*) | 4,475,000 | 4,475,000 |
| 합병차익(**) | 1,005,122 | 1,005,122 |
| 재평가적립금(***) | 64,260,539 | 64,260,539 |
| 합 계 | 69,740,661 | 69,740,661 |
(*) 지배기업은 이사회 결의에 따라 1990년 2월 2일자로 신주 250,000주를 1주당 22,900원으로 발행하였으며, 액면가액을 초과하는 4,475,000천원을 주식발행초과금으로 계상하였습니다.
(**) 합병차익은 1988년 5월 27일자로 전일섬유(주)를 흡수합병함에 따라 발생한 것입니다.
(***) 지배기업은 1980년 12월 1일 및 1992년 12월 1일을 기준일로 하여 유형자산 등에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여 각각 21,387,869천원 및 130,609,084천원의 재평가차액이 발생하였으며, 동 재평가차액 중 재평가세, 자본전입액 등을 차감한 금액을 재평가적립금으로 계상하고 있습니다.
21. 연결기타자본항목
당분기말과 전기말 현재 연결기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (20,127,874) | (20,127,874) |
| 자기주식처분손실 | (211,802) | (211,802) |
| 합계 | (20,339,676) | (20,339,676) |
22. 연결기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 연결기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 1,470,406 | 1,468,547 |
| 유형자산재평가잉여금 | 8,382,694 | 8,407,591 |
| 관계기업투자주식자본변동 | 1,548,956 | 1,548,956 |
| 합 계 | 11,402,056 | 11,425,094 |
23. 연결이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 113,947 | - |
| 미처분이익잉여금 | 114,378,690 | 141,431,917 |
| 합계 | 114,492,637 | 141,431,917 |
법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
24. 영업손익
(1) 당분기와 전분기 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출액 | 30,576,691 | 76,262,259 | 22,564,954 | 82,835,923 |
| 상품매출액 | 184,515 | 240,845 | 760,499 | 989,589 |
| 임대매출 | 420 | 1,478 | (303) | 755 |
| 합 계 | 30,761,626 | 76,504,582 | 23,325,150 | 83,826,267 |
연결실체는 재화의 판매에 따른 수익은 계약상 수행의무를 이행하여 고객에게 재화에 대한 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하며, 임대매출은 임대용역 제공기간에 수익으로 인식하고 있습니다.
한편, 연결실체의 기업전체수준에서 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 국내 | 미주 | 중국 | 동남아 | 유럽 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 69,132,638 | 1,001,997 | 3,363,501 | 2,784,810 | 221,636 | - | 76,504,582 |
| 전분기 | 80,958,454 | 1,238,863 | - | 1,239,761 | 340,014 | 49,174 | 83,826,266 |
연결실체는 대한민국에 위치하고 있으며, 국내 매출액에는 Local 수출액이 포함되어있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 36,622,947 | 97,898,508 | 27,143,795 | 81,664,674 |
| 상품매출원가 | 172,759 | 226,471 | 776,706 | 995,026 |
| 임대매출원가 | - | - | - | - |
| 합 계 | 36,795,706 | 98,124,979 | 27,920,501 | 82,659,700 |
(4) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 542,096 | 1,729,953 | 524,553 | 1,730,105 |
| 퇴직급여 | 56,931 | 159,314 | 64,077 | 187,317 |
| 관리유지비 | 32,687 | 94,937 | 30,876 | 86,758 |
| 복리후생비 | 85,703 | 252,554 | 70,814 | 211,333 |
| 수선유지비 | 2,130 | 18,676 | 700 | 2,670 |
| 세금과공과 | 15,929 | 54,435 | 19,198 | 53,828 |
| 여비교통비 | 20,960 | 76,246 | 22,846 | 66,175 |
| 통신비 | 6,333 | 20,529 | 8,294 | 25,018 |
| 교육도서비 | 1,185 | 5,397 | 987 | 4,262 |
| 차량유지비 | 15,299 | 65,272 | 18,382 | 51,310 |
| 소모품비 | 11,775 | 47,565 | 10,834 | 49,477 |
| 접대비 | 16,123 | 44,788 | 20,631 | 55,660 |
| 운반비 | 246,170 | 670,177 | 132,008 | 448,722 |
| 광고선전비 | 15,193 | 34,550 | 14,946 | 41,686 |
| 대손상각비 | 751,854 | 745,553 | (127,455) | (772,917) |
| 감가상각비 | 102,220 | 301,042 | 80,614 | 241,841 |
| 보험료 | (3,514) | (3,514) | 58 | 32,060 |
| 전산비 | 10,248 | 32,368 | 12,043 | 36,131 |
| 지급수수료 | 106,977 | 223,832 | 372,159 | 1,046,038 |
| 회의비 | 5,175 | 16,467 | 3,949 | 10,929 |
| 무형자산상각비 | 72 | 216 | 97 | 327 |
| 지급임차료 | 38,400 | 115,200 | 26,400 | 57,458 |
| 잡비 | 1,502 | 4,533 | 1,326 | 4,136 |
| 수출경비 | 144,501 | 411,075 | 52,601 | 268,027 |
| 합계 | 2,225,949 | 5,121,165 | 1,360,938 | 3,938,349 |
25. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 : | ||||
| 임대료수익 | 4,332 | 14,025 | 10,511 | 50,746 |
| 불용품판매이익 | 2,971 | 111,410 | 24,863 | 762,862 |
| 외환차익 | 204,066 | 665,326 | 56,096 | 159,343 |
| 외화환산이익 | (240,535) | 39,448 | 38,336 | 42,498 |
| 유형자산처분이익 | 385,643 | 397,006 | 152,162 | 9,303,551 |
| 잡이익 | 2,379 | 64,173 | 5,571 | 28,942 |
| 합 계 | 358,856 | 1,291,388 | 287,539 | 10,347,942 |
| 기타비용 : | ||||
| 지급수수료 | 38,519 | 205,447 | 581,709 | 807,248 |
| 외환차손 | 361,290 | 1,485,818 | 2,412,818 | 3,735,892 |
| 외화환산손실 | 405,614 | 599,723 | 2,370,171 | 4,261,765 |
| 유형자산처분손실 | 25 | 25 | 1 | 22 |
| 기타의대손상각비 | 1,193,993 | 3,448,088 | - | - |
| 잡손실 | 34,221 | 41,022 | 1,680 | 2,612 |
| 합 계 | 2,033,662 | 5,780,123 | 5,366,379 | 8,807,539 |
26. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 2,623,672 | 8,341,835 | 1,062 | 7,034 |
| 배당금수익 | - | 106 | - | 106 |
| 합 계 | 2,623,672 | 8,341,941 | 1,062 | 7,140 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 553,713 | 1,495,937 | 1,775,149 | 4,929,277 |
| 합 계 | 553,713 | 1,495,937 | 1,775,149 | 4,929,277 |
| 순금융수익(비용) : | 2,069,959 | 6,846,004 | (1,774,087) | (4,922,137) |
27. 법인세비용
당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(추납액 포함) | 16,231 | 2,878,347 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용 | (23,806) | (1,334,869) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 220,313 | 14,402 |
| 법인세비용(수익) | 212,738 | 1,557,880 |
28. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 원재료, 부재료사용액 | 19,157,769 | 66,969,701 | 25,797,928 | 75,809,388 |
| 재공품의 변동 | 302,333 | 743,006 | 81,610 | (574,716) |
| 제품의 변동 | 7,754,910 | 241,234 | (8,985,822) | (25,757,324) |
| 상품매출원가 | 172,759 | 226,471 | 776,706 | 995,026 |
| 급여 | 1,997,292 | 6,978,328 | 2,601,232 | 8,221,163 |
| 퇴직급여 | 179,704 | 539,111 | 271,179 | 813,536 |
| 복리후생비 | 324,743 | 1,099,738 | 369,260 | 1,138,851 |
| 세금과공과 | 113,170 | 285,308 | 98,550 | 283,675 |
| 대손상각비(환입) | 751,854 | 745,553 | (127,455) | (772,917) |
| 감가상각비 | 2,150,523 | 6,481,307 | 2,160,621 | 6,660,552 |
| 지급수수료 | 1,645,393 | 5,299,637 | 2,053,276 | 6,319,380 |
| 무형자산상각비 | 72 | 216 | 97 | 327 |
| 지급임차료 | 38,400 | 115,200 | - | - |
| 기타비용 | 4,432,733 | 13,521,333 | 4,184,258 | 13,461,110 |
| 합 계 | 39,021,655 | 103,246,143 | 29,281,440 | 86,598,051 |
29. 주당손익
당분기와 전분기 중 주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실)(원) | (10,525,491,237) | (25,047,846,302) | (13,028,826,521) | (8,104,761,489) |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 1,139,470 | 1,139,470 | 1,139,470 | 1,139,470 |
| 기본및희석주당이익(손실)(원) | (9,237) | (21,982) | (11,434) | (7,113) |
가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 회계기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수에 대해서 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다. 한편, 회사는 전환사채 등을 발행하지 아니한 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
30. 영업에서 창출된 현금흐름
당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 10,696,980 | (40,555,380) |
| (1) 분기순이익(손실) | (25,047,846) | (8,104,761) |
| (2) 조정 | 546,151 | 10,190,360 |
| 법인세비용 | 212,737 | 1,557,880 |
| 퇴직급여 | 539,111 | 813,536 |
| 감가상각비 | 6,481,307 | 6,660,552 |
| 대손상각비 | 745,553 | (772,917) |
| 외화환산손실 | 599,723 | 4,261,765 |
| 유형자산처분손실 | 25 | 22 |
| 무형자산상각비 | 216 | 327 |
| 재고자산평가손실(환입) | (4,648,969) | 1,699,746 |
| 이자비용 | 1,495,937 | 4,929,277 |
| 지분법손실 | 450,817 | 393,361 |
| 기타의대손상각비 | 3,448,088 | - |
| 유형자산처분이익 | (397,006) | (9,303,551) |
| 외화환산이익 | (39,448) | (42,498) |
| 이자수익 | (8,341,834) | (7,034) |
| 배당금수익 | (106) | (106) |
| (3) 자산및부채의변동 | 35,198,675 | (42,640,979) |
| 매출채권의 감소 | 8,688,474 | 6,078,028 |
| 미수수익의 증가 | - | (1,948,674) |
| 미수금의 감소 | 19,948 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (275,248) | 3,689,393 |
| 선급비용의 증가 | (66,108) | (238,737) |
| 재고자산의 감소(증가) | 21,393,375 | (50,783,510) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,409,003 | (751,066) |
| 미지급금의 증가 | 892,414 | 2,261,907 |
| 예수금의 감소 | (215,858) | (2,453) |
| 선수금의 증가 | 4,251,923 | 59,980 |
| 미지급비용의 감소 | (393,778) | (204,865) |
| 퇴직금의 지급 | (4,162,014) | (1,057,426) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 3,656,544 | 256,444 |
31. 현금흐름표
(1) 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 유동성대체 | 90,826 | - |
| 장기대여금 유동성대체 | 80,149,050 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | - | 238,181 |
| 대여금과 차입금 총액인식 | 10,686,540 | - |
(2) 당분기와 전분기중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금 | 비현금거래 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 계정대체 | 환산손익 | 소계 | ||||
| 단기차입금 | 36,401,737 | (6,091,235) | - | 10,686,540 | 23,405 | 10,709,945 | 41,020,447 |
| 임대보증금 | 2,061,400 | (27,000) | - | - | - | - | 2,034,400 |
| 리스부채 | 252,855 | (243,000) | 4,819 | - | - | 4,819 | 14,674 |
| 합계 | 38,715,992 | (6,361,235) | 4,819 | 10,686,540 | 23,405 | 10,714,764 | 43,069,521 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금 | 비현금거래 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 계정대체 | 환산손익 | 소계 | ||||
| 단기차입금 | 165,401,301 | (3,706,593) | - | - | 4,232,325 | 4,232,325 | 165,927,033 |
| 임대보증금 | 2,319,260 | (27,000) | - | - | - | - | 2,292,260 |
| 리스부채 | 558,594 | (243,000) | 14,945 | - | - | 14,945 | 330,539 |
| 합계 | 168,279,155 | (3,976,593) | 14,945 | - | 4,232,325 | 4,247,270 | 168,549,832 |
32. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및기타 가격위험에 노출되어 있습니다.
본 주석은 상기 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
(2) 위험관리 개념체계
연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
(3) 금융위험관리
가. 신용위험관리
연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유 중인 금융자산은 대손충당금이 설정된 매출채권을 제외하고는 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 16,187,154 | 3,054,115 |
| 매출채권및기타채권 | 75,749,530 | 60,145,621 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 3,972,863 | 3,972,863 |
| 기타금융자산 | 46,293,936 | 111,982,191 |
| 합 계 | 142,203,483 | 179,154,789 |
한편, 연결실체는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장,단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
나. 유동성위험관리
연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 합계 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | ||
| 당분기말: | |||
| 매입채무및기타채무 | 6,995,015 | 6,995,015 | - |
| 단기차입금 | 41,020,446 | 41,020,446 | - |
| 리스부채 | 14,674 | 14,674 | - |
| 기타금융부채 | 2,034,400 | - | 2,034,400 |
| 합계 | 50,064,535 | 48,030,135 | 2,034,400 |
| 전기말: | |||
| 매입채무및기타채무 | 4,835,752 | 4,835,752 | - |
| 단기차입금 | 36,401,737 | 36,401,737 | - |
| 리스부채 | 252,855 | 252,855 | - |
| 기타금융부채 | 2,061,400 | - | 2,061,400 |
| 합계 | 43,551,744 | 41,490,344 | 2,061,400 |
다. 환위험관리
연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||||
| 자산 | 현금및현금성자산 | USD | 1,221,790 | 1,643,064 | USD | 650,614 | 824,523 |
| 매출채권및기타채권 | USD | 1,100,414 | 1,479,836 | USD | 7,408,001 | 8,977,995 | |
| 합계 | 3,122,900 | 9,802,517 | |||||
| 부채 | 매입채무및기타채무 | USD | 1,737,344 | 2,336,380 | USD | 1,851 | 2,346 |
| 단기차입금 | USD | 23,253,581 | 31,271,415 | USD | 28,723,851 | 36,401,737 | |
| 합계 | 33,607,795 | 36,404,083 | |||||
보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (3,048,490) | 3,048,490 | (2,660,157) | 2,660,157 |
상기 민감도 분석은 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
라. 이자율위험
연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 또한 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동이자율: | ||
| 단기차입금(*) | 30,333,906 | 36,401,737 |
| (*) (주)휴먼스홀딩스제1차피에프브이 차입금 10,686,540천원은 이자가 발생하지 않는 차입금이므로 당분기말 금액에 포함되지 않았습니다. |
당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 차입금의 이자율이 1% 변동시 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 단기차입금 | (303,339) | 303,339 | (364,017) | 364,017 |
(4) 자본관리
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자본총계 | 183,695,678 | 210,657,995 |
| 부채총계 | 62,812,663 | 94,123,353 |
| 부채비율 | 34.19% | 44.68% |
(5) 금융상품 범주별 공시
가. 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 잔액은 다음과 같습니다.
① 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 16,187,154 | 3,054,115 |
| 매출채권및기타채권 | 75,749,530 | 60,145,621 | |
| 기타금융자산 | 46,293,936 | 111,982,191 | |
| 소 계 | 138,230,620 | 175,181,926 | |
| 기타포괄손익- 공정가치 지분상품 | 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 3,972,863 | 3,972,863 |
| 합 계 | 142,203,483 | 179,154,789 | |
② 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 6,995,015 | 4,835,752 |
| 단기차입금 | 41,020,446 | 36,401,737 | |
| 기타금융부채 | 2,034,400 | 2,061,400 | |
| 리스부채 | 14,674 | 252,855 | |
| 합 계 | 50,064,535 | 43,551,744 | |
나. 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융자산 : | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 8,341,835 | 7,034 |
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 | ||
| 배당금수익 | 106 | 106 |
| 금융부채 : | ||
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | 1,495,937 | 4,929,277 |
다. 보고기간종료일 현재 금융상품 중 공정가치로 평가한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 |
(6) 금융상품의 공정가치 서열체계
가. 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 |
나. 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 | - | - | 3,972,863 | 3,972,863 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 | - | - | 3,972,863 | 3,972,863 |
33. 특수관계자 공시
(1) 당분기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자명 | 관계 |
|---|---|
| 전방텍스타일(주), 한국트라콘(주) | 관계기업 |
| (주)전산텍스, 운산산업(주), 직원, | 기타의 특수관계자 |
| 임원 | 주요 경영진 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 이자수취 | 임차료지급 | 매출 등 | 매입 등 | 이자지급 | 임차료지급 | ||
| 관계기업 | 전방텍스타일(주) | 140,789 | 934 | - | - | 139,113 | - | 447,532 | - |
| 기타 | (주)전산텍스 | - | - | 309,929 | 115,200 | - | - | 318,685 | - |
| 기타 | 운산산업㈜ | - | - | 72,340 | 243,000 | - | - | - | - |
| 합계 | 140,789 | 934 | 382,269 | 358,200 | 139,113 | - | 766,217 | - | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 대여금 | 임대보증금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 전방텍스타일㈜(*) | 18,452 | - | - | 1,568,000 |
| 기타 | ㈜전산텍스 | - | 100,000 | 14,280,000 | - |
| 기타 | 운산산업㈜ | - | 100,000 | 3,500,000 | - |
| 합 계 | 18,452 | 200,000 | 17,780,000 | 1,568,000 | |
| (*) 상기 특수관계자 매출채권과 관련하여 설정한 대손충당금은 21천원입니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 임대보증금 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 전방텍스타일㈜(주1) | 49,807 | - | 1,568,000 |
| 기타 | ㈜전산텍스 | - | 100,000 | - |
| 기타 | 운산산업㈜ | - | 100,000 | - |
| 합 계 | 49,807 | 200,000 | 1,568,000 | |
| (*) 상기 특수관계자 매출채권과 관련하여 설정한 대손충당금은 107천원입니다. |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스계약에 따라 분기재무제표에 계상한 자산, 부채 및 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 자산 및 부채 | 손 익 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자수익 | 감가상각비 | 이자비용 | |
| 운산산업㈜ | 15,190 | 14,674 | 3,199 | 235,442 | 4,819 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 자산 및 부채 | 손 익 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자수익 | 감가상각비 | 이자비용 | |
| 운산산업㈜ | 329,112 | 10,126 | 3,063 | 235,442 | 14,945 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜전산텍스 | 대여금 | - | 14,280,000 | - | 14,280,000 |
| 운산산업㈜ | 대여금 | - | 3,500,000 | - | 3,500,000 |
| 합 계 | - | 17,780,000 | - | 17,780,000 | |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전방텍스타일(주) | 단기차입금 | 16,270,000 | 22,700,000 | 25,870,000 | 13,100,000 |
| (주)전산텍스 | 단기차입금 | 2,000,000 | 25,000,000 | 33,000,000 | (6,000,000) |
| 합 계 | 18,270,000 | 47,700,000 | 58,870,000 | 7,100,000 | |
(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 363,915 | 293,835 |
| 퇴직급여 | 94,074 | 74,004 |
| 합계 | 457,989 | 367,839 |
연결실체의 주요 경영진은 연결실체의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
34. 영업부문
전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 보고부문은 방직업, 자동차매매업, 기타로 구분하였습니다. 당분기 및 전분기의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 방직업 | 자동차매매업 | 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 76,504,582 | - | - | - | 76,504,582 |
| 매출총손익 | (21,620,397) | - | - | - | (21,620,397) |
| 영업손익 | (26,722,663) | (18,898) | - | - | (26,741,561) |
| 분기순손익 | (24,572,298) | (24,732) | - | (450,817) | (25,047,847) |
| 자산총액 | 247,117,869 | 1,419,334 | 63,441 | (2,092,304) | 246,508,340 |
| 부채총액 | 63,012,670 | 448,900 | 235,893 | (884,800) | 62,812,663 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 방직업 | 자동차매매업 | 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 83,826,266 | - | - | - | 83,826,266 |
| 매출총손익 | 1,166,566 | - | - | - | 1,166,566 |
| 영업손익 | (2,761,425) | (10,359) | - | - | (2,771,784) |
| 분기순손익 | (7,704,434) | (6,966) | - | (393,361) | (8,104,761) |
| 자산총액 | 373,472,276 | 1,663,138 | 63,441 | (1,876,753) | 373,322,102 |
| 부채총액 | 237,647,632 | 664,760 | 235,893 | (1,095,660) | 237,452,625 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 76 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 75 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 76 기 3분기말 | 제 75 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 161,563,304,373 | 183,135,925,144 |
현금및현금성자산 | 16,116,692,056 | 2,926,688,658 |
매출채권 및 기타유동채권 | 75,749,317,123 | 30,671,035,918 |
유동재고자산 | 22,113,408,214 | 38,857,814,004 |
기타유동금융자산 | 45,163,814,176 | 110,584,776,069 |
기타유동자산 | 319,840,264 | 95,610,495 |
당기법인세자산 | 2,100,232,540 | 0 |
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | 0 | 0 |
비유동자산 | 85,554,564,807 | 121,773,402,342 |
비유동매도가능금융자산 | 3,972,863,000 | 3,972,863,000 |
종속기업 및 관계기업투자지분 | 10,179,855,478 | 10,179,855,478 |
유형자산 | 70,507,643,046 | 77,076,027,718 |
영업권 이외의 무형자산 | 172,440,668 | 172,656,756 |
매출채권 및 기타비유동채권 | 0 | 29,474,584,641 |
기타비유동금융자산 | 721,762,615 | 897,414,749 |
자산총계 | 247,117,869,180 | 304,909,327,486 |
부채 | ||
유동부채 | 53,244,204,644 | 85,450,833,579 |
매입채무 및 기타유동채무 | 7,422,962,313 | 5,263,698,355 |
유동 차입금 | 41,020,446,478 | 36,401,736,801 |
유동 리스부채 | 14,674,169 | 252,854,998 |
기타 유동부채 | 4,786,121,684 | 750,057,144 |
당기법인세부채 | 0 | 42,782,486,281 |
비유동부채 | 9,768,465,442 | 8,867,527,036 |
비유동 리스부채 | 0 | 0 |
퇴직급여부채 | 946,744,815 | 0 |
이연법인세부채 | 7,015,220,627 | 7,039,027,036 |
기타비유동금융부채 | 1,806,500,000 | 1,828,500,000 |
부채총계 | 63,012,670,086 | 94,318,360,615 |
자본 | ||
자본금 | 8,400,000,000 | 8,400,000,000 |
자본잉여금 | 69,740,660,543 | 69,740,660,543 |
기타자본구성요소 | (20,339,675,674) | (20,339,675,674) |
기타포괄손익누계액 | 9,853,099,635 | 9,876,137,824 |
이익잉여금(결손금) | 116,451,114,590 | 142,913,844,178 |
자본총계 | 184,105,199,094 | 210,590,966,871 |
자본과부채총계 | 247,117,869,180 | 304,909,327,486 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 76 기 3분기 | 제 75 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 30,761,625,753 | 76,504,582,228 | 23,325,150,136 | 83,826,266,122 |
매출원가 | 36,795,706,120 | 98,124,978,767 | 27,920,501,762 | 82,659,700,057 |
매출총이익 | (6,034,080,367) | (21,620,396,539) | (4,595,351,626) | 1,166,566,065 |
판매비와관리비 | 2,217,784,317 | 5,102,266,591 | 1,357,439,678 | 3,927,991,467 |
영업이익(손실) | (8,251,864,684) | (26,722,663,130) | (5,952,791,304) | (2,761,425,402) |
기타이익 | 359,471,168 | 1,281,388,025 | 287,539,610 | 10,347,938,243 |
기타손실 | 2,007,240,240 | 5,753,701,491 | 5,366,379,474 | 8,807,539,779 |
금융수익 | 2,622,958,844 | 8,331,969,945 | 1,060,616 | 3,749,746 |
금융원가 | 553,712,807 | 1,495,937,412 | 1,775,148,726 | 4,929,276,657 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (7,830,387,719) | (24,358,944,063) | (12,805,719,278) | (6,146,553,849) |
법인세비용(수익) | 2,600,244,254 | 213,353,488 | 1,417,498 | 1,557,879,891 |
당기순이익(손실) | (10,430,631,973) | (24,572,297,551) | (12,807,136,776) | (7,704,433,740) |
기타포괄손익 | 0 | (774,000,226) | 0 | (51,059,877) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | (774,000,226) | 0 | (51,059,877) |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | (786,501,667) | 0 | (51,059,877) |
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | 0 | 1,858,920 | 0 | 0 |
자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 10,642,521 | 0 | 0 |
총포괄손익 | (10,430,631,973) | (25,346,297,777) | (12,807,136,776) | (7,755,493,617) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (9,154) | (21,565) | (11,240) | (6,761) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (9,154) | (21,565) | (11,240) | (6,761) |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 78,386,451,909 | 7,392,700,575 | 143,580,137,353 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,704,433,740) | (7,704,433,740) |
확정급여제도의 재측정손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (51,059,877) | (51,059,877) |
매도가능증권평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
재분류조정 | 0 | 0 | 0 | (8,233,250,220) | 8,233,250,220 | 0 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2022.09.30 (기말자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 70,153,201,689 | 7,870,457,178 | 135,824,643,736 |
2023.01.01 (기초자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 9,876,137,824 | 142,913,844,178 | 210,590,966,871 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (24,572,297,551) | (24,572,297,551) |
확정급여제도의 재측정손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (786,501,667) | (786,501,667) |
매도가능증권평가손익 | 0 | 0 | 0 | 1,858,920 | 0 | 1,858,920 |
유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 10,642,521 | 0 | 10,642,521 |
재분류조정 | 0 | 0 | 0 | (35,539,630) | 35,539,630 | 0 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,139,470,000) | (1,139,470,000) |
2023.09.30 (기말자본) | 8,400,000,000 | 69,740,660,543 | (20,339,675,674) | 9,853,099,635 | 116,451,114,590 | 184,105,199,094 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 76 기 3분기 | 제 75 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (26,494,396,865) | (45,274,621,284) |
영업활동에서 창출된 현금 | 10,849,637,114 | (40,543,274,142) |
이자지급(영업) | (1,288,541,093) | (4,459,946,706) |
이자수취 | 8,843,966,552 | 580,263 |
배당금수취(영업) | 106,400 | 106,400 |
법인세환급(납부) | (44,899,565,838) | (272,087,099) |
투자활동현금흐름 | 47,707,360,063 | 49,697,528,750 |
단기금융상품의 처분 | 313,000,000,000 | 0 |
장기금융상품의 처분 | 6,500,000 | 0 |
유형자산의 처분 | 621,363,636 | 49,254,476,000 |
임차보증금의 감소 | 316,000 | 872,853,750 |
단기금융상품의 취득 | (248,003,514,393) | 0 |
단기대여금및수취채권의 취득 | (17,780,000,000) | 0 |
유형자산의 취득 | (137,305,180) | (105,825,500) |
임차보증금의 증가 | 0 | (323,975,500) |
재무활동현금흐름 | (8,022,975,258) | (3,961,647,378) |
단기차입금의 증가 | 46,630,880,843 | 180,215,026,966 |
단기차입금의 상환 | (53,254,205,272) | (183,921,619,580) |
리스부채의 상환 | (238,180,829) | (228,054,764) |
임대보증금의 감소 | (22,000,000) | (27,000,000) |
배당금지급 | (1,139,470,000) | 0 |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 13,189,987,940 | 461,260,088 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 15,458 | 24,421 |
기초현금및현금성자산 | 2,926,688,658 | 492,141,027 |
기말현금및현금성자산 | 16,116,692,056 | 953,425,536 |
| 제 76 기 3분기말 2023년 9월 30일 현재 |
| 제 75 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 전방 주식회사 |
1. 일반 사항
전방 주식회사(이하 "당사")는 1953년 2월에 설립되어 1968년 9월에 주식을 상장한공개법인으로서 영암, 익산, 평동에 공장을 두고 면, 모, 화합섬, 각종 섬유사 및 직포 제조 가공과 의류제조 판매업을 영위하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 6,000천원이었으나, 수차의 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 당사의 납입자본금은 다음과 같습니다.
| 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 1주당 금액(원) | 납입자본금(원) |
|---|---|---|---|
| 4,000,000 | 1,680,000 | 5,000 | 8,400,000,000 |
한편, 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 삼영엔지니어링 외 | 298,120 | 17.75 |
| 자기주식 | 540,530 | 32.17 |
| 기타의 주주 | 841,350 | 50.08 |
| 합 계 | 1,680,000 | 100.00 |
2. 유의적인 회계정책
2.1 분기재무제표 작성기준
당사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 작성일인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 연차보고기간 종료일인 2023년 12월 31일 시점에 적용될 기준서 및 해석서는 이 분기재무제표를 작성하는 시점의 기준서 및 해석서와 상이할 수 있습니다.
분기재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 경우 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따른 재무제표 작성은 중요한 회계추정의 적용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다.
2.1.1 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서 2- '중요성에대한 판단'(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서 2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액" 입니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.
2.1.3. 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 4,047 | 2,011 |
| 요구불예금 | 16,112,645 | 2,924,677 |
| 합 계 | 16,116,692 | 2,926,689 |
4. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | ||
| 유동 | 매출채권 | 26,136,947 | (4,943,954) | 21,192,993 | 34,787,307 | (4,189,400) | 30,597,908 |
| 미수금 | 205,817 | (142,529) | 63,288 | 224,659 | (151,531) | 73,128 | |
| 단기대여금 | 97,929,050 | (43,436,014) | 54,493,036 | - | - | - | |
| 소계 | 124,271,814 | (48,522,497) | 75,749,317 | 35,011,966 | (4,340,930) | 30,671,036 | |
| 비유동 | 매출채권 | 41,470 | (41,470) | - | 41,470 | (41,470) | - |
| 장기대여금 | - | - | - | 69,462,510 | (39,987,925) | 29,474,585 | |
| 소 계 | 41,470 | (41,470) | - | 69,503,980 | (40,029,395) | 29,474,585 | |
| 합계 | 124,313,284 | (48,563,967) | 75,749,317 | 104,515,946 | (44,370,325) | 60,145,621 | |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 기초 | 4,230,869 | 151,531 | 39,987,925 | 17,724,903 | 162,122 |
| 제각 | - | - | - | - | - |
| 대손상각비 | 754,554 | (9,001) | 3,448,088 | (762,807) | (10,110) |
| 분기말 | 4,985,423 | 142,530 | 43,436,013 | 16,962,096 | 152,012 |
손상된 매출채권과 미수금에 대한 대손충당금 설정(환입)액은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 대여금에 대한 대손충당금 설정액은 기타비용에 포함되어 있습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 매출채권 | 미수금 | 장기대여금 | |
| 3개월 이하 | 16,939,476 | 41,633 | - | 27,337,315 | 68,434 | 69,462,510 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 2,406,590 | 21,655 | - | 1,919,637 | - | - |
| 6개월 초과 12개월 이하 | 1,793,047 | - | 97,929,050 | 1,167,537 | 4,213 | - |
| 12개월 초과 | 5,039,303 | 142,529 | - | 4,404,288 | 152,012 | - |
| 소 계 | 26,178,416 | 205,817 | 97,929,050 | 34,828,777 | 224,659 | 69,462,510 |
| 대손충당금 | (4,985,424) | (142,529) | (43,436,014) | (4,230,869) | (151,531) | (39,987,925) |
| 합 계 | 21,192,992 | 63,288 | 54,493,036 | 30,597,908 | 73,128 | 29,474,585 |
매출과 관련된 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 당사는상기 매출채권및기타채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) 전기 중 완료된 광주공장 부동산 매각 거래와 관련하여 당사는 부동산 매수자 측이 추진하는 부동산 개발사업에 필요한 초기 자금(Bridge Loan)을 대여(대여금액:80,149백만원, 대여기간: 2022년 10월 31일부터 18개월)하였으며, 해당 금전소비대차약정의 소비차주와 관계된PFV(프로젝트금융투자회사)로부터 10,687백만원을 차입하였습니다. 이에 대해 당사는 당분기말 현재 단기대여금과 단기차입금으로 각각 구분하여 표시하고 있습니다. 당사는 단기대여금과 관련하여 해당 부동산 담보신탁 2순위 우선수익권 증서를 담보로 제공받고 있습니다.
한편, 전기부터 지속되고 있는 금리인상 여파로 부동산 경기 침체와 자금경색에 대한불확실성이 확대되면서 향후 프로젝트파이낸싱(PF) 대출 환경 변화가 당사의 대여금에 미칠 수 있는 신용위험 변동 효과를 평가하였으며, 경영진은 대여금에 대한 기대신용손실을 측정하기 위하여 각 시나리오별 신용손실을 확률가중하여 추정하였습니다. 각 시나리오별 신용손실은 대여금 만기 시점에 해당 부동산 개발사업이 조달할 것으로 예상되는 본 사업 PF자금의 유입 및 차환가능성 여부와 이에 따른 채무불이행 확률을 바탕으로 추정되었으며, 당분기말 및 전기말 현재 기대신용손실 측정치에 따라 인식한 대여금의 대손충당금은 각각 43,436,014천원, 39,987,925천원입니다.
5. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 13,273,815 | (3,211,317) | 10,062,498 | 14,224,329 | (3,936,113) | 10,288,215 |
| 반제품 | 131,401 | (65,268) | 66,133 | 151,567 | (69,918) | 81,649 |
| 재공품 | 909,068 | - | 909,068 | 1,652,074 | - | 1,652,074 |
| 원재료 | 8,804,982 | - | 8,804,982 | 25,424,204 | (3,919,523) | 21,504,681 |
| 저장품 | 339,370 | - | 339,370 | 271,962 | - | 271,962 |
| 미착원료 | 1,546,647 | - | 1,546,647 | 4,915,436 | - | 4,915,436 |
| 미착자재 | 384,711 | - | 384,711 | 143,796 | - | 143,796 |
| 합계 | 25,389,994 | (3,276,585) | 22,113,409 | 46,783,368 | (7,925,554) | 38,857,814 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인시한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (4,648,969) | 1,699,746 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 98,124,979 | 82,659,700 |
6. 기타포괄손익-공정가치지분상품
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치지분상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 주식수 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| <비상장주식> | ||||
| 한국경제신문 | 2,128주 | 0.01 | 13,943 | 13,943 |
| 광주방송 | 420,000주 | 5.25 | 3,958,920 | 3,958,920 |
| 합 계 | 3,972,863 | 3,972,863 | ||
7. 종속기업 및 관계기업 투자
당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 지분율 (%) | 소재국 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 종속기업 | 전방오토㈜ | 100.00 | 한국 | 944,321 | 944,321 |
| 청도콘덴사㈜(*) | 100.00 | 한국 | - | - | |
| 소 계 | 944,321 | 944,321 | |||
| 관계기업 | 전방텍스타일㈜ | 49.96 | 한국 | 9,235,535 | 9,235,535 |
| 한국트라콘㈜(*) | 26.76 | 한국 | - | - | |
| 소 계 | 9,235,535 | 9,235,535 | |||
| 합 계 | 10,179,855 | 10,179,855 | |||
| (*) 현재 청도콘덴사(주), 한국트라콘(주)는 폐업상태입니다. |
8. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,407,461 | - | (600,109) | 43,807,352 |
| 건물 | 39,796,330 | (21,734,961) | (851,078) | 17,210,291 |
| 구축물 | 3,359,713 | (3,012,206) | - | 347,507 |
| 기계장치 | 150,729,332 | (145,259,054) | (313,296) | 5,156,982 |
| 차량운반구 | 578,530 | (232,644) | - | 345,886 |
| 공구기구비품 | 3,760,025 | (3,691,208) | - | 68,817 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 627,845 | (612,655) | - | 15,190 |
| 건설중인자산 | 212,060 | - | - | 212,060 |
| 합 계 | 246,814,854 | (174,542,728) | (1,764,483) | 70,507,643 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,576,711 | - | (600,109) | 43,976,602 |
| 건물 | 39,978,302 | (21,261,270) | (867,957) | 17,849,075 |
| 구축물 | 3,359,713 | (2,990,510) | - | 369,203 |
| 기계장치 | 150,729,333 | (139,459,118) | (543,875) | 10,726,339 |
| 차량운반구 | 536,459 | (224,952) | - | 311,507 |
| 공구기구비품 | 3,782,107 | (3,745,054) | - | 37,052 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 627,845 | (377,213) | - | 250,632 |
| 건설중인자산 | 212,060 | - | - | 212,060 |
| 합 계 | 247,146,087 | (168,058,118) | (2,011,941) | 77,076,028 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,976,602 | - | (169,250) | - | 43,807,352 |
| 건물 | 17,849,075 | - | (55,107) | (583,677) | 17,210,291 |
| 구축물 | 369,203 | - | - | (21,696) | 347,507 |
| 기계장치 | 10,726,339 | - | - | (5,569,357) | 5,156,982 |
| 차량운반구 | 311,507 | 91,905 | (1) | (57,525) | 345,886 |
| 공구기구비품 | 37,052 | 45,400 | (25) | (13,610) | 68,817 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 250,632 | - | - | (235,442) | 15,190 |
| 건설중인자산 | 212,060 | - | - | - | 212,060 |
| 합 계 | 77,076,028 | 137,305 | (224,383) | (6,481,307) | 70,507,643 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,118,787 | - | (98,950) | - | 44,019,837 |
| 건물 | 18,655,334 | - | (41,338) | (581,777) | 18,032,219 |
| 구축물 | 409,627 | - | (1) | (29,807) | 379,819 |
| 기계장치 | 18,127,790 | 369,000 | (96,073) | (5,803,332) | 12,597,385 |
| 차량운반구 | 18 | - | (1) | - | 17 |
| 공구기구비품 | 50,725 | - | (106) | (10,193) | 40,426 |
| 조림 | 3,343,558 | - | - | - | 3,343,558 |
| 사용권자산 | 564,554 | - | - | (235,442) | 329,112 |
| 건설중인자산 | 114,288 | 18,976 | - | - | 133,264 |
| 합 계 | 85,384,681 | 387,976 | (236,469) | (6,660,551) | 78,875,637 |
회사는 건물, 기계, 공기구 및 재고자산에 대한 화재보험(부보금액 : 181,600백만원)을 현대해상화재보험에 가입하고 있습니다.
한편, 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 12월 31일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법(독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성 검토 병행) 또는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거한 거래사례비교법으로 수행되었습니다.
(3) 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금에 대한 담보로 설정되어 있습니다.(주석18 참조)
(4) 재평가모형을 적용한 유형자산을 역사적 원가로 인식할 경우 그 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 35,556,991 | 35,556,991 |
| 매각예정비유동자산으로 대체 된 토지 | - | - |
| 조림 | 1,780,257 | 1,780,257 |
| 매각예정비유동자산으로 대체 된 조림 | - | - |
| 합 계 | 37,337,248 | 37,337,248 |
9. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기와 전분기 중 리스부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 250,632 | - | (235,442) | 15,190 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 564,554 | - | (235,442) | 329,112 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 이자비용(주1) | 상환 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 252,855 | - | 4,819 | (243,000) | 14,674 |
(주1) 리스부채에 대한 할인율은 4.35%입니다.
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 이자비용(주1) | 상환 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 558,594 | - | 14,945 | (243,000) | 330,539 |
(주1) 리스부채에 대한 할인율은 4.35%입니다.
(3) 당분기말 현재 리스부채의 상환스케줄은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 연 도 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 14,806 | 14,674 |
10. 무형자산
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 657 | - | - | (216) | 441 |
| 회원권 | 172,000 | - | - | - | 172,000 |
| 합 계 | 172,657 | - | - | (216) | 172,441 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 1,056 | - | - | (327) | 729 |
| 회원권 | 172,000 | - | - | - | 172,000 |
| 합 계 | 173,056 | - | - | (327) | 172,729 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 판매비와관리비로 인식하였습니다.
11. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 158,122 | - |
| 선급비용 | 161,718 | 95,610 |
| 합 계 | 319,840 | 95,610 |
12. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 단기금융상품 | 45,094,340 | 110,000,000 |
| 미수수익 | 69,474 | 584,776 | |
| 소계 | 45,163,814 | 110,584,776 | |
| 비유동자산 | 장기금융상품 | 10,000 | 107,326 |
| 퇴직연금운용자산 | - | 81,209 | |
| 보증금 | 711,763 | 708,880 | |
| 소계 | 721,763 | 897,415 | |
| 합 계 | 45,885,577 | 111,482,191 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 10,000 | 16,500 | 당좌개설보증금 |
13. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,735,257 | 305,430 |
| 미지급금 | 3,690,911 | 2,798,497 |
| 미지급비용 | 1,996,794 | 2,159,772 |
| 합 계 | 7,422,962 | 5,263,698 |
14. 단기차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종 류 | 차 입 처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| USANCE | 신한은행 | Term SOFR + 0.60% | 17,411,421 | 14,757,836 |
| 산업은행 | Term SOFR + 0.68% ~ 0.78% | 12,922,485 | 20,364,791 | |
| 매입외환 | 하나은행 | 5.6% ~ 6.4% | - | 1,279,110 |
| 기타 | 휴먼스홀딩스제1차피에프브이 | - | 10,686,540 | - |
| 합 계 | 41,020,446 | 36,401,737 | ||
(2) 주석 18에서 설명하고 있는 바와 같이 당분기말 현재 상기 단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다.
15. 종업원급여(퇴직급여부채)
(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,469,696 | 9,779,673 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,522,951) | (9,860,882) |
| 퇴직급여부채(*) | 946,745 | (81,209) |
| (*) 전기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 적립한 사외적립자산의 공정가치는 재무상태표에서 기타비유동금융자산으로 표시하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 642,649 | 704,542 |
| 순이자원가(수익) | (103,538) | 108,994 |
| 합 계 | 539,111 | 813,536 |
(3) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여(제조원가) | 379,797 | 626,218 |
| 퇴직급여(판매관리비) | 159,314 | 187,317 |
| 계 | 539,111 | 813,535 |
(4) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.80% | 5.22% |
| 임금인상율(Base-up) | 4.60% | 4.60% |
| 임금상승률(Base-up & 승급률) | 5.48% | 5.48% |
(5) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같으며, 확정급여채무의 증감은 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 1%p 상승 | 1%p 하락 | |
|---|---|---|---|
| 할인율의 변동 | 확정급여채무의 증감 | (212,149) | 230,321 |
| 증감비율 | (-)2.80% | 3.00% | |
| 임금상승률(Base-up)의 변동 | 확정급여채무의 증감 | 229,033 | (214,863) |
| 증감비율 | 3.00% | (-)2.80% | |
16. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 임대보증금 | - | 1,806,500 | 1,806,500 | - | 1,828,500 | 1,828,500 |
| 합 계 | - | 1,806,500 | 1,806,500 | - | 1,828,500 | 1,828,500 |
17. 기타부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 4,544,346 | 292,423 |
| 예수금 | 241,775 | 457,634 |
| 합 계 | 4,786,121 | 750,057 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 370,374 | 278,276 |
(3) 계약부채에 대해 인식한 수익
기초에서 이월된 계약부채와 관련하여 보고기간에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | 277,890 | 128,730 |
18. 우발채무와 약정사항
(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 담보 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 내 역 | 장부금액 | 담보권자 | 비고 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 및 기계장치 | 광주광역시 광산구 월전동 987 외 | 57,588,749 | 신한은행 | 차입금 등 담보 | 18,000,000 |
| USD 6,500,000 | |||||
| 산업은행 | 차입금 등 담보 | 50,000,000 | |||
| 합계 | 68,000,000 | ||||
| USD 6,500,000 | |||||
(2) 보고기간 종료일 현재 금융기관 여신한도 약정은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 구분 | 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 유산스 | 기업은행 | USD 3,000,000 | - |
| 하나은행 | USD 2,000,000 | - | |
| 신한은행 | USD 25,000,000 | USD 9,609,225 | |
원화파생상품 | 기업은행 | USD 100,000 | - |
| 매입외환 | 하나은행 | 58,096 | 58,096 |
| USD 697,136 | USD 697,136 | ||
| 합 계 | 58,096 | 58,096 | |
| USD 30,797,136 | USD 10,306,361 | ||
(3) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) |
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내용 | 금액 | 종류 | 금액 |
| 이행지급보증 | 신한은행 | 지급보증 | USD 4,741 | 매입채무 | USD 0 |
| 이행지급보증 | 산업은행 | 지급보증 | USD 7,295,282 | 매입채무 | USD 1,154,722 |
| 이행지급보증 | 중소기업은행 | 지급보증 | USD 2,732,518 | 매입채무 | USD 466,715.36 |
| 이행지급보증 | CHF 96,895 | ||||
| 이행지급보증 | 하나은행 | 지급보증 | USD 1,737,567 | ||
| 합 계 | CHF 96,895 | ||||
| USD 11,770,109 | 매입채무 | USD 1,621,437 | |||
상기 지급보증 외에 당사는 서울보증보험으로부터 이행보증 등(보증금액 : 717,500천원)을 제공받고 있습니다.
(4) 보고기간 종료일 현재 1건의 소송이 당사가 원고로 진행 중에 있습니다. 당분기말현재 상기 소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없으며, 따라서 본 분기재무제표에는이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.
19. 납입자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수(주) | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 주당금액(원) | 5,000 | 5,000 |
| 발행주식수(주) | 1,680,000 | 1,680,000 |
| 자본금 | 8,400,000 | 8,400,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 발행주식수의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 |
| 1,680,000 | (540,530) | 1,139,470 | 1,680,000 | (540,530) | 1,139,470 |
20. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금(*) | 4,475,000 | 4,475,000 |
| 합병차익(**) | 1,005,122 | 1,005,122 |
| 재평가적립금(***) | 64,260,539 | 64,260,539 |
| 합 계 | 69,740,661 | 69,740,661 |
(*) 당사는 이사회 결의에 따라 1990년 2월 2일자로 신주 250,000주를 1주당 22,900원으로 발행하였으며, 액면가액을 초과하는 4,475,000천원을 주식발행초과금으로 계상하였습니다.
(**) 합병차익은 1988년 5월 27일자로 전일섬유(주)를 흡수합병함에 따라 발생한 것입니다.
(***) 당사는 1980년 12월 1일 및 1992년 12월 1일을 기준일로 유형자산 등에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여 각각 21,387,869천원 및 130,609,084천원의 재평가차액이 발생하였으며, 동 재평가차액 중 재평가세, 자본전입액 등을 차감한 금액을 재평가적립금으로 계상하고 있습니다.
21. 기타자본항목
당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (20,127,874) | (20,127,874) |
| 자기주식처분손실 | (211,802) | (211,802) |
| 합계 | (20,339,676) | (20,339,676) |
22. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 1,470,406 | 1,468,547 |
| 유형자산재평가잉여금 | 8,382,694 | 8,407,591 |
| 합 계 | 9,853,100 | 9,876,138 |
23. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 113,947 | - |
| 미처분이익잉여금 | 116,337,168 | 142,913,844 |
| 합계 | 116,451,115 | 142,913,844 |
법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
24. 영업손익
(1) 당분기와 전분기 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출액 | 30,576,691 | 76,262,259 | 22,564,954 | 82,835,923 |
| 상품매출액 | 184,515 | 240,846 | 760,499 | 989,589 |
| 임대매출 | 420 | 1,478 | (303) | 755 |
| 합 계 | 30,761,626 | 76,504,583 | 23,325,150 | 83,826,267 |
당사는 재화의 판매에 따른 수익은 계약상 수행의무를 이행하여 고객에게 재화에 대한 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하며, 임대매출은 임대용역 제공기간에 수익으로 인식하고 있습니다.
한편, 당사의 기업 전체 수준에서 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 국내 | 미주 | 중국 | 동남아 | 유럽 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 69,132,638 | 1,001,997 | 3,363,501 | 2,784,810 | 221,636 | - | 76,504,582 |
| 전분기 | 80,958,454 | 1,238,863 | - | 1,239,761 | 340,014 | 49,174 | 83,826,266 |
당사는 대한민국에 위치하고 있으며, 국내 매출액에는 Local 수출액이 포함되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 36,622,947 | 97,898,508 | 27,143,795 | 81,664,674 |
| 상품매출원가 | 172,759 | 226,471 | 776,706 | 995,026 |
| 임대매출원가 | - | - | - | - |
| 합 계 | 36,795,706 | 98,124,979 | 27,920,501 | 82,659,700 |
(4) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 539,096 | 1,720,953 | 521,553 | 1,721,105 |
| 퇴직급여 | 56,931 | 159,314 | 64,077 | 187,317 |
| 관리유지비 | 32,687 | 94,937 | 30,876 | 86,758 |
| 복리후생비 | 85,703 | 252,554 | 70,814 | 211,333 |
| 수선유지비 | 2,130 | 18,676 | 700 | 2,670 |
| 세금과공과 | 13,071 | 51,368 | 18,705 | 53,047 |
| 여비교통비 | 20,960 | 76,246 | 22,846 | 66,174 |
| 통신비 | 6,333 | 20,529 | 8,294 | 25,018 |
| 교육도서비 | 1,185 | 5,298 | 987 | 4,262 |
| 차량유지비 | 15,272 | 65,245 | 18,382 | 51,310 |
| 소모품비 | 11,775 | 47,565 | 10,834 | 49,477 |
| 접대비 | 16,123 | 44,788 | 20,631 | 55,659 |
| 운반비 | 246,170 | 670,177 | 132,008 | 448,722 |
| 광고선전비 | 15,193 | 34,550 | 14,946 | 41,686 |
| 대손상각비(환입) | 751,854 | 745,553 | (127,455) | (772,917) |
| 감가상각비 | 102,220 | 301,042 | 80,614 | 241,841 |
| 보험료 | (3,514) | (3,514) | 58 | 32,060 |
| 전산비 | 10,248 | 32,368 | 12,043 | 36,131 |
| 지급수수료 | 104,697 | 217,127 | 372,154 | 1,045,460 |
| 회의비 | 5,175 | 16,467 | 3,949 | 10,929 |
| 무형자산상각비 | 72 | 216 | 97 | 327 |
| 잡비 | 1,502 | 4,533 | 1,326 | 4,136 |
| 지급임차료 | 38,400 | 115,200 | 26,400 | 57,458 |
| 수출경비 | 144,501 | 411,075 | 52,601 | 268,027 |
| 합 계 | 2,217,784 | 5,102,267 | 1,357,440 | 3,927,990 |
25. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 : | ||||
| 임대료수익 | 4,332 | 14,025 | 10,511 | 50,746 |
| 불용품판매이익 | 2,971 | 111,410 | 24,863 | 762,862 |
| 외환차익 | 204,066 | 665,326 | 56,096 | 159,343 |
| 외화환산이익 | (240,535) | 39,448 | 38,336 | 42,498 |
| 유형자산처분이익 | 385,643 | 397,006 | 152,162 | 9,303,551 |
| 잡이익 | 2,995 | 54,173 | 5,571 | 28,939 |
| 합 계 | 359,472 | 1,281,388 | 287,539 | 10,347,939 |
| 기타비용 : | ||||
| 지급수수료 | 38,519 | 205,447 | 581,709 | 807,248 |
| 외환차손 | 361,290 | 1,485,818 | 2,412,818 | 3,735,892 |
| 외화환산손실 | 405,614 | 599,723 | 2,370,171 | 4,261,765 |
| 유형자산처분손실 | 25 | 25 | 1 | 22 |
| 기타의대손상각비 | 1,193,993 | 3,448,088 | - | - |
| 잡손실 | 7,800 | 14,600 | 1,680 | 2,612 |
| 합 계 | 2,007,241 | 5,753,701 | 5,366,379 | 8,807,539 |
26. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 : | ||||
| 유효이자율법에따른 이자수익 | 2,622,959 | 8,331,864 | 1,061 | 3,643 |
| 배당금수익 | - | 106 | - | 106 |
| 합 계 | 2,622,959 | 8,331,970 | 1,061 | 3,749 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 553,713 | 1,495,937 | 1,775,149 | 4,929,277 |
| 합 계 | 553,713 | 1,495,937 | 1,775,149 | 4,929,277 |
| 순금융수익(비용) : | 2,069,246 | 6,836,033 | (1,774,088) | (4,925,528) |
27. 법인세비용(수익)
당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(추납액 포함) | 16,847 | 2,878,347 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용 | (23,806) | (1,334,869) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 220,313 | 14,402 |
| 법인세비용(수익) | 213,354 | 1,557,880 |
28. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 원재료, 부재료사용액 | 19,157,770 | 66,969,701 | 25,797,928 | 75,809,388 |
| 재공품의 변동 | 302,333 | 743,006 | 81,610 | (574,716) |
| 제품의 변동 | 7,754,910 | 241,234 | (8,985,822) | (25,757,324) |
| 상품매출원가 | 172,759 | 226,471 | 776,706 | 995,026 |
| 급여 | 1,994,292 | 6,969,328 | 2,598,232 | 8,212,163 |
| 퇴직급여 | 179,704 | 539,111 | 271,179 | 813,536 |
| 복리후생비 | 324,743 | 1,099,738 | 369,260 | 1,138,851 |
| 세금과공과 | 110,313 | 282,241 | 98,058 | 282,894 |
| 대손상각비(환입) | 751,854 | 745,553 | (127,455) | (772,917) |
| 감가상각비 | 2,150,523 | 6,481,307 | 2,160,621 | 6,660,552 |
| 지급수수료 | 1,643,113 | 5,292,933 | 2,053,270 | 6,318,802 |
| 무형자산상각비 | 72 | 216 | 97 | 327 |
| 지급임차료 | 38,400 | 115,200 | 26,400 | 57,458 |
| 기타비용 | 4,432,704 | 13,521,207 | 4,157,855 | 13,403,652 |
| 합 계 | 39,013,490 | 103,227,246 | 29,277,939 | 86,587,692 |
29. 주당손익
당분기와 전분기 중 주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실)(원) | (10,430,631,973) | (24,572,297,551) | (12,807,136,776) | (7,704,433,740) |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 1,139,470 | 1,139,470 | 1,139,470 | 1,139,470 |
| 기본및희석주당이익(손실)(원) | (9,154) | (21,565) | (11,240) | (6,761) |
가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 회계기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수에 대해서 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다. 한편, 당사는 전환사채 등을 발행하지 아니한 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
30. 영업에서 창출된 현금흐름
당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 10,849,637 | (40,543,274) |
| (1) 분기순이익(손실) | (24,572,298) | (7,704,434) |
| (2) 조정 | 105,921 | 9,800,389 |
| 법인세비용 | 213,353 | 1,557,880 |
| 퇴직급여 | 539,111 | 813,536 |
| 감가상각비 | 6,481,307 | 6,660,552 |
| 대손상각비 | 745,553 | (772,917) |
| 외화환산손실 | 599,723 | 4,261,765 |
| 유형자산처분손실 | 25 | 22 |
| 유형자산재평가손실 | - | - |
| 무형자산상각비 | 216 | 327 |
| 기타의대손상각비 | 3,448,088 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | (4,648,969) | 1,699,746 |
| 이자비용 | 1,495,938 | 4,929,276 |
| 유형자산처분이익 | (397,006) | (9,303,551) |
| 외화환산이익 | (39,448) | (42,498) |
| 이자수익 | (8,331,864) | (3,643) |
| 배당금수익 | (106) | (106) |
| (3) 자산및부채의변동 | 35,316,014 | (42,639,229) |
| 매출채권의 감소 | 8,688,475 | 6,078,028 |
| 미수금의 감소(증가) | 20,160 | (1,948,674) |
| 선급금의 감소(증가) | (158,122) | 3,689,393 |
| 선급비용의 증가 | (66,108) | (238,737) |
| 재고자산의 감소(증가) | 21,393,375 | (50,783,510) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,409,003 | (751,066) |
| 미지급금의 증가 | 892,414 | 2,263,658 |
| 예수금의 감소 | (215,858) | (2,454) |
| 선수금의 증가 | 4,251,923 | 59,980 |
| 미지급비용의 감소 | (393,778) | (204,865) |
| 퇴직금의 지급 | (4,162,014) | (1,057,426) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 3,656,544 | 256,444 |
31. 현금흐름표
(1) 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 유동성대체 | 90,826 | - |
| 장기대여금 유동성대체 | 80,149,050 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | - | 238,181 |
| 대여금과 차입금 대체 | 10,686,540 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금 | 비현금거래 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 계정대체 | 환산손익 | 소계 | ||||
| 단기차입금 | 36,401,737 | (6,091,235) | - | 10,686,540 | 23,405 | 10,709,945 | 41,020,447 |
| 임대보증금 | 1,828,500 | (22,000) | - | - | - | - | 1,806,500 |
| 리스부채 | 252,855 | (243,000) | 4,819 | - | - | 4,819 | 14,674 |
| 합계 | 38,483,092 | (6,356,235) | 4,819 | 10,686,540 | 23,405 | 10,714,764 | 42,841,621 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금 | 비현금거래 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 계정대체 | 환산손익 | 소계 | ||||
| 단기차입금 | 165,401,301 | (3,706,593) | - | - | 4,232,325 | 4,232,325 | 165,927,033 |
| 임대보증금 | 1,875,500 | (27,000) | - | - | - | - | 1,848,500 |
| 리스부채 | 558,594 | (243,000) | 14,945 | - | - | 14,945 | 330,539 |
| 합계 | 167,835,395 | (3,976,593) | 14,945 | - | 4,232,325 | 4,247,270 | 168,106,072 |
32. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다.
본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
(2) 위험관리 개념체계
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
(3) 금융위험관리
가. 신용위험관리
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유 중인 금융자산은 대손충당금이 설정된 매출채권을 제외하고는 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 16,116,692 | 2,926,689 |
| 매출채권및기타채권 | 75,749,317 | 60,145,621 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 3,972,863 | 3,972,863 |
| 기타금융자산 | 45,885,577 | 111,482,191 |
| 합 계 | 141,724,449 | 178,527,363 |
한편, 당사는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장,단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
나. 유동성위험관리
당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 합계 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | ||
| 당분기말: | |||
| 매입채무및기타채무 | 7,422,962 | 7,422,962 | - |
| 단기차입금 | 41,020,446 | 41,020,446 | - |
| 리스부채 | 14,674 | 14,674 | - |
| 기타금융부채 | 1,806,500 | - | 1,806,500 |
| 합계 | 50,264,582 | 48,458,082 | 1,806,500 |
| 전기말: | |||
| 매입채무및기타채무 | 5,263,698 | 5,263,698 | - |
| 단기차입금 | 36,401,737 | 36,401,737 | - |
| 리스부채 | 252,855 | 252,855 | - |
| 기타금융부채 | 1,828,500 | - | 1,828,500 |
| 합계 | 43,746,790 | 41,918,290 | 1,828,500 |
다. 환위험관리
당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||||
| 자산 | 현금및현금성자산 | USD | 1,221,790 | 1,643,064 | USD | 650,614 | 824,523 |
| 매출채권및기타채권 | USD | 1,100,414 | 1,479,836 | USD | 7,408,001 | 8,977,995 | |
| 합계 | 3,122,900 | 9,802,517 | |||||
| 부채 | 매입채무및기타채무 | USD | 1,737,344 | 2,336,380 | USD | 1,851 | 2,346 |
| 단기차입금 | USD | 23,253,581 | 31,271,415 | USD | 28,723,851 | 36,401,737 | |
| 합계 | 33,607,795 | 36,404,083 | |||||
보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (3,048,490) | 3,048,490 | (2,660,157) | 2,660,157 |
상기 민감도 분석은 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
라. 이자율위험
당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 또한 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동이자율: | ||
| 단기차입금(*) | 30,333,906 | 36,401,737 |
| (*) (주)휴먼스홀딩스제1차피에프브이 차입금 10,686,540천원은 이자가 발생하지 않는 차입금이므로 당분기말 금액에 포함되지 않았습니다. |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 차입금의 이자율이 1% 변동시 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 단기차입금 | (303,339) | 303,339 | (364,017) | 364,017 |
(4) 자본관리
회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자본총계 | 184,105,199 | 210,590,967 |
| 부채총계 | 63,012,670 | 94,318,361 |
| 부채비율 | 34.23% | 44.79% |
(5) 금융상품 범주별 공시
가. 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 잔액은 다음과 같습니다.
① 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 16,116,692 | 2,926,689 |
| 매출채권및기타채권 | 75,749,317 | 60,145,621 | |
| 기타금융자산 | 45,885,577 | 111,482,191 | |
| 소 계 | 137,751,586 | 174,554,500 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 3,972,863 | 3,972,863 |
| 합 계 | 141,724,449 | 178,527,363 | |
② 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 7,422,962 | 5,263,698 |
| 단기차입금 | 41,020,446 | 36,401,737 | |
| 기타금융부채 | 1,806,500 | 1,828,500 | |
| 리스부채 | 14,674 | 252,855 | |
| 합 계 | 50,264,583 | 43,746,790 | |
나. 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융자산 : | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 8,331,864 | 3,643 |
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 | ||
| 배당금수익 | 106 | 106 |
| 금융부채 : | ||
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | 1,495,937 | 4,929,277 |
다. 보고기간종료일 현재 금융상품 중 공정가치로 평가한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 |
(6) 금융상품의 공정가치 서열체계
가. 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 |
나. 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 | - | - | 3,972,863 | 3,972,863 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 | - | - | 3,972,863 | 3,972,863 |
33. 특수관계자 공시
(1) 당분기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자명 | 관계 |
|---|---|
| 전방오토㈜, 청도콘덴사㈜ | 종속기업 |
| 전방텍스타일㈜, 한국트라콘㈜ | 관계기업 |
| ㈜전산텍스, 운산산업㈜, 직원, | 기타의 특수관계자 |
| 임원 | 주요 경영진 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 이자수취 | 임차료지급 | 매출 등 | 매입 등 | 이자지급 | 임차료지급 | ||
| 관계기업 | 전방텍스타일㈜ | 140,789 | 934 | - | - | 139,113 | - | 447,532 | - |
| 기타 | ㈜전산텍스 | - | - | 309,929 | 115,200 | - | - | 318,685 | - |
| 기타 | 운산산업㈜ | - | - | 72,340 | 243,000 | - | - | - | - |
| 합계 | 140,789 | 934 | 382,269 | 358,200 | 139,113 | - | 766,217 | - | |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 대여금 | 임대보증금 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 전방오토㈜ | - | - | - | 220,000 | 664,800 |
| 관계기업 | 전방텍스타일㈜(*) | 18,452 | - | - | 1,568,000 | - |
| 기타 | ㈜전산텍스 | - | 100,000 | 14,280,000 | - | - |
| 기타 | 운산산업㈜ | - | 100,000 | 3,500,000 | - | - |
| 합 계 | 18,452 | 200,000 | 17,780,000 | 1,788,000 | 664,800 | |
| (*) 상기 특수관계자 매출채권과 관련하여 설정한 대손충당금은 21천원입니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 임대보증금 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 전방오토㈜ | - | - | 220,000 | 664,800 |
| 관계기업 | 전방텍스타일㈜(*) | 49,807 | - | 1,568,000 | - |
| 기타 | ㈜전산텍스 | - | 100,000 | - | - |
| 기타 | 운산산업㈜ | - | 100,000 | - | - |
| 합 계 | 49,807 | 200,000 | 1,788,000 | 664,800 | |
| (*) 상기 특수관계자 매출채권과 관련하여 설정한 대손충당금은 107천원입니다. |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스계약에 따라 분기재무제표에 계상한 자산, 부채 및 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 자산 및 부채 | 손 익 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자수익 | 감가상각비 | 이자비용 | |
| 운산산업㈜ | 15,190 | 14,674 | 3,199 | 235,442 | 4,819 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 자산 및 부채 | 손 익 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자수익 | 감가상각비 | 이자비용 | |
| 운산산업㈜ | 329,112 | 10,126 | 3,063 | 235,442 | 14,945 |
(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜전산텍스 | 대여금 | - | 14,280,000 | - | 14,280,000 |
| 운산산업㈜ | 대여금 | - | 3,500,000 | - | 3,500,000 |
| 합 계 | - | 17,780,000 | - | 17,780,000 | |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전방텍스타일㈜ | 단기차입금 | 16,270,000 | 22,700,000 | 25,870,000 | 13,100,000 |
| ㈜전산텍스 | 단기차입금 | 2,000,000 | 59,900,000 | 43,700,000 | 18,200,000 |
| 합 계 | 18,270,000 | 82,600,000 | 69,570,000 | 31,300,000 | |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 354,915 | 284,835 |
| 퇴직급여 | 94,074 | 74,004 |
| 합계 | 448,989 | 358,839 |
당사의 주요 경영진은 당사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
34. 영업부문
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.
[배당정책]
당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다.
향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영환경 및 재무건전성비율 등의 복합적인 요인들을 고려하여 배당가능이익 범위 내에서 전략적으로 배당율을 결정할 계획입니다.
[당사 정관 제35조]
주주배당은 그 배당을 의결한 매영업년도 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는등록한 질권자에게 이를 지불한다. 배당금 의결일로부터 5년이 경과하도록 지불청구가 없는 배당금은 본 회사의 소득으로 할 수 있다.
[자기주식 매입 및 소각계획]
공시제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획이 구체화된 바는 없습니다.
가. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제76기3분기 | 제75기 | 제74기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -25,048 | 67,921 | 160 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -24,572 | 67,885 | 279 | |
| (연결)주당순이익(원) | -21,982 | 59,764 | 140 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 1,136 | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 4.67 | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 2.25 | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 1,000 | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 1 | 0.75 | 0.45 |
*당사는 최근 75기 결산배당 지급을 제외하고 배당이력이 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
-당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
-해당사항 없습니다.
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제76기 3분기 | 매출채권(유동) | 26,381 | (5,188) | 19.6% |
| 미수금 | 295 | (231) | 78.3% | |
| 단기대여금 | 97,929 | (43,436) | 44.3% | |
| 매출채권(비유동) | 41 | (41) | - | |
| 합계 | 124,646 | (48,896) | 39.2% | |
| 제75기 | 매출채권(유동) | 35,031 | (4,433) | 12.7% |
| 미수금 | 313 | (240) | 76.7% | |
| 매출채권(비유동) | 69,504 | (40,029) | 57.6% | |
| 합계 | 104,848 | (44,703) | 42.6% | |
| 제74기 | 매출채권(유동) | 38,734 | (17,927) | 46.3% |
| 미수금 | 283 | (251) | 88.7% | |
| 매출채권(비유동) | 41 | (41) | 100% | |
| 합계 | 39,058 | (18,219) | 46.7% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | (44,703) | (18,220) | (17,805) |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (3,448) | (27,774) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 12,214 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (3,448) | (39,988) | - |
| 3. 대손상각비 환입(계상)액 | (746) | 1,291 | (415) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | (48,897) | (44,703) | (18,220) |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
1. 일반원칙
회사는 재무상태표 현재의 매출채권 등 잔액에 대하여 회수가능성을 고려한
채권연령 분석 및 개별분석에 의해 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
2. 방 법
가. 정상채권
법인세법 시행령 제61조2항에 의한 설정
매출채권 잔액의 1%에 상당하는 금액과 전기의 대손경험률을 고려한
금액 중 큰 금액에 의해 설정
나. 장기채권
6개월 이상된 장기채권에 대해서는 담보가치 등 미래의 회수가능성을
고려한 연령분석 및 개별분석에 의하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)
(1) 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제76기 3분기 | 제75기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 섬유제품 제조 | 제품 | 10,062 | 10,288 | - |
| 상품 | - | - | - | |
| 반제품 | 66 | 82 | - | |
| 재공품 | 909 | 1,652 | - | |
| 원재료 | 8,805 | 21,505 | - | |
| 저장품 | 339 | 272 | - | |
| 미착원료 | 1,547 | 4,915 | - | |
| 미착자재 | 385 | 144 | - | |
| 소 계 | 22,113 | 38,858 | - | |
| 중고자동차판매 | 상품 | - | - | - |
| 소 계 | 0 | 0 | - | |
| 합 계 | 22,113 | 38,858 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 8.97% | 12.75% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.22 | 4.76 | - | |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1. 실사일자
- 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 (2023/01/05)
2. 실사방법
-외부감사인과 관리직원의 입회하에 사업장 제품관리자와 함께 재고조사를
실시합니다.
3. 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | - | - | - | - | - | - |
| 제품 | 13,273,815 | (3,211,317) | 10,062,498 | 14,224,329 | (3,936,113) | 10,288,216 |
| 반제품 | 131,401 | (65,268) | 66,133 | 151,567 | (69,918) | 81,649 |
| 재공품 | 909,068 | - | 909,068 | 1,652,074 | - | 1,652,074 |
| 원재료 | 8,804,982 | - | 8,804,982 | 25,424,204 | (3,919,523) | 21,504,681 |
| 저장품 | 339,370 | - | 339,370 | 271,962 | - | 271,962 |
| 미착원료 | 1,546,647 | - | 1,546,647 | 4,915,436 | - | 4,915,436 |
| 미착자재 | 384,711 | - | 384,711 | 143,796 | - | 143,796 |
| 합계 | 25,389,994 | (3,276,585) | 22,113,409 | 46,783,368 | (7,925,554) | 38,857,814 |
다. 공정가치평가내역
(1) 공정가치평가
매도가능금융자산 및 파생금융상품 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.
(2) 금융상품 범주별 공시
가. 당분기말 현재 금융상품의 범주별 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 금융자산 | 계정명 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 16,187 | 3,054 | 631 |
| 매출채권및기타채권 | 75,750 | 60,146 | 20,839 | |
| 기타금융자산 | 46,294 | 111,982 | 1,912 | |
| 소계 | 138,231 | 175,182 | 23,382 | |
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 | 매도가능금융자산 | 3,973 | 3,973 | 5,861 |
| 합 계 | 142,204 | 179,155 | 29,244 | |
| (단위 : 백만원) |
| 금융자산 | 계정명 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 6,995 | 4,836 | 6,413 |
| 단기차입금 | 41,020 | 36,402 | 165,401 | |
| 기타금융부채 | 2,034 | 2,061 | 2,319 | |
| 리스부채 | 15 | 253 | 8,672 | |
| 합 계 | 50,064 | 43,552 | 182,805 | |
나. 당분기 및 전기 중 당기손익으로 인식된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 |
| 금융자산 : | |||
| 상각후원가 금융자산 | - | - | - |
| 이자수익 | 8,341,835 | 2,137,081 | 1,681 |
| 매도가능금융자산 | - | - | - |
| 배당금수익 | 106 | 106 | 42,106 |
| 기타포괄 평가손익 | - | - | - |
| 소계 | 8,341,941 | 2,137,187 | 43,787 |
| 금융부채 : | |||
| 상각후원가 금융부채 | - | - | - |
| 이자비용 | 1,495,937 | 6,033,917 | 6,351,986 |
| 소계 | 1,495,937 | 6,033,917 | 6,351,986 |
다. 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 금융상품 중 공정가치로 평가한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제76기 3분기 | 제75기 | 제74기 | |||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||||
| 매도가능금융자산(주1) | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 | 5,861,183 | 5,861,183 |
| 합계 | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 | 3,972,863 | 5,861,183 | 5,861,183 |
* 상장주식 및 공정가치평가를 수행한 비상장지분증권을 포함한 금액임.
(3)금융상품의 공정가치 서열
가. 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 |
나. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 제76기 3분기말 | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 금융자산 | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,972,863 | 3,972,863 |
| (단위 : 천원) |
| 제75기 | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 금융자산 | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,972,863 | 3,972,863 |
- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제76기3분기(당기) | 대주 회계법인 | - | - | 해당사항 없음 |
| 제75기(전기) | 예일 회계법인 | 적정 | 해당사항없음 | 대여금 기대신용손실 인식 |
| 제74기(전전기) | 예일 회계법인 | 적정 | 해당사항없음 | 유형자산 재평가 적정성 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제76기3분기(당기) | 대주 회계법인 | - | 220,000 | 1,842 | 220,000 | 574 |
| 제75기(전기) | 예일 회계법인 | 반기 재무재표에 대한 검토 기말 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 | 172,000 | 1,560 | 172,000 | 1,763 |
| 제74기(전전기) | 예일 회계법인 | 개별재무제표 및 연결재무제표 감사 | 128,440 | 1,352 | 128,440 | 1,354 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제76기3분기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제75기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제74기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제76기 3분기 (당기) | 대주회계법인 | - | - |
| 제75기 (전기) | 예일회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제74기 ( 전전기) | 예일회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
가. 이사회의 구성의 개요
당사는 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 사외이사로 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에 소위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요 정책을 결정하며, 이사 후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 이사후보는 직무능력 및 경력등을 감안하며, 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 대표이사는 이사회 의장을 겸직하고 대내외적으로 업무능력이 뛰어난 이사를 이사회에서 추천하여 선임합니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ.임원 및 직원등에 관한사항에 1. 임원 및 직원의 현황. 가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
(1) 이사회의 권한 내용
① 이사회는 법령 또는 정관에서 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항,
회사 경영의 기본 방침 사항을 결의한다.
② 이사회는 이사 및 사외이사로 구성되며 업무집행의 중요사항을 결정한다.
③ 이사회는 이사의 직무를 집행, 감독한다.
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
① 공시여부 - "주주총회소집통지 ㆍ 공고사항"에 공시
② 이사회 추천
(3) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
박남재 | 한국외환은행 강동기업본부장 (주)하이닉스반도체 지속경영사무국장 청운(주)대표이사 | 해당사항 없음 | - |
나. 이사의 독립성
- 당사 이사회의 구성원인 이사는 외부의 영향으로부터 각자가 독립성을 유지하며,업무 고유영역에서 또한 독립성을 유지하나, 중요사항 및 이사회 승인 사항은 이사회 및 이사회 의장으로부터 승인을 득한 후 업무를 진행함.
| 이사 | 추천인 | 담당분야 | 임기 | 연임여부 | 회사와의 거래관계 | 최대주주와의 이해관계 |
| 조규옥 | 이사회 | 업무총괄 | 1년 | 연임 | 없음 | 없음 |
| 조덕현 | 이사회 | 업무총괄 | 1년 | 연임 | 없음 | 특수관계인 |
| 곽학근 | 이사회 | 업무총괄 | 1년 | 연임 | 없음 | 특수관계인 |
다. 사외이사의 전문성
- 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 회의를 진행하고 있으며 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 각공장의 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하였습니다.
라. 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사 | |
|---|---|---|---|---|---|
박남재 | |||||
| 출석 및 찬반여부 | |||||
| 출석 | 찬반 | ||||
| 1 | 2023.02.15 | 신한은행 수입신용장 한도 증액의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 2 | 2023.02.03 | 주주총회 소집결의 건,재무재표 및 연결재무재표 승인의 건, 이익잉여금처분계산서 승인의 건, 이사.감사 선임의 건, 이사보수.감사보수 한도액 승인의 건, 주주제안의 건 | 가결 | 출석 | 찬성 |
| 3 | 2023.02.27 | 영암공장 생산 중단의 건 | 가결 | 출석 | 찬성 |
| 4 | 2023.03.24 | 대표이사 결정의 건 | 가결 | 출석 | 찬성 |
| 5 | 2023.03.24 | 제75기 재무재표,연결재무재표 승인의 건, 이익잉여금처분계산서 승인의 건, 이사선임의 건, 감사선임의 건, 이사보수한도액 승인의 건, 감사보수한도액 승인의 건, 주주제안의 건 | 가결 | 출석 | 찬성 |
| 6 | 2023.04.03 | 금전대여 승인의 건(주식회사 전산텍스, 69억원, 운영자금대여) | 가결 | 출석 | 찬성 |
| 7 | 2023.04.20 | 금전대여 승인의 건(주식회사 전산텍스, 73.8억원, 차입금상환) | 가결 | 불참 | - |
| 8 | 2023.04.20 | 금전대여 승인의 건(운산실업 주식회사, 35억원, 차입금상환) | 가결 | 불참 | - |
| 9 | 2023.05.18 | 산업은행 외국환 한도 증액의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 10 | 2023.07.04 | 기계장치 매각 승인의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 11 | 2023.08.31 | 수입신용장 여신 신규의 건 | 가결 | 불참 | - |
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 1 | 1 | - | - |
바. 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 03월 24일 | - | 박남재 | - | 익산공장 생산시설 및 운용현황 견학 실시. |
감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
- 자산총액이 2조원 이상의 상장 법인에 속하지 아니하므로 감사위원회 설치 의무 가 없음
- 상법 제542조의10 1항 및 당사 정관 제4장 제23조 1항에 의거 상근감사를 선임
- 상법 제542조10 2항에 따라 결격사유에 해당하지 않는 자에 한하여 선임
(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
- 이사 직무집행의 감독 및 감사 권한
- 회사의 업무 진행 상황 및 재산 상태 조사 권한
- 거래의 집행 등에 대한 승인 절차 권한
(3) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 최 이 식 | 연세대 행정학과 졸업 대전, 광주지방 국세청장 | - |
| 황 덕 주 | 전방(주) 노조위원장 현)금화실업 대표 | - |
(4) 감사의 독립성
- 당사의 감사는 외부의 영향으로부터 독립성을 유지하며, 회사 전반에 대한 감사에 대하여도 독립성을 유지함.
감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | - |
감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경팀 | 1 | 차장 | - |
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 1,680,000 | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 540,530 | - |
| 종류주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 1,139,470 | - |
| 종류주 | - | - |
다. 주식사무
| 구 분 | 내 용 |
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권 등) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본 제휴를 위하 여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 주식예탁증서(DR) 발행에 따른 신주를 발행하는 경우 |
| 결 산 일 | 매년 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄 | 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 본 회사는 영업기말일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결 산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정 한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한 다. 회사는 이를 2주일 전에 공고 하여야 한다. |
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 (서울 영등포구 국제금융로 72) |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고게재신문 | 제4조(공고방법) 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.chonbang.co.kr)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간신문에 게재할 수 있다. |
라. 주주총회의사록요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제75기 주주총회 (2023.3.24) | 1. 제75기 재무제표(이익잉여금처분계산서 제외), 연결재무제표 승인의 건 2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건 3. 이사선임의 건 4. 감사선임의 건 5. 이사보수 한도액 승인의 건 6. 감사보수 한도액 승인의 건 7. 주주제안 | 1. 원안대로 승인 2. 배당 1,000원/주당 3. 이사 4명 선임 4. 감사 2명 선임 5. 20억원 6. 5천만원 7. 원안대로 부결 | - |
| 제74기 주주총회 (2022.3.25)) | 1. 제74기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함), 연결재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수 한도액 승인의 건 4. 감사 보수 한도액 승인의 건 | 1. 원안대로 승인 2. 이사 4명 선임 3. 7억원 4. 5천만원 | - |
| 제73기 주주총회 (2021.3.26) | 1. 제73기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함), 연결재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수 한도액 승인의 건 4. 감사 보수 한도액 승인의 건 | 1. 원안대로 승인 2. 이사 4명 선임 3. 7억원 4. 5천만원 | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 삼영엔지니어링(주) | 본인 | 보통주 | 75,241 | 4.48 | 75,241 | 4.48 | - |
| (주)전산텍스 | 기타 | 보통주 | 77,502 | 4.61 | 77,502 | 4.61 | - |
| (재)정덕재단 | 기타 | 보통주 | 113,715 | 6.77 | 113,715 | 6.77 | - |
| 삼동산업(주) | 기타 | 보통주 | 3,598 | 0.21 | 3,598 | 0.21 | - |
| 김향미 | 친인척 | 보통주 | 7,570 | 0.45 | 7,570 | 0.45 | - |
| 곽학근 | 임원 | 보통주 | 7,480 | 0.45 | 7,480 | 0.45 | - |
| 조규흔 | 계열사임원 | 보통주 | 8,690 | 0.51 | 0 | 0 | - |
| 권병욱 | 계열사임원 | 보통주 | 4,324 | 0.26 | 4,324 | 0.26 | - |
| 계 | 종류주 | - | - | - | - | - | |
| 보통주 | 298,120 | 17.74 | 289,430 | 17.23 | - | ||
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 삼영엔지니어링(주) | 4 | 정주용 | - | - | - | 전산텍스 | 40 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 삼영엔지니어링 |
| 자산총계 | 5,157 |
| 부채총계 | 1,364 |
| 자본총계 | 3,793 |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | - |
| 당기순이익 | - |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 삼영엔지니어링(주)는 1988년 4월 9일 설립되었습니다. 금속탱크 제조 및 환경오염방지업 등을 주요 사업으로 하였으며, 보고서 작성일 현재 영위하는사업은 유가증권 투자입니다.
회사의 본사 소재지와 주요 사업 내용은 다음과 같습니다.
가. 본사소재지
① 인천광역시 남구 인주대로 287 (주안동)
나. 주요사업내용
① 유가증권 투자
② 금속탱크 제조업
③ 환경오염 방지업
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)전산텍스 | 5 | 조덕현 | - | - | - | 삼동산업 | 35.33 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)전산텍스 |
| 자산총계 | 57,877 |
| 부채총계 | 37,799 |
| 자본총계 | 20,078 |
| 매출액 | 12,390 |
| 영업이익 | 709 |
| 당기순이익 | 667 |
2. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2014년 09월 04일 | 김종빈 외 | 231,967 | 13.80 | 매도 | - |
| 2014년 09월 04일 | 삼영엔지니어링(주) 외 | 279,197 | 16.62 | - | - |
3. 5% 이상의 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (재)정덕재단 | 113,715 | 6.77 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
4. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 1,488 | 1,501 | 99.13 | 565,713 | 1,680,000 | 33.67 | - |
※ 소액주주현황은 2022년 12월 31일 주주명부 기준임.
5. 주식사무
| 구 분 | 내 용 |
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권 등) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본 제휴를 위하 여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 주식예탁증서(DR) 발행에 따른 신주를 발행하는 경우 |
| 결 산 일 | 매년 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄 | 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 본 회사는 영업기말일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결 산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정 한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한 다. 회사는 이를 2주일 전에 공고 하여야 한다. |
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 (서울 영등포구 국제금융로 72) |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고게재신문 | 제4조(공고방법) 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.chonbang.co.kr)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간신문에 게재할 수 있다. |
6. 주가 및 주식거래실적
(1) 국내증권시장 (단위:원,주)
| 종 류 | '23. 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 46,600 | 53,700 | 45,600 | 40,900 | 35,700 | 33,100 | 27,850 | 26,900 | 24,050 |
| 최 저 | 42,200 | 42,050 | 35,550 | 34,500 | 32,550 | 27,700 | 23,300 | 24,150 | 22,200 | ||
| 평 균 | 43,950 | 45,280 | 40,830 | 37,800 | 33,965 | 30,590 | 26,667 | 25,414 | 23,492 | ||
| 거래량 | 최 고(일) | 11,636 | 3,716 | 3,387 | 18,734 | 4,598 | 1,988 | 5,184 | 4,081 | 3,308 | |
| 최 저(일) | 446 | 470 | 337 | 918 | 1,304 | 645 | 184 | 102 | 427 | ||
| 월 간 | 35,115 | 27,388 | 27,544 | 81,349 | 26,079 | 41,750 | 35,112 | 25,260 | 17,787 | ||
주1) 주가는 해당일자의 종가 기준입니다.
주2) 보통주 평균주가는 단순산술평균입니다.
(2) 해외증권시장
- 해당사항 없음.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 조규옥 | 남 | 1946년 07월 | 회 장 | 사내이사 | 상근 | - | 연세대 산업대학원 수료 삼동산업(주)대표이사 전방(주)대표이사 사장 | - | - | - | 22년 | 2024년 03월 27일 |
| 김형건 | 남 | 1954년 06월 | 부 회 장 | 미등기 | 상근 | - | 청도콘덴사(주)대표이사 전방(주)대표이사 | 11,860 | - | - | 11년 | - |
| 조덕현 | 남 | 1979년 03월 | 대표이사 사 장 | 사내이사 | 상근 | 업무 총괄 | 미국 E.미시간대 졸업 전방(주)부사장 | - | - | - | 10년 | 2024년 03월 27일 |
| 박남재 | 남 | 1953년 06월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 한국외환은행 강동기업본부장 (주)하이닉스반도체 지속경영사무국장 청운(주)대표이사 | - | - | - | 3년 | 2024년 03월 27일 |
| 최이식 | 남 | 1944년 09월 | 감 사 | 감사 | 상근 | - | 연세대학교 졸업 대전,광주지방 국세청장 | - | - | - | 18년 | 2026년 03월 27일 |
| 황덕주 | 남 | 1949년 09월 | 감 사 | 감사 | 비상근 | - | 전남기계공고 졸업 전방(주)노조위원장 | - | - | - | 15년 | 2026년 03월 27일 |
| 곽학근 | 남 | 1955년 09월 | 부 사 장 | 사내이사 | 상근 | 생산 기획 영업 총괄 | 전북대학교 졸업 전방(주)전무 | 7,480 | - | - | 19년 | 2024년 03월 27일 |
| 나병후 | 남 | 1968년 07월 | 이 사 | 미등기 | 상근 | 관리 총괄 | 조선대학교 졸업 전방(주)재경팀 부장 | - | - | - | 10년 | - |
| 조병선 | 남 | 1966년 08월 | 이 사 | 미등기 | 상근 | 생산기획·원료담당 | 중앙대학교 졸업 전방(주) 기획팀 부장 | - | - | - | 7년 | - |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 섬유제조 | 남 | 86 | - | - | - | 86 | 14.96 | 3,367,116 | 39,153 | 42 | 71 | 113 | - |
| 섬유제조 | 여 | 86 | - | - | - | 86 | 7.74 | 2,363,193 | 27,479 | - | |||
| 합 계 | 172 | - | - | - | 172 | 11.35 | 5,730,309 | 33,136 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 4 | 296,266 | 74,067 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 4 | 2,000,000 | - |
| 감사 | 2 | 50,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 6 | 393,163 | 65,527 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 357,163 | 119,054 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 12,600 | 12,600 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 2 | 23,400 | 11,700 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
*우리 회사의 이사 및 감사는 개인별 보수가 5억원 이상인 해당자가 없습니다.
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 전방(주) | - | 2 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | - | - | - | - | - | - |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 2 | 2 | 3,972,863 | - | - | 3,972,863 |
| 계 | - | 2 | 2 | 3,972,863 | - | - | 3,972,863 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
-해당사항 없습니다.
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2023.02.27 | 생산중단 결정 | 영암공장 매출부진 및 손실증대가 심화되어 생산중단으로 비용절감과 효율성등대를 통한 경영환경 개선 | 2023.04.01 생산중단 |
| 2023.04.03 | 금전대여 결정 | (주)전산텍스 6,900,000,000원 운영자금대여 | 2023.04.03에서 2024.04.02까지 |
| 2023.04.20 | 금전대여 결정 | 주)전산텍스 7,380,000,000원 차입금상환 | 2023.04.20에서 2024.04.19까지 |
| 2023.06.13 | 소송등의 판결 결정 | 주주명부 열람 및 등사 가처분 신청서 | 서울서부지방법원 |
| 2023.07.05 | 최대주주등소유주식변동신고 | 최대주주등 주식소유현황 | - |
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는 조치 대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 회사의 이행현황 | 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.09.17 | 금융감독원 | 전방주식회사 | 경고조치 | 주식회사등의외부감사에관한법률제29조, 외부감사및회계등에관한규정제27조제3항 | - | 공시담당자 및 회계담당자 교육 강화 |
※ 녹색경영
당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제42조 제5항에 따른 관리업체에
해당되며 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다.
| 구분 | 연간 온실가스 배출량 (tCO2e) | 연간 에너지 사용량 (TJ) | ||||
| 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | |
| 본 사 | 120 | 105 | 103 | 2 | 1 | 1 |
| 평동공장 | 18,541 | 19,414 | 17,298 | 381 | 405 | 361 |
| 익산공장 | 19,398 | 20,557 | 17,850 | 399 | 429 | 372 |
| 영암공장 | 6,033 | 5,129 | 4,805 | 166 | 149 | 107 |
*온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 「저탄소 녹색성장 기본법」
제44조제1항에 따라 부문별 관장기관에 제출하는 명세서에 포함
되는 내용을 기재하였으며 ,작성일 현재 당사가 파악하고 있는 온
실가스 배출량 및 에너지사용량 총괄수치입니다. 제3자 검증기관
의 검증절차를 완료한 최종 수치이며, 관장기관에 제출하였습니다.
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전방오토(주) | 1987.06.10 | 광주광역시 광산구 평동산단로 191 | 자동차매매업 | 1,672 | 지분50%이상 | 해당사항없음 |
| 청도콘덴사 | 2006.02.28 | 서대문구 서소문로21 | 콘덴사도소매 | 63 | 상동 | 해당사항없음 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 2 | 전방오토(주) | 110111-0533300 |
| 청도콘덴사(주) | 110111-3409392 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)한국경제신문 | 비상장 | - | 단순투자 | 13,943 | 2,128 | 0.011 | 13,943 | - | - | - | 2,128 | 0.011 | 13,943 | 491,552,636 | 47,153,094 |
| (주)광주방송 | 비상장 | 1994년 09월 27일 | " | 2,100,000 | 420,000 | 5.250 | 3,958,920 | - | - | - | 420,000 | 5.250 | 3,958,920 | 140,587,990 | -1,838,909 |
| 합 계 | 422,128 | - | 3,972,863 | - | - | - | 422,128 | - | 3,972,863 | - | - | ||||
-해당사항없음.
-해당사항없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002544
